Финансовая стратегия компании

 

Среднемесячная зарплата работников, занятых на перевозках составила 36124 руб. Показатель возрос за 2013 год на 7,6% и составил 36124 руб. (2012 год – 33485 руб.). Прирост реальной заработной платы составил 2,4%.

Численность работников ОАО «РЖД», занятых на перевозках - 935,7 тыс. человек. По итогам работы за 2013 год численность работников ОАО «РЖД» снижена к прошлому периоду на 7,1 тыс. человек, или на 0,8%.

Себестоимость железнодорожных перевозок - 393,4 коп./10 прив. ткм, что выше уровня 2012 год на 6,5%.

По итогам работы за 2013 год доходы от перевозочных видов деятельности составили 1206,5 млрд руб. с приростом к 2012 году на 97,4 млрд руб., или +8,8%.

Доходы от грузовых перевозок, занимающие 90,3% всех доходов от перевозок, составили 1089,3 млрд руб.

По сравнению с 2012 годом доля доходов от грузовых перевозок сократилась на 0,1 п.п. (в связи с передачей вагонов инвентарного парка в ОАО «ФГК»).

Необходимо отметить, что за указанный период в ходе реформирования отрасли существенно изменилась структура доходов перевозочных видов деятельности ОАО «РЖД». Для организации работы по выделению обособленных видов бизнеса был разработан и введен приказом Минтранса России (от 31 декабря 2010 г. №311) Порядок ведения раздельного учета доходов, расходов и финансовых результатов по 10 видам деятельности, тарифным составляющим и укрупненным видам работ. В 2011 – 2012 гг. произошло реформирование пассажирского комплекса, начали осуществлять хозяйственную деятельность в качестве перевозчиков ОАО «ФПК» в сфере перевозок пассажиров в дальнем следовании и пассажирские пригородные компании по перевозкам пассажиров в пригородном сообщении. Также за период 2011 – 2013 гг. происходили следующие структурные изменения: 2011 – 2012 гг. - постепенная передача вагонов в ОАО «Вторая грузовая компания»; 2012 год - начало работы парка привлеченных вагонов ОАО «РЖД».

Грузовые перевозки. Доходы ОАО «РЖД» от грузовых перевозок за 2013 год составили 1089,3 млрд рублей (+0,5 млрд руб., или 100% к плану, и +86,2 млрд руб. или +8,6% к 2012 году).

Дополнительные доходы к предыдущему году получены:

- 41,6 млрд руб. за счет роста грузооборота (без вагонов иных собственников в порожнем состоянии) к уровню прошлого года на 4,4%;

- 44,6 млрд руб. за счет роста средней доходной ставки, в т.ч.:

- прирост доходов на 55,7 млрд  руб. за счет индексации тарифа на 6% в 2012 году;

- снижение доходов на 5,5 млрд руб. за счет изменения порядка учета доходов по видам деятельности: с грузовых перевозок на услуги инфраструктуры перенесено 4,6 млрд руб. (плата за пользование контейнерами/вагонами, не принадлежащими перевозчику) и на прочие виды деятельности перенесено 0,9 млрд руб. (плата за перевалку, хранение, транспортно-экспедиционное обслуживание и др. услуги в порту);

- снижение доходов на 7,6 млрд  руб. в связи с ухудшением структуры перевозок грузов по номенклатуре за счет увеличения доли низкодоходных грузов, таких как каменный уголь, строительные грузы и уменьшения доли высокодоходных грузов: черные металлы и прочие грузы;

- прирост доходов на 2,0 млрд руб. за счет улучшения структуры перевозимых грузов по транзитным перевозкам.

Услуги локомотивной тяги. Доходы от услуг локомотивной тяги за 2013 год получены в размере 12,4 млрд руб. К уровню прошлого года рост составил +8,6%.

Услуги инфраструктуры. Доходы от предоставления услуг инфраструктуры составили за год 96,7 млрд руб. с приростом к 2012 году на 9,5 млрд руб. или на 10,9%.

Основное увеличение произошло по доходам в части грузовых перевозок (+5 млрд руб.), в том числе:

- за счет увеличения объемов перевозок к прошлому году и индексации тарифов доходы увеличены на 0,4 млрд руб.;

- в связи с изменением порядка учета доходов по видам деятельности (с пользование контейнерами/вагонами, не принадлежащими перевозчику, перенесено 4,6 млрд руб.).

В части услуг инфраструктуры для пассажирских перевозок в дальнем следовании и пригородном сообщении доходы к 2013 году увеличились на 4,5 млрд руб. (+5,2%) в том числе:

- за счет роста тарифа на 6% увеличение доходов составило 5,2 млрд руб.;

- за счет снижения объемов вагонокилометровой работы (− 1,4%), сокращения составности и отмены нерентабельных поездов перевозчиками (в условиях дефицита бюджетных ассигнований) доходы снижены на 0,7 млрд руб.

Пассажирские перевозки. Доходы от пассажирских перевозок в дальнем следовании получены за год в сумме 8,1 млрд руб., выше уровня 2011 года на 0,7 млрд руб., или + 9,3%.

Ключевым фактором роста доходов стал рост пассажирооборота (+8,4%) в поездах «Сапсан» и «Аллегро», а также применение гибкой тарифной политики (при этом индексация цен на билеты в 2013 году не производилась).

Расходы по перевозочным видам деятельности составили 1151,5 млрд руб., что выше уровня 2012 года (1050,8 млрд руб.) на 9,6%, или 100,7 млрд руб.

Расходы на оплату труда составили 366,7 млрд руб. (+ 6,9%, или + 23,5 млрд руб.), в том числе за счет:

- роста объемов перевозок на 4,1 млрд руб.;

- индексации заработной платы в соответствии положениями коллективного договора ОАО «РЖД» на 18,7 млрд руб.;

- роста оценочных обязательств  по оплате отпусков работников ОАО «РЖД» на 0,7 млрд руб.

Материальные затраты (материалы и ПМЗ) составили 207,0 млрд руб. (+ 1%, или +2,1 млрд руб). Ключевыми факторами изменения остальных материальных затрат стали:

- рост объемов перевозок (+ 4,2 млрд руб.);

- рост цен (+ 14,2 млрд руб.)

- изменение структуры капитального ремонта и снижение объемов ремонта железнодорожного пути на новых материалах (расходы снижены на 7,9 млрд руб.);

- успешная работа компании по оптимизации затрат и сдерживанию роста цен (расходы снижены на 8,4 млрд руб.).

Отчисления на социальные нужды составили 95,7 млрд руб. (+ 0,8%, или 0,7 млрд руб.). Рост отчислений на социальные нужды меньшими темпами, чем затрат на оплату труда, обусловлен влиянием регрессивной шкалы начисления страховых взносов.

Затраты на амортизацию составили 171,3 млрд руб. (+6,9%, или +11,1 млрд руб.). Рост обусловлен вводом в действие основных фондов компании в рамках реализации инвестиционной программы ОАО «РЖД».

В 2013 году ОАО «РЖД» продолжило последовательно реализовывать мероприятия, направленные на сокращение издержек за счет повышения энергоэффективности, внедрения ресурсосберегающих технологий, сдерживания роста цен и других организационно-технических мероприятий.

Внедрение ресурсосберегающих технологий на железнодорожном транспорте сопровождается экономией топливно-энергетических ресурсов, внедрением светодиодной техники, снижением материалоемкости и др.

При этом положительный экономический эффект обеспечен за счет следующих мероприятий:

- оптимизация использования трудовых ресурсов и снижение трудоемкости производственных процессов;

- рациональное использование материалов;

- снижение топливно-энергетических затрат;

- переключение части транзитных вагонопотоков с тепловозных ходов на электрифицированные;

- повышение транзитности вагонопотоков за счет переработки вагонов на сортировочных станциях и роста отправительской маршрутизации.

Комплекс мероприятий по получению экономии затрат по топливно-энергетическим ресурсам обеспечивается Дирекцией тяги, сложившийся экономический эффект включает в себя:

- обеспечение качественного нормирования топливно-энергетических ресурсов на тягу поездов и контроля за организацией теплотехнической работы линии, внедрение единой автоматизированной системы учета дизельного топлива по ряду депо;

- установку на локомотивы;

- систем автономного прогрева, что позволило снизить расход дизельного топлива тепловозами на горячий простой;

- систем более точного учета расхода дизельного топлива;

- систем автоведения для снижения удельного расхода топливно-энергетических ресурсов за счет применения энергооптимальных режимов ведения поезда;

- систем рекуперативного торможения на электровозах постоянного тока.

Продолжено совершенствование единой технологии подвода локомотивов к поездам и их следование в депо подменными локомотивными бригадами на сортировочных станциях сети с учетом местных условий и с техническим перевооружением станции. Проведена работа по изменению режима работы, технологии железнодорожных станций, объединение их под единое руководство, закрытие малоинтенсивных станций.

Постоянная работа по управлению издержками и реализация среднесрочной программы оптимизации затрат позволили ОАО «РЖД» в 2013 году обеспечить рост удельной себестоимости перевозок (в коп./10 прив. ткм) в сопоставимых условиях на уровне 3,2% при росте цен в промышленности на 6,8%.

По состоянию на 01.01.2013 г. объем лизинговых обязательств ОАО «РЖД» составил 5,9 млрд руб. с НДС.

В лизинге у ОАО «РЖД» в 2013 году находились пассажирские вагоны, моторвагонный подвижной состав, грузовые вагоны, путевая техника, приобретенные в 2003 – 2008 гг. у отечественных производителей железнодорожного подвижного состава и техники.

В марте 2013 г. по итогам открытого конкурса ОАО «РЖД» заключен договор лизинга с ОАО «ВЭБ-лизинг» на поставку в 2013 – 2017 гг. для нужд инфраструктурного комплекса путевой техники на сумму до 89 млрд руб. с НДС. Срок лизинга – до 15 лет, ставка финансирования лизинга 11,4%. В 2013 году путевой техники поставлено на общую сумму 7,2 млрд руб.

На уплату лизинговых платежей в 2013 году направлено 5,2 млрд рублей. По состоянию на 31.12.2013 г. объем лизинговых обязательств ОАО «РЖД» составил 9,6 млрд рублей.

Во втором полугодии 2013 года проведена реструктуризация лизингового портфеля через осуществление сделок по переуступке прав и обязательств по договорам лизинга грузовых вагонов, которая направлена на уменьшение нагрузки на бюджет расходов конечного пользователя лизингового имущества ОАО «Федеральная грузовая компания»

В 2013 году доходы компании от прочих видов деятельности составили 159,5 млрд руб., что на 6,3 млрд руб., или 4,1%, выше утвержденного плана 2013 года. Прибыль от прочих видов деятельности составила 12,5 млрд руб., что на 0,5 млрд руб., или 4,2%, выше утвержденного плана 2013 года.

Вместе с тем необходимо отметить, что 50% доходных поступлений от прочих продаж составляют низкомаржинальные услуги, ограничивающие возможности роста прибыли от прочих видов деятельности:

- предоставление услуг аренды тягового подвижного состава для ОАО «ФПК»;

- предоставление услуг аренды подвижного состава для пригородных пассажирских компаний;

- предоставление услуг социальной сферы.

Кроме того, рост прибыли ограничен тарифной несбалансированностью в субъектах РФ на регулируемые услуги: передача электроэнергии сторонним потребителям, услуги ЖКХ.

В этой связи, компанией проводится работа по обеспечению эффективности деятельности по двум направлениям:

- снижение расходов по низкомаржинальным видам бизнеса, рост доходов по которым ограничен характерными особенностями рынка пассажирских перевозок;

- использование дополнительных резервов повышения эффективности высокодоходных сегментов бизнеса.

Положительная динамика в росте прочих видов деятельности по итогам 2013 года обусловлена предпринятыми в компании мероприятиями, направленными на повышение доходных поступлений от прочих видов деятельности.

За счет эффективной тарифной политики доходы от оказания услуг пригородным пассажирским компаниям были увеличены на 1,5 млрд руб., или 5%, что вместе с проведенной работой по оптимизации вагоноремонтных мощностей и эффективным управлением парком подвижного состава позволило сократить убытки компании по отношению к прошлому году на 0,7 млрд руб., или 16,5%.

К уровню прошлого года в условиях сопоставимости прочих видов деятельности доходы компании увеличились на 10,4 млрд руб., что на 7,0% выше аналогичного периода 2012 года. Прибыль от прочих видов деятельности составила 12,5 млрд руб., что на 2,1 млрд руб., или 20,2%, выше аналогичного периода 2012 года в сопоставимых условиях.

Дальнейшее сокращение убытка компании от оказания услуг пригородным пассажирским компаниям будет достигаться за счет дополнительного повышения эффективности структуры организации технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава.

В условиях проведения реконструкции на 14 региональных вокзалах компании в целом удалось увеличить уровень доходов от аренды недвижимого имущества к уровню предыдущего года.

Для недопущения роста затрат по пассажирским перевозкам в дальнем следовании компанией проводится взвешенная тарифная политика по сдаче в аренду и управлению пассажирскими локомотивами в дальнем следовании, основанная на:

- применении объемного показателя «Локомотивы в работе эксплуатируемого парка» в расчетах за аренду локомотивов;

- изменении технологических процессов обслуживания подвижного состава, переходу к модели полного сервисного обслуживания локомотивного парка;

- изменении структуры локомотивного парка и обеспечению перевозочного процесса новым тяговым пассажирским подвижным составом (ЭП20, ЭП1М, ЭП2К).