Банковское кредитование субъектов малого бизнеса

• относительно короткими сроками окупаемости инвестиционных ссуд;
• способностью быстро реагировать на изменяющуюся конъюнктуру рынка и, следовательно, возможностью получить перспективную клиентуру;
• способностью оперативно внедрять ими результаты научно-технического прогресса;
• ограниченностью круга крупных клиентов и необходимостью развития новых рынков кредитных услуг.

Рассмотрим  особенности организации кредитных  отношений банков с субъектами малого бизнеса. В практике Российской Федерации  банки распределились на две группы — почти половина разрабатывает  специальную кредитную политику для малого бизнеса, чуть более 50% банков при его кредитовании придерживаются общей кредитной политики.

Свою  специальную Программу кредитования малого бизнеса предлагает розничный  банк группы «ВТБ» — ЗАО «ВТБ 24», который считается одним из лидеров в кредитовании малого бизнеса. Основные принципы Программы кредитования малого бизнеса ЗАО «ВТБ 24»: индивидуальный подход, удобство и оперативность, наличие действующего прибыльного бизнеса, работа на рынке не менее полугода. Указанная Программа включает в себя как микрокредиты, так и кредиты на развитие бизнеса, т.е. чтобы каждый заемщик мог выбрать то, что ему действительно необходимо.

Микрокредиты выдаются объемом не более 30000 долларов, причем возможно их предоставление без залога. Срок рассмотрения кредитной заявки — три рабочих дня.

Кредиты на развитие бизнеса предоставляются  в размере до 5 млн. дол. со сроком возврата до пяти лет. При этом также сохраняется гибкий подход к имущественному обеспечению: банк выдает кредиты на развитие бизнеса, частично обеспеченные залогом. На недостающую сумму обеспечения оформляется государственная гарантия.

Кредитные ресурсы ЗАО «ВТБ 24» могут быть использованы предприятиями малого бизнеса на следующие цели с учетом особенностей бизнеса, его сезонности и других факторов:

• пополнение оборотных средств;
• приобретение торгового, производственного и офисного оборудования;
• ремонт торговых и производственных площадей;
• приобретение автотранспорта;
• приобретение объектов недвижимости.

Этапы организации  кредитного процесса банков с субъектами малого предпринимательства включают:

• прием и оформление заявки на получение кредита;
• сбор всех документов, необходимых для оценки возможности кредитования;
• анализ деятельности клиента и оценка его бизнес-плана;
• осмотр и оценка предлагаемого обеспечения;
• предоставление документов в службу безопасности для проверки клиента;
• предоставление документов в юридический отдел для юридической экспертизы;
• подготовка заключения для Кредитного комитета банка;
• представление кредита на Кредитном комитете банка;
• оформление всех договоров по кредиту на условиях, утвержденных Кредитным комитетом, и выдача кредита;
• сопровождение кредитов по программе банка;
• мониторинг кредитов;
• составление отчетности о текущем состоянии кредитного портфеля;
• закрытие кредита.

Для оценки возможности кредитования малого бизнеса (для предпринимателей без образования  юридического лица) кредитный эксперт  должен собрать следующий пакет  документов:

• свидетельство о государственной регистрации лица в качестве предпринимателя;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• общегражданский паспорт гражданина;
• лицензии, разрешения на осуществление лицензируемых видов деятельности;
• кредитные договоры, договоры займа, поручительства, залога (при наличии текущих кредитов/займов);
• договоры аренды (при наличии);
• действующие хозяйственные договоры;
• договоры, на реализацию которых испрашивается кредит;
• бизнес-план, ТЭО;
• документы для оценки финансового состояния предпринимателя банком.

Кредитный эксперт должен приложить максимум усилий, чтобы получить наиболее надежную информацию о клиенте. Для этого  используются следующие источники  информации:

• беседа с предпринимателем или руководителем, а также с главным бухгалтером предприятия;
• посещение мест ведения бизнеса клиента с целью получения представления о качестве менеджмента, профессиональном уровне сотрудников и т.п.;
• посещение складских помещений и проверка документов по складскому учету;
• о доле рынка и конкурентоспособности клиента, валютном риске и т.д.;
• о других видах бизнеса заемщика;
• требуется посещение места жительства потенциального клиента с целью представления его социально-экономического положения, если клиент ведет деятельность как предприниматель без образования юридического лица.

Первая  часть анализа, проводимого банком, состоит из качественной оценки субъекта предпринимательской деятельности. Оценка проводится по двум объемным направлениям: оценка фактора менеджмента и  оценка фактора рынка. Фактор менеджмента  включает в себя оценку уровня менеджмента, степени доверия к полученной информации, кредитную историю и  готовность нести личную ответственность  за кредит. Анализ рынка — оценку привлекательности производимого  продукта, факторов производства, структуру  покупателей, структуру поставщиков, конкуренцию, продолжительность деятельности и любой другой фактор, который  может влиять на деловую активность предприятия.

Вторая  часть анализа состоит из количественной оценки финансового состояния потенциального заемщика. Здесь помимо анализа баланса (на день проведения анализа либо на первое число текущего месяца), отчета о прибылях и убытках, прогноза движения денежных средств клиента, следует учитывать связь между его хозяйственной и частной сферами. Иными словами, анализ должен учитывать не только доходы и расходы самого предприятия, но и физического лица — руководителя предприятия.

Поэтому в отношении малых предприятий  осуществление полного анализа  кредитоспособности достаточно затруднительно. В связи с этим при анализе  их финансового состояния необходимо дополнительно учитывать следующие  факторы:

• социальную стабильность клиента, в том числе наличие частной недвижимости, собственного жилья или ценных бумаг;
• семейное положение;
• опыт работы в бизнесе;
• наличие реального залога;
• возраст и здоровье клиента;
• общее материальное положение клиента, его доходы и затраты;
• интенсивность пользования банковскими кредитами в прошлом и своевременность их погашения, а также пользования другими банковскими услугами;
• связи клиента в деловом мире;
• отзывы о клиенте третьих лиц;
• возможную опасность потерь для банка вследствие предоставления кредита.

Постепенно  кредитование малого бизнеса набирает обороты, хотя споров и проблем по этому вопросу как на государственным уровне, так и в банковском секторе достаточно много. Банкиры, со своей стороны, признают, что рынок кредитования малого бизнеса очень емкий, постоянно растет и имеет огромный потенциал. Государство же прилагает определенные усилия для стимулирования развития данного сектора экономики, в том числе на основе создания государственной системы разделения банковских рисков по образу и подобию зарубежных стран. Принимая участие в подобных схемах кредитования, оно оказывает не прямую, а косвенную финансовую поддержку, обеспечивая тем самым «эффект рычага» от вкладываемых в такие механизмы бюджетных средств. На одну единицу денежных средств, выделенных на реализацию подобных схем, можно обеспечить поддержку при кредитовании субъектов малого бизнеса на сумму как минимум в 5 раз большую. Эксперты считают, что уже сегодня на федеральном уровне функции, аналогичные созданному в Ленинградской области Агентству, могло бы выполнять ОАО «Российский банк развития», имеющее все условия для осуществления подобной деятельности. Однако этот банк стимулирует малый бизнес по-другому.

Для Российского  банка развития как государственного банка поддержка малого бизнеса  — одно из основных направлений  деятельности. На начало 2011 г. более 30% кредитного портфеля банка было сформировано за счет кредитов, предоставленных субъектам малого предпринимательства.

Финансовая  поддержка предприятий малого и  среднего бизнеса осуществляется Российским банком развития в рамках Государственной  программы по поддержке малого предпринимательства  с 2004 г. Главным отличием поддержки, оказываемой Российским банком развития малым и средним предприятиям, от программ других российских банков является применение двухуровневой процедуры кредитования: на первом этапе Российский банк развития предоставляет кредиты региональным банкам, которые на следующем этапе направляют средства на кредитование своих клиентов из числа субъектов малого предпринимательства по таким направлениям, как стартующий капитал, капитал роста, кредит на пополнение оборотных средств и кредит под социально-экономические программы региональных правительств. В зависимости от целевой направленности Российский банк развития выдает кредиты региональным банкам на срок от полутора до пяти лет. В настоящее время кредитные линии, работающие по предложенной Российским банком развития схеме, открыты многим региональным банкам для финансирования малых предприятий во всех федеральных округах. Отбор банков для участия в Программе Российского банка развития по кредитованию субъектов малого бизнеса осуществляется по целому ряду критериев, свод которых разработал сам Российский банк развития. С начала реализации банком указанной Программы были открыты кредитные линии 80 региональным банкам, в рамках которых было предоставлено кредитов на сумму свыше 8 млрд. руб. В основном Российский банк развития ориентируется на те отрасли, которые испытывают дефицит денежных ресурсов, но являются экономически значимыми для развития регионов, а также на реализацию национальных проектов.

Работа  с использованием двухуровнего механизма кредитования дает банку ряд преимуществ: позволяет охватывать любые территории и не вступать в конкуренцию с коммерческими банками в регионах. Банк планирует разработать модели комплексных программ кредитования малого и среднего предпринимательства для регионов с разным уровнем экономического развития и разной отраслевой спецификой деятельности предпринимательского сектора. Кроме того, Банк считает целесообразным стимулировать органы исполнительной власти к разработке новых программ поддержки предпринимательства и увеличению их финансирования.

По мнению ряда банкиров, которое поддерживается Ассоциацией российских банков, целесообразно  на уровне ЦБ РФ рассмотреть вопрос о внедрении стандартных технологий и условий кредитования субъектов малого (среднего) бизнеса. В этих стандартах следовало бы отразить: критерии отбора заемщиков, методику оценки финансового положения заемщика, сроки кредитования, ограничения по сумме кредита и его цене, требования к обеспечению кредита, типовые документы для оформления кредита, порядок его предоставления и сопровождения, учитывая стандарты передовых банков по кредитованию малого бизнеса.

Заслуживает внимания предложение о возможности рефинансирования кредитов, выданных региональными банками предприятиям малого бизнеса, Российским банком развития, что должно стать новым вариантом усиления кредитных связей банковского сектора с малым бизнесом и развития последнего.

2 Анализ кредитования субъектов малого бизнеса в коммерческом банке ЗАО «ВТБ 24»

2.1 Общая характеристика  ЗАО «ВТБ 24»

Банк  ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Банк входит в состав участников консолидированной группы ОАО «Внешторгбанк» и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Банк является участником системы страхования вкладов.

Банк  создан в соответствии с решением общего собрания участников Коммерческого  банка развития предпринимательской  деятельности "ГУТА-БАНК" (общества с ограниченной ответственностью) о  его преобразовании от 31 марта 2000 года с наименованиями Закрытое акционерное общество "Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности "ГУТА-БАНК", ЗАО "КБ "ГУТА-БАНК". Банк является правопреемником КБ "ГУТА-БАНК" ООО по всем его правам и обязанностям в соответствии с передаточным актом. В соответствии с решением общего собрания акционеров от 06 июня 2005 года (протокол №03/05) наименования Банка изменены на Внешторгбанк Розничные услуги (закрытое акционерное общество), ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги. В соответствии с решением общего собрания акционеров от 10 октября 2006 года (протокол №05/06) наименования Банка изменены на Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество), ВТБ 24 (ЗАО).

Банк  имеет полное фирменное наименование на русском языке - Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) и полное фирменное  наименование на английском языке – Bank VTB 24 (closed joint-stock company). Банк имеет сокращенное фирменное наименование на русском языке - ВТБ 24 (ЗАО) и сокращенное фирменное наименование на английском языке – VTB 24 (JSC). Место нахождения Банка: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35.

Деятельность  ЗАО «ВТБ 24» осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г. Банк имеет следующие лицензии: [35]

• Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций №1623 от 17.11.2006.
• Лицензия на осуществление банковских операций №1623 от 17.11.2006.
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление брокерской деятельности №077-03219-100000 от 29.11.2000.
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление дилерской деятельности №077-03311-010000 от 29.11.2000.
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление депозитарной деятельности №077-03752-000100 от 07.12.2000.
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №077-03391-001000 от 29.11.2000.
• Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле №856 от 24.08.2006.
• Лицензия Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных фондов №22-000-1-00041 от 30.10.2001.
• Лицензия ФСФР биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1409 от 21.07.2009г.