Кредитование субъектов экономики

Основной целью юридического сопровождения кредитной заявки должно являться предупреждение правонарушений действующего законодательства в ходе кредитного процесса, создание условий для защиты интересов Банка при взыскании долга, принудительной реализации предмета залога и принятие банком в залог не обремененного имущества с соблюдением требований законодательства.

Выдача кредитов без  юридической экспертизы не допускается.

Позитивная оценка субъекта и объекта, качества обеспечения  кредита, заключение кредитного договора, определившего экономические и  юридические параметры, дают основу для выдачи кредита. Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка. Исходя из принятого в банке уровня компенсации им может быть начальник управления кредитования, начальник кредитного отдела или кредитный работник банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который ведет расчетные и кредитные операции по счетам клиентов, в нем указывается фамилия, имя, отчество клиента, сумма, счет, по которому следует выдать кредит.

Распоряжение устанавливает  направление кредита. Оно зависит от конкретной ситуации и пожелания клиента. Выдача кредита по направлению может быть трех видов:

1. ссуда зачисляется  на расчетный счет клиента;

2. ссуда, минуя расчетный  счет, предоставляется на оплату  различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям;

3. ссуда поступает  в погашение других, ранее выданных  кредитов.

Как отмечено выше, во всех этих случаях дебетуется ссудный  счет и кредитуется либо расчетный  счет данного клиента (1), либо счета  других предприятий, организаций, бюджетных и прочих учреждений (2), либо другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит погашению в установленные сроки (3).

По объему выдачи кредита  также может различаться. Здесь  возможны также три варианта:

1. ссуда в полной  мере поступает на расчетный счет, откуда происходит ее постепенное расходование;

2. свое право на  получение всего объема кредита  клиент реализует постепенно, по  мере возникновения потребности  в дополнительных денежных ресурсах;

3. клиент может отказаться  от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении.

Экономический первый вариант  направления кредита может оказаться  для клиента менее предпочтительным по сравнению со вторым, поскольку  получение полной суммы валюты кредита  и лишь последующие ее постепенное расходование удорожает кредитную поддержку банка, так как за каждый день получения кредита нужно платить ссудный процент; отсчет платы за кредит происходит не с момента разрешения кредита, а первого дня отражения полученной ссуды на ссудном счете. Длительное оседание денежных средств, полученных с помощью кредита на расчетном счете, приводит к увеличению платы за кредит, поэтому данного явления следует избегать.

Отказ клиента от получения  кредита при прочих равных условиях может обернуться уже для банка потенциальными убытками. Банк не может допускать по вине клиента простоя своих ресурсов, потому что это значительная их часть в свою очередь привлечена на платной основе. В этом случае банк вправе требовать компенсацию этих убытков, упущенной выгоды от размещения кредита другим заемщикам. Получение данной компенсации можно зафиксировать в кредитном договоре в качестве специальной кредитной оговорки.

В целом размер кредита, поступающего в распоряжение клиента, зависит от многих обязательств. Во-первых, размер кредита устанавливается кредитным соглашением. Сумма, зафиксированная в этом соглашении, является максимальной суммой, на которую в обычном порядке может рассчитывать клиент. Данная сумма по существу является лимитом кредитования.

Лимит кредитования - это финансирование компании (группы компаний) в рамках установленной суммы. Лимит кредитования предполагает финансирование на револьверной основе, то есть автоматически возобновляемый кредит. Такой кредит предоставляется без дополнительных переговоров, если только он находится в пределах заранее установленного лимита и предусмотренных сроков погашения. Это означает, что компания (группа компаний), на которую установлен лимит кредитования, имеет право на получение кредитов на сумму, не превышающую установленный лимит. По мере погашения обязательств по лимиту финансирования Заемщик может вновь оформить кредиты на высвободившуюся сумму. Лимит кредитования не имеет ограничения по срокам освоения установленной суммы.

Лимит кредитования предусматривает наличное финансирование (предоставление кредитов и овердрафтов) и безналичное финансирование (выпуск банковских гарантий и аккредитивов).

Сумма лимита определяется в соответствии с потребностью компании в финансировании проектов (торговые операции, в том числе экспортно-импортные, оказание услуг, обновление и модернизация основных фондов и так далее) с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности и утверждается ежеквартально или один раз в полгода в зависимости от необходимых объемов финансирования и привлечения заемных средств на рассматриваемый период.

Существует несколько  видов лимитов кредитования.

Лимит может быть установлен на компанию (группу компаний) либо на финансирование отдельных объектов на требуемые сроки без изучения условий реализации каждого отдельного проекта. При этом проводится анализ структуры предприятия, его финансового состояния и определяются направления финансирования.

В рамках утвержденного  лимита на финансирование проектов компании сроки кредитования каждого из них устанавливаются в зависимости от условий и сроков их окупаемости с проведением соответствующего анализа каждого проекта.

В зависимости от назначения выделяют лимит задолженности и  лимит выдачи. Первый лимитирует ссудную  задолженность на определенную дату, второй фиксирует объем выдаваемых ссуд (по дебету ссудного счета).

По срокам действия выделяются выходные и внутригодовые (внутриквартальные, внутримесячные) лимиты. Выходные лимиты- это такие лимиты, с которыми клиенты  имеют право выйти за пределы  определенного периода (например, на начало года или квартала). Внутригодовые фиксируют право заемщика пользоваться ссудой в пределах соответствующего периода (право пользования внутри года может быть выше, чем предельная сумма, с которой клиент выходит за пределы планируемого периода).

По степени изменения  объема кредита, предоставляемого заемщику, выделяются снижающие (скользящие) и  возрастающие лимиты. Данные лимиты определяются по мере снижения или увеличения потребности  в ссуде, позволяют устанавливать  конкретные графики погашения (увеличения) долга.

По возможности использования  кредита различают твердый лимит, дополнительный лимит, лимит с правом его превышения и свободный лимит. Твердый лимит фиксирует максимальное право на получение ссуды, делает невозможным его превышение без особых распоряжений банка.

 

2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ  ЭКОНОМИЧЕСКИХ СУБЪЕКТОВ   В  РК

2.1 Анализ развития  кредитного рынка в современных  условиях 

 

Результаты ежеквартального  обследования «Состояние и прогноз  параметров кредитного рынка», проведенного Национальным Банком Республики Казахстан в 2011 году, показывают, что на кредитном рынке наблюдается тенденция роста спроса на кредитные ресурсы со стороны как корпоративного сектора, так и физических лиц. В связи с усилением конкуренции банки улучшают условия по своим кредитным предложениям. Продолжается некоторое улучшение качества ссудного портфеля банков, хотя доля проблемных кредитов в ссудном портфеле банков остается высокой. Рост количества операций по взысканию залогового имущества по проблемным кредитам заемщиков замедлился. Общие данные представим в виде таблицы (таблица 1).

 

Таблица 1 Кредитование экономики РК

Год	Кредиты экономике, на конец периода, млн.тенге
		в том числе
		по видам валют		по срокам		по субъектам кредитования
	Всего	в национальной валюте	в иностранной валюте	краткосрочные	долгосрочные	небанковским юридическим лицам	физическим лицам
Январь 20 10	8 653 786	5 765 375	3 456 455	1 565 538	7 037 474	6 123 654	2 254 968
Январь 20 11	8 781 369	5 681 639	3 099 730	1 694 513	7 086 856	6 434 929	2 346 440
Январь 2012	8 793 207	5 712 826	3 080 381	1 750 265	7 042 943	6 451 499	2 341 709
По данным Национального  Агентства по статистике//www.stat.kz [10]

 

Из таблицы видно, что общий  объем кредитования банками экономики за январь 2012 года повысился на 0,1%, составив 8793,2 млрд. тенге.

Объем кредитов в национальной валюте повысился на 0,5% до 5712,8 млрд. тенге, в иностранной валюте – понизился  на 0,6% до 3080,4 млрд. тенге. Удельный вес  тенговых кредитов в январе 2012 года по сравнению с декабрем 2011 года повысился с 64,7% до 65,0%.

Долгосрочное кредитование в январе 2012 года понизилось на 0,6% до 7042,9 млрд. тенге, краткосрочное – повысилось на 3,3% до 1750,3 млрд. тенге. В итоге удельный вес долгосрочных кредитов в январе 2012 года по сравнению с декабрем 2011 года понизился с 80,7% до 80,1%.

Кредиты юридическим лицам за январь 2012 года повысились на 0,3%, составив 6451,5 млрд. тенге, физическим лицам –  уменьшились на 0,2% до 2341,7 млрд. тенге. Удельный вес кредитов физическим лицам в январе 2012 года по сравнению с декабрем 2011 года понизился с 26,7% до 26,6%.

Кредитование субъектов малого предпринимательства за январь 2012 года понизилось на 0,9% до 1328,7 млрд. тенге, что  составляет 15,1% от общего объема кредитов экономике.

В отраслевой разбивке наиболее значительная сумма кредитов банков экономике приходится на такие отрасли, как торговля (доля в общем объеме – 20,8%), строительство (14,9%), промышленность (12,2%) и сельское хозяйство (3,6%). В январе 2012 года средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам, выданным в национальной валюте небанковским юридическим лицам, составила 11,2% (в декабре 2011 года – 10,8%), физическим лицам – 21,5% (20,4%).

Рассмотрим основные параметры рынка кредитования корпоративного сектора. В 2011 году наблюдалась тенденция некоторого роста спроса на кредитные ресурсы со стороны корпоративного сектора (рисунок 1).

Рисунок 1. Изменение спроса на кредитные ресурсы [10]

 

По итогам 2011 года 53% банков показали увеличение спроса и 44% отметили неизменность спроса. В секторе корпоративного кредитования растет спрос со стороны заемщиков на краткосрочные займы для пополнения оборотных средств и долгосрочные кредиты для приобретения основных средств и модернизацию предприятий. Причем впервые за последние 4 квартала банки отмечают более высокий спрос на долгосрочные займы по сравнению с краткосрочными кредитами. Кроме того сохраняется высокий уровень спроса на рефинансирование кредитов полученных, в других банках, а также наблюдается большой интерес со стороны клиентов на кредитный продукт «овердрафт» (сроком не более одного года), целью которого является оперативное удовлетворение неотложных потребностей заемщиков в краткосрочных денежных средствах [10].

Увеличение желания кредитовать бизнес отмечают 71% банков. Однако если потребность бизнеса в кредитах на пополнение оборотного капитала банки удовлетворяют в полном размере, то выдачу кредитов для финансирования инвестиционных проектов все еще рассматривают как высокорискованную и спрос на них удовлетворяют частично в силу длительного срока кредитования.

Банки в 2012 году ожидают, что тенденция дальнейшего роста спроса на кредитные продукты сохранится. Более высокий рост спроса ожидается за счет, главным образом, малого и среднего бизнеса и, в меньшей степени, субъектов крупного предпринимательства.

Также продолжается преимущественный рост спроса со стороны субъектов бизнеса на кредиты в национальной валюте тенге (рисунок 2).

Рисунок 2. Изменение валюты займов в разрезе срокам по ним [10]

 

При этом спрос на долгосрочные кредитные ресурсы в тенге  сравнялся со спросом на краткосрочные  тенговые займы – линии трендов на рисунке 2 почти совпадают, также как и тренды в иностранной валюте. Также наблюдается некоторое восстановление кредитования в иностранной валюте, в основном, краткосрочных целях.

3. В связи с усилением  конкуренции на рынке кредитования  банки улучшили условия по  своим кредитным продуктам (рисунок 3).

Рисунок 3. Изменение кредитной  политики [10]

Как видно из рисунка 3 начиная с 3 квартала 2009 года наблюдается стабильный опережающий рост фактического объема кредитования банками экономических субъектов по сравнению с ожиданием.

Банки отмечают значительное повышение конкуренции в сфере  кредитования, преимущественно стороны банков с иностранным участием в капитале. Для выравнивания конкурентных условий банки вынуждены смягчать кредитную политику. Незначительный рост спроса со стороны предпринимателей на кредитные ресурсы вынуждают банки разрабатывать новые привлекательные условия по действующим продуктам, постепенно возобновлять кредитные линии на покупку коммерческой недвижимости и финансирование инвестиционных проектов, которые в период кризиса были приостановлены. Этому также в определенной степени способствуют отмечаемые банками повышение доступности и снижение стоимости ресурсной базы, причем как за счет собственников (акционеров), так и на внешних и внутренних рынках капитала. со стороны банков с иностранным участием в капитале. Для выравнивания конкурентных условий банки вынуждены смягчать кредитную политику. Незначительный рост спроса со стороны предпринимателей на кредитные ресурсы вынуждают банки разрабатывать новые привлекательные условия по действующим продуктам, постепенно возобновлять кредитные линии на покупку коммерческой недвижимости и финансирование инвестиционных проектов, которые в период кризиса были приостановлены. Этому также в определенной степени способствуют отмечаемые банками повышение доступности и снижение стоимости ресурсной базы, причем как за счет собственников (акционеров), так и на внешних и внутренних рынках капитала.