Банковское кредитование субъектов малого бизнеса

Уставный  капитал Банка сформирован в  сумме 50 730 197 000 рублей и разделен на 50 730 197 обыкновенных именных акций  номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая. Каждая обыкновенная именная акция Банка предоставляет акционеру - ее владельцу одинаковый объем прав. Акционеры - владельцы именных обыкновенных акций Банка имеют право: участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции; получать дивиденды; получить часть имущества Банка в случае его ликвидации. Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции при условии соблюдения преимущественного права иных акционеров и (или) Банка. Отчуждению подлежат только оплаченные акции Банка.

Основным  акционером ЗАО «ВТБ 24» является ОАО «Банк ВТБ» (98,92% акций). В таблице 1 отображен состав акционеров ЗАО «ВТБ 24» по состоянию на 1 января 2012 года.

Таблица 1 - Состав акционеров

В процентах

Акционеры	01.01.2012	01.01.2011
ОАО Банк ВТБ	98,93	98,92
ООО «ВБ-Сервис»	0,13	0,13
ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад»	0	0,01
Прочие	0,94	0,94
Итого	100,00	100,00

Банк  вправе создавать филиалы и открывать  представительства на территории Российской Федерации в соответствии с законодательством.

Создание  Банком филиалов и открытие представительств за пределами территории Российской Федерации осуществляется также  в соответствии с законодательством  иностранного государства по месту  нахождения филиалов и представительств, если иное не предусмотрено международным  договором Российской Федерации.

Деятельность  Банка ориентирована на максимально  качественное банковское обслуживание клиентов, поэтому линейка продуктов  и услуг предоставляется также  в филиалах Банка, которые работают во всех экономически значимых регионах страны. В таблице 2 видно, что на 1 января 2012 года региональная сеть состояла из 8 филиалов, 186 дополнительных офисов, 330 операционных офисов, 7 операционных касс вне кассового узла.

Таблица 2 - Филиальная сеть ЗАО «ВТБ 24»

Наименование структурных подразделений  банка (филиалов, отделений, доп. офисов)	Место нахождения (фактический адрес)
Филиал №6602 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/2)	620014, г. Екатеринбург, проспект Ленина, дом 27.
Филиал №7806 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/6).	190000, г. Санкт-Петербург, Адмиралтейский район, ул. Большая Морская, дом 29, литер «А».
Филиал №6318 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/18).	443001, г. Самара, Ленинский район, ул. Молодогвардейская, дом 204.
Филиал №5440 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/40).	630099, г. Новосибирск, проспект Димитрова, дом 2.
Филиал №3652 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/51).	394030, г. Воронеж, ул. Кольцовская, дом 31.
Филиал №2351 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/55).	350020, г. Краснодар, Западный округ, ул. Красная, дом 155/3.
Филиал №2754 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый № 1623/56).	680000, г. Хабаровск, ул. Владивостокская, дом 18.
Филиал № 7777 ВТБ 24 (ЗАО) (порядковый номер 1623/72).	119022, г. Москва, Зубовский бульвар, д. 27/26, стр.1.

Операционный  офис «Курчатовский» в г. Челябинске относится к филиалу № 6602 Банка ЗАО «ВТБ 24».

Операционный  офис, согласно Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале).

Операционный  офис, находящийся вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал), открывающей операционный офис, не вправе:

• осуществлять операции (включая операции за счет клиентов) по купле и (или) продаже иностранной валюты как в наличной, так и в безналичной форме на межбанковском и биржевом валютных рынках;
• осуществлять операции (включая операции за счет клиентов) по купле и (или) продаже ценных бумаг и иных финансовых активов, связанные с принятием кредитной организацией финансовых рисков (в том числе кредитного и рыночного), за исключением сделок, связанных с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере менее пяти процентов собственных средств (капитала) кредитной организации. При этом на обслуживание в операционный офис могут быть переданы сделки, связанные с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере, равном либо превышающем пять процентов собственных средств (капитала) кредитной организации, заключенные кредитной организацией (филиалом);
• предоставлять займы (кредиты) кредитным организациям, а также размещать депозиты и иные средства в кредитных организациях;
• получать займы (кредиты), привлекать депозиты и иные средства от кредитных организаций;
• открывать и вести корреспондентские счета кредитных организаций (филиалов);
• открывать корреспондентские счета в кредитных организациях (филиалах) для осуществления операций;
• выдавать банковские гарантии;
• осуществлять акцептование и (или) авалирование векселей.

Операционный  офис «Курчатовский» осуществляет обслуживание физических и юридических лиц  по всем направлениям.

Основными конкурентными преимуществами Банка  стали не только количество розничных  продуктов и условия по ним, но и качество клиентского обслуживания, технические возможности банкинга и сегментированный подход к разным категориям клиентов. Все это позволило ЗАО «ВТБ 24» добиться в 2010 году существенного роста прибыли.

В рамках утвержденной долгосрочной стратегии  развития Банка была разработана  и запущена в действие широкая  линейка продуктов и услуг  для клиентов - субъектов малого и среднего бизнеса.

Об успешности внедрения утвержденной стратегии  свидетельствует рост основных показателей  по размещению (кредитованию) и привлечению  средств:

• За 2011 год активы Банка увеличились в 1,3 раза до 1 172 334 млн. рублей. На 01.01.2011 этот показатель составлял 900 576 млн. рублей.
• За 2011 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,1 раза до 114 721 млн. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 104 095 млн. рублей.
• Чистая ссудная задолженность за 2011 год выросла в 1,35 раза и на 01.01.2012 составила 993 854 млн. рублей (738 788 млн. рублей на аналогичную дату предшествующего года).
• Средства, размещенные в кредитных организациях, выросли по сравнению с предыдущим годом в 2,37 раз и составили 14 227 млн. рублей.
• Средства на счетах клиентов по сравнению с 01.01.2011 выросли в 1,4 раза и на 01.01.2012 составили 999 313 млн. рублей (710 928 млн. рублей на 01.01.2011).
• Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2011 года вырос более чем в 1,3 раза и на 01.01.2012 превысил 671 997 млн. рублей, на конец 2010 года данный показатель составлял 523 542 млн. рублей. Подобная динамика наблюдается и в отношении остатков на текущих счетах и счетах вкладов до востребования.
• Средства, привлеченные от кредитных организаций, выросли на 16,6% и составили 55 659 млн. рублей.
• В 2011 году произошло снижение размера денежных средств, привлеченных за счет выпуска облигаций банка в 3,9 раз, их сумма составила 10 380 млн. рублей (на конец 2010 года данный показатель составлял 40 415 млн. рублей).

В 2011 году уставный капитал Банка не изменился  и составляет 50 730 197 тыс. рублей.

Норматив  достаточности собственных средств (капитала) Банка (HI) по состоянию на 01.01.2012 составил 11,0% (на 01.01.2011 данный норматив составлял 12,9%) при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, в размере 10%.

К числу  основных операций Банка, формирующих  финансовый результат, относятся:

• кредитование клиентов Банка - физических лиц, включая потребительское и ипотечное кредитование, а также предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям;
• кредитование клиентов Банка - юридических лиц, включая предприятия малого и среднего бизнеса;
• операции на фондовом и денежном рынках, включая брокерское обслуживание на ММВБ, МФБ и РТС, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов,
• операции на международном валютном рынке (FогЕх);
• расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, денежные переводы.

Банк  ЗАО «ВТБ 24» — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Устойчивое финансовое положение Банка и динамичное увеличение основных финансовых показателей его деятельности были высоко оценены известными рейтинговыми агентствами:

• Fitch Ratings по международной шкале: долгосрочный рейтинг — BBB, прогноз «Стабильный»; краткосрочный рейтинг — F3; национальный долгосрочный рейтинг — ААА (rus), прогноз «Стабильный». Дата присвоения - 27.07.2006. Дата подтверждения - 07.05.2010.
• Moody’s Investors Service: долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте — Baa1, прогноз «Стабильный»; краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте — P-2, прогноз «Стабильный»; долгосрочный рейтинг депозитов в местной валюте — Baa1, прогноз «Стабильный»; краткосрочный рейтинг депозитов в местной валюте P-2, прогноз «Стабильный»; рейтинг финансовой устойчивости — D–, прогноз «Стабильный»; рейтинг по национальной шкале — Aaa.ru, прогноз «Стабильный». Дата присвоения 11.07.2006 г. Дата подтверждения - 24.02.2009.
• Рус-Рейтинг: по национальной шкале рейтинг - А+, прогноз - «Стабильный».

2.2 Анализ активных и  пассивных операций ЗАО «ВТБ 24»

Баланс  коммерческого банка – это основной документ бухгалтерской отчетности кредитной организации, дающий представление по финансовому положению в характере, структуре и размерах операций банка.

Баланс  имеет форму сводной таблицы, состоящая из двух частей: актива и  пассива банка. Пассивы банка  отражают источники образования  финансовых ресурсов кредитной организации. Они подразделяются на собственные  средства и обязательства банка. Активы баланса отражают состав и  размещение финансовых ресурсов банка. Баланс составляется на определенную дату (месяц, квартал, год) и используется для контроля и анализа хозяйственной  деятельности банка.

Валюта  баланса - это итог по всем счетам бухгалтерского баланса, сумма всех активов или  всех пассивов организации. Эта сумма  должна быть одинакова по активу и  по пассиву баланса.

Анализ  активов и пассивов банка включает в себя, в первую очередь, анализ динамики валюты баланса, затем анализ пассивов банка в разрезе собственных средств и обязательств, и в заключении, анализ активов банка.

Исследование  структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру активов. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве.

Основными формами пассивных операций являются:

• первичная эмиссия ценных бумаг;
• отчисления от прибыли банков на формирование или увеличение фондов;
• кредит, полученный от других юридических лиц;
• депозитные операции (операции банков по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования).

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы образуют вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные кредитные ресурсы. Анализ структуры пассивов начинается с выявления размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса, затем анализируются обязательства.

Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств.

Активы  коммерческого банка можно разделить  на четыре категории:

• кассовая наличность и приравненные к ней средства;
• инвестиции в ценные бумаги;
• ссуды;
• здания и оборудование.

Таким образом, самую общую оценку деятельности банка можно получить, анализируя динамику валюты баланса банка за несколько лет. Для получения детальной оценки проводят анализ пассивов, то есть анализ ресурсов банка, затем анализ активов, то есть анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели в каком объеме, на какой срок и кому они предоставляются.

Актив и  пассив баланса коммерческого банка  тесно связаны друг с другом.

Данные  по активам и пассивам банка ЗАО «ВТБ 24» представлены в Приложении А. Динамика валюты баланса представлена в таблице 3 и на рисунке 2.

Таблица 3 - Динамика валюты баланса банка

В млн. рублей

Показатель	Значение			Темп роста, %
	1.01.10	1.01.11	1.01.12	2010	2011
Валюта баланса	708 466	900 576	1 172 335	127,1	130,2