Кредитование субъектов экономики

Сумма обязательств, выданных на пополнение оборотных средств, не должна превышать оборотный капитал  заемщика. Исключение составляют случаи открытия новых направлений бизнеса или новых торговых точек.

Кредиты на пополнение оборотных  средств выдаются любым лицам, которые  полностью отвечают признакам, установленным настоящим Регламентом.

Кредит может быть предоставлен так же в форме потребительского кредита физическим лицам, являющимся собственниками юридического лица (желательно 51% и более процентов).

6.Кредит для приобретения, реконструкции и ремонта основных  средств Заемщика (инвестиционный  кредит) -  кредиты, направленные на модернизацию (ремонт и реконструкцию) основных средств Заемщика, приобретения транспорта, недвижимости, оборудования  для бизнеса, а так же  строительство.

Рекомендуется, чтобы  сумма кредита не превышала размер реального собственного капитала заемщика. При условии рассмотрения проекта на соответствующем Кредитном Комитете ГБ инвестиционные кредиты могут выдаваться на срок до 60 (шестьдесят) месяцев. Кредиты для приобретения и реконструкции основных средств выдаются любым лицам, которые  полностью отвечают признакам, установленным настоящим Регламентом. Кредит может быть  предоставлен так же в форме потребительского кредита физическим лицам, являющимся собственниками юридического лица (желательно 51% и более процентов).

Формы кредитования

Кредитная линия может быть одобрена в целях сокращения расходов, связанных с оценкой и регистрацией обеспечения, а так же при использовании нескольких видов финансирования в рамках лимита кредитования. 

 Кредитная линия  характеризуется следующими условиями:

• Первоначально Стороны подписывают Соглашение об открытии кредитной линии, в котором фиксируется установленный лимит, в пределах которого Заемщик может осваивать кредиты. В рамках этого Соглашения для выдачи кредитов заключаются Акцессорные договоры, которые определяют условия предоставления Кредита (сумма кредита, вознаграждение, цель финансирования, порядок и сроки уплаты и т.д.).
• Общая текущая задолженность Заемщика перед Банком (совокупное сальдо обязательств) не должна превышать установленный лимит.
• Срок действия  Кредитной линии устанавливается  решением соответствующего Кредитного Комитета, однако, он не может превышать 60 (шестьдесят) месяцев. Полномочия Кредитного Комитета филиала по установлению сроков кредитных линий определяются лимитом КК ГБ.
• Условия предоставления кредитов в рамках кредитной линии (сумма, срок, график погашения) определяются индивидуально по результатам финансового анализа, на основании решения Кредитного комитета. 

Кредитные линии могут  быть возобновляемые и не возобновляемые.

Возобновляемая кредитная  линия, в отличие от не возобновляемой, позволяет Заемщику при погашении  кредита или его части повторно получить кредит в рамках свободного лимита и в пределах установленного срока доступности лимита.

Если проект финансирования предполагает постепенное освоение ресурсов, по желанию заемщика, кредит может быть выдан траншами (частями).

Для каждого транша, выданного  в рамках кредитной линии, составляется отдельный график погашения, причем сроки погашения по всем траншам  не должны превышать общий срок кредитной линии.

Кредитная линия может  быть предложена для всех видов финансирования, осуществляемого Банком субъектам  малого или среднего бизнеса.

Графики погашения

Погашение кредитов производится по следующим схемам:

• аннуитетный график. Предусматривает выплату суммы основного долга и вознаграждения равными платежами (взносами). Взнос одинаков во все месяцы срока кредита. Для расчета взносов по кредиту применяется формула:

 

V= (1 + R )ⁿ * R * K / (1 + R )ⁿ – 1,

 

Где  R – ежемесячная процентная ставка в долях

     n – количество периодов

K – сумма кредита

• равными долями. Эта схема предусматривает выплату суммы основного долга равными долями (одинаковая сумма каждый месяц),  вознаграждение при этом начисляется на убывающую сумму основного долга.
• гибкий график.  Предусматривает  погашение основного долга неравномерными частями с учетом сезонности бизнеса и/или других особенностей бизнеса/производственного цикла.

Предоставление гибкого  графика погашения возможно при  сезонности бизнеса заемщика и, когда  это требуется по инвестиционному  плану. В этом случае необходимо составление  Отчета о движении денежных средств.

Запрещается погашение  текущей задолженности заемщика в Банке путем выдачи нового кредита. Рефинансирование текущего кредита в Банке возможно, при одобрении уполномоченного Кредитного Комитета Банка.

Иные схемы погашения  или отсрочки погашения платежей могут быть установлены по решению  уполномоченного органа Банка.

Отсрочка по погашению  основного долга предоставляется  по кредитам для развития новых направлений  бизнеса, если погашение кредита  зависит от будущих денежных потоков. А также при кредитовании инвестиций, которые могут повлечь снижение доходности текущего бизнеса. Срок отсрочки определяется в соответствии с планом внедрения проекта, но не должен превышать             6 месяцев, если иное не предусмотрено уполномоченным Кредитным Комитетом. Полномочия Кредитного Комитета филиала по предоставлению отсрочки определяются лимитом КК ГБ

При составлении графика  погашения по кредиту необходимо учесть, что максимальный срок  между  датой выдачи кредита и датой  первого погашения взноса по кредиту, не должен превышать 45 календарных  дней, если иное не оговорено решением Кредитного Комитета.

За досрочное погашение  кредита Заемщик выплачивает  штраф в размере 50% от суммы недополученного  вознаграждения, если иное не оговаривается  решением соответствующего Кредитного Комитета. Условия досрочного погашения  и размер штрафа в обязательном порядке должны быть указаны в договоре банковского займа.

Требования к заемщикам

Заемщиками Банка могут  выступать любые физические или  юридические лица, с учетом ограничений, указанных в настоящем Регламенте или иных внутренних нормативных документах Банка.

Все юридические лица, индивидуальные предприниматели и  физические лица, которые ведут легальный, формальный, полуформальный, неформальный и рентабельный бизнес и отвечают основным требованиям по результатам  экономического анализа, могут рассматриваться в качестве кандидатов на финансирование. 

Потенциальный заемщик должен иметь устойчивое финансовое положение и определенный опыт осуществления предпринимательской деятельности, как определено далее настоящим Регламентом. В случае отступления от данного условия проект может быть рассмотрен с учетом будущих денежных потоков.

Открытие счета в  Банке является обязательным условием выдачи кредита. Перевод оборотов в  Банк со счетов в других банках является обязательным, если более 60% выручки  проходит через расчетный счет. Зачисление  суммы займа производится на открываемый в Банке счет.

 

 

2.3 Особенности кредитования сельскохозяйственных субъектов

 

Прежде чем рассмотреть особенности кредитования субъектов АПК, представим общую характеристику состояния сельского хозяйства. за прошедший год объем валового производства сельского хозяйства вырос на 27 % и превысил 2,2 трлн. тенге. Производительность труда увеличилась в 1,5 раза и превысила показатель в 1 млн. тенге (6,8 тыс. долларов) на одного занятого в сельском хозяйстве. По оценке международных экспертов Глобальной конкурентоспособности Всемирного экономического Форума, по показателю «Обременительность аграрной политики» Казахстан занял 49 место, улучшив свою позицию по сравнению с предыдущим отчетом на 13 пунктов.

Реализуемые меры государственной поддержки позволили достичь в 2011 году небывалой урожайности зерновых, которая составила 17 ц с га. В итоге собрано 27 млн. тонн зерна в чистом весе, благодаря чему экспортный потенциал страны увеличился в два раза. В рамках специальных проектов по повышению экспортного потенциала мяса КРС, крестьянскими и фермерскими хозяйствами приобретено 55,6 тыс. голов маточного поголовья крупного рогатого скота; в целом, планируется создать до 2500 фермерских хозяйств.

В рамках комплекса мер по регулированию продовольственного рынка с применением рыночных механизмов, разработанного МСХ РК для обеспечения гарантированного сбыта сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, а также сглаживания сезонных колебаний цен в 2011 году созданы региональные стабилизационные фонды продовольственных товаров на сумму 17,1 млрд. тенге.  
В новом 2012 году перед МСХ РК стоят большие и ответственные задачи, которые исходят из поручений Главы Государства и стратегического плана развития отрасли до 2020 года.

Комментируя ход кредитования субъектов АПК, министр сельского хозяйства РК отмечает, что «на сегодняшний день АО «НХ «КазАгро» принято заявок на сумму 84,7 миллиардов тенге. Из них одобрено проектов на 54,7 миллиардов тенге. Фактическая сумма профинансированных в рамках программы проектов составило сумму свыше 19,4 миллиардов тенге» [26]. Кроме того, на рассмотрение комиссии было внесено предложение о перераспределении лимитов на принятие гарантийных обязательств банков второго уровня по кредитам субъектов АПК. 

Специально созданная  комиссия также рассмотрела предложение о введении АО «Казинвестбанк» в число банков-участников программы текущего кредитования субъектов АПК с учётом наличия клиентской базы, ориентированной на АПК и соответствия данного банка требованиям АФ.

АО «Народный банк»  является многолетним банком-участником данных программ кредитования сельскохозяйственных производителей.

Однако, несмотря на предпринятые макроэкономические меры, наблюдается  недостаток кредитования АПК. Так, в Карагандинской области удовлетворено только 18 заявок аграриев на кредитование из 42 поданных [27]. По информации источника, для проведения весенне-полевых и уборочных работ в оптимальные сроки карагандинские аграрии используют программы кредитования через финансовые институты АО «НУХ «КазАгро». На 3 мая 2011 года в АО «Аграрная кредитная корпорация», АО НК «Продкорпорация» и АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» от агроформирований области поступило 42 заявки на сумму 916,7 млн тенге, из них профинансировано 18 заявок на сумму 446 млн тенге. [27]. Кредитование сельскохозяйственной отрасли банками Казахстана. Доля сельского хозяйства от кредитования отраслей составляет  - 5,1 %  1 - торговля; 2 - строительство; 3 - промышленность; 4 - транспорт; 5 - сельское хозяйство; 6 - связь.     Всего по Казахстану на отчетную дату малому бизнесу было выдано займов на сумму 1,354 трлн тенге, из них около 1,016 трлн тенге выдано юридическим  лицам, и более 338,477 млрд тенге –  физическим. В разрезе отраслей это выглядит следующим образом: бизнесу в промышленности выдано займов на сумму 180,369 млрд тенге, сельскому хозяйству – 61,314 млрд тенге, строительству – 213,785 млрд тенге, транспортной сфере – 43,529 млрд тенге, сфере связи – 17,6 млрд тенге, торговле – 420,245 млрд тенге, и в другие отрасли – более 400,149 млрд тенге. По срокам заимствования у юридических лиц лидируют кредиты долгосрочные – 81,3%, краткосрочные занимают 18,7%. У физических лиц также большая часть приходится на долгосрочные займы – 95,7%, доля краткосрочных кредитов при этом составляет 4,3%. Как видно из рисунка, кредитование субъектов сельского  хозяйства занимает предпоследнюю  позицию в совокупном кредитном  портфеле отечественных коммерческих банков – всего 5,1%, после торговли, строительства, промышленности, транспорта, несмотря на сокращение просроченной задолженности по кредитам в сельском хозяйстве [рис 5]. Как видно на рисунке 6, объем кредитов банков в сельское хозяйство достаточно часто меняется, достигая своего минимума в марте месяце и максимума – в феврале. Это объясняется прежде всего дейтвиями макроэкономического характера со стороны Национального банка РК и бюджетным регулированием (государственная Программа «Дорожная карта бизнеса»)     Рисунок 6 объем кредитования банками сельскохозяйственных субъектов.   Рисунок 6 Динамика долгосрочного  кредитования экономики РК   Если анализировать  структуру кредитов сельхозпроизводителей  с точки зрения сроков, то из рисунков 7 и 8 можно увидеть, что предпочтение по сей день отдается краткосрочному кредитованию, что не отражает потребностей в долгосрочном кредитовании.   Рисунок 7 Динамика краткосрочного кредитования экономики РК        Рисунок 8 Ставки вознаграждения в  кредитовании сельскохозяйственных субъектов.

На рисунке 8 видно, что  средневзвешенная ставка по кредитованию сельского хозяйства крайне волантильна, процентная ставка меняется от 13,5 до 16,3%, что безусловно не способствует развитию АПК страны

Рассмотрим основные программы кредитования субъектов сельского хозяйства, а именно программа субсидирования, кредитования сельхозпроизводства через систему кредитных товариществ, транш в рамках кредитной линии, кредитование субъектов АПК на приобретение маточного поголовья КРС и племенных быков-производителей для воспроизводства молодняка мясной породы, кредитование сельских кооперативов.

Остановимся на каждой программе  отдельно.

1.Программа субсидирования по кредитам на поддержку сельского хозяйства

Условия кредитования: 

Целевая группа

 Предприниматели, соответствующие требованиям: 

• резидент Республики Казахстан, занимающийся следующими видами деятельности:
• переработкой мяса, молока, плодов, ягод, овощей, кожсырья и шерсти, зерновых культур, хлопка-сырца, рыбы, панты маралов;
• производством мяса птицы, яиц и яичного порошка, плодоовощных консервов, детского питания, хлеба, хлебобулочных и макаронных изделий, масложировой продукции, комбикормов, белого сахара, кондитерских изделий, меда и другой продукции пчеловодства;
• отсутствие просроченной задолженности по налогам и иным обязательным платежам, числящейся более трех месяцев

Субсидированию не подлежат кредиты (лизинг) заемщиков, получающие субсидии в рамках программы «Дорожная  карта бизнеса 2020», а также кредиты  по специальному аккредитивному обслуживанию

Целевое использование

• закуп сельскохозяйственной продукции для промышленной переработки, основных и вспомогательных материалов, покупных полуфабрикатов, комплектующих изделий и запасных частей для ремонта технологического оборудования, топлива, малоценных и быстроизнашивающихся предметов, инвентаря, инструментов, а также специальных инструментов и приспособлений независимо от их стоимости, предназначенных для выпуска определенной партии продукции;
• закуп оборудования по переработке сельскохозяйственной продукции и производству пищевой продукции, производственного инвентаря и принадлежностей;

рефинансирование ранее  понесенных затрат, при этом целевое  направление ранее выданных средств  должны соответствовать подпунктам 1) и 2) пункта. Размер и срок субсидий

Размер субсидий – не более 80 % от ставки вознаграждения  
Срок субсидий: