Отчет по практике на ОАО АКИБ «КУРГАН»

Оптимальной ставкой  в данном случае можно считать 9%. Так как при этой ставке банк привлекает 9640 тыс. р., получая при этом 915 тыс.р. общей прибыли. При дальнейшем увеличении ставки значительно возрастают издержки по привлечению.

Таблица 18 - Расчет оптимальной процентной ставки по вкладу на срок 5 лет с первоначальной суммой вклада  от 100000 до 1000000 руб.

Минимальная сумма вклада	Показатель	Ставки по вкладу на срок  5 лет, %
		8,75	9,00	9,25	9,50	9,75
100000 – 1000000	Объем привлечения, тыс. р.	5561	5839	6131	6437	6759
	Издержки по привлечению, тыс. р.	486	525	567	611	659
	Доход от кредитования, тыс. р.	1028	1080	1134	1191	1250
	Общая прибыль, тыс. р.	542	554	567	579	591
	Ставка маржинальных издержек, %		13,75	14,00	14,25	14,50

 

Целесообразно установить процентную ставку на уровне 9,5%. При этом банк сможет привлечь 6437 тыс.р. Дальнейшее увеличение ставки одновременно с наращиванием объемов средств приведет к увеличению затрат по привлечению. Общая прибыль при этом увеличиться незначительно.

Таблица 19 - Расчет оптимальной процентной ставки по вкладу на срок 5 лет с первоначальной суммой вклада  от 1000000 до 3000000 руб.

Минимальная сумма вклада	Показатель	Ставки по вкладу на срок  5 лет, %
		9,00	9,25	9,50	9,75	10,00
1000000 – 3000000	Объем привлечения, тыс. р.	14631	15363	16131	16938	17785
	Издержки по привлечению, тыс. р.	1317	1421	1532	1651	1779
	Доход от кредитования, тыс. р.	2707	2842	2984	3133	3290
	Общая прибыль, тыс. р.	1390	1421	1451	1482	1512
	Ставка маржинальных издержек, %		13,75	14,00	14,25	14,50

 

Целесообразно установить процентную ставку на уровне 10%. При этом банк сможет привлечь 17785 тыс.р. Так же данная величина ставки должна послужить стимулом для  вкладчиков.

Таблица 20 - Расчет оптимальной процентной ставки по вкладу на срок 5 лет с первоначальной суммой вклада  свыше 3000000 руб.

Минимальная сумма вклада	Показатель	Ставки по вкладу на срок  5 лет, %
		9,25	9,50	9,75	10,00	10,25
Свыше 3000000	Объем привлечения, тыс. р.	5143	5400	5670	5954	6251
	Издержки по привлечению, тыс. р.	476	513	553	595	641
	Доход от кредитования, тыс. р.	951	999	1049	1101	1156
	Общая прибыль, тыс. р.	476	486	496	506	516
	Ставка маржинальных издержек, %		13,75	14,00	14,25	14,50

По данной сумме  вклада на срок 5 лет планируемые  объемы привлечения невелики. При  этом с увеличением объемов привлечения  возрастают издержки. Однако для банка  имеет смысл установить высокое  значение процентов с целью привлечения  клиентов к размещению значительных объемов средств на длительный срок. Следовательно, имеет смысл установить ставку на уровне 10,25%.

Таблица 21 – Измененные процентные ставки по вкладу «До совершеннолетия»

Минимальная сумма вклада, руб.	Ставки по вкладу, % годовых
	3 года	5 лет
1	2	3
От 3000 до 100000 От 100000 до 1000000 От 1000000 до 3000000 Свыше 3000000	8,50 8,75 9,00 9,75	9,00 9,50 10,00 10,25
1	2
Выплата процентов	Проценты начисляются и выплачиваются  по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу.

Предполагаемые  объемы совершения банковских операций  по привлечению денежных средств физических лиц по открываемому  вкладу «До совершеннолетия» с учетом измененных ставок представлены в таблице 22.

Таблица 23 – Прогнозируемые объемы привлечения средств по вкладу «До совершеннолетия»

Сумма вклада, руб.	3 года	5 лет
От 3000 до 100000	8,50	9,00
1.Объем привлечения, тыс.р.	10044	9640
От 100000 до 1000000	8,75	9,50
2.Объем привлечения, тыс.р.	6969	6437
От 1000000 до 3000000	9,00	10,00
3.Объем привлечения, тыс. р.	20642	17785
Свыше 3000000	9,75	10,25
4.Объем привлечения, тыс.р.	8795	6251
Итого весь объем привлечения	46450	40113
Объем привлечения запланированный  банком	674513
С учетом предложенного мероприятия	761076

Исчислим средний  срок хранения вкладного рубля по формуле:

CД = (Оср./ В) *  Д,                                                 (8)

где СД - средний срок хранения (в днях),

 Оср. -  средний остаток вкладов (млрд. руб.),

В -   оборот по выдаче вкладов (млрд. руб.),

Д - количество дней в анализируемом  периоде.

Планируемый средний  срок хранения вклада составляет 280 дней, оборот по выдаче вкладов 350 дней.

С учетом внесенных  предложений - средний срок хранения вклада увеличится до 311 дней, а оборот по выдаче вкладов составит 340 дней.

СД (по плану) = (280/ 350) * 360 = 288  дней.

СД (с учетом предложений)= (311 / 340) * 360 = 329 дней.

Обобщенные данные представлены на рисунке.

 

В обобщенном виде планируемые результаты внедрения нового вклада «До совершеннолетия» представлены на рисунке 5.

Рисунок 5 - Результаты открытия нового вида вклада «До совершеннолетия»

Для банка данный продукт  выгоден с позиции наращивания  ресурсной базы, а также надежности и обеспеченности размещения своих  средств. Кроме того, улучшенная программа  вложения денежных средств поможет  привлечь новых клиентов, повысить объемы проводимых банком операций, что  в свою очередь, приведет к увеличению доли рынка. А в конечном итоге  и прибыли как конечного финансового  результата деятельности банка. Из расчета видно, что средний срок хранения вкладов с учетом проектных предложений увеличился на 41 день.  Это говорит о том, что  вклады стали привлекаться на более длительные сроки. Увеличение этого показателя положительно,  АКИБ Курган более рационально использовать средства,  привлеченные во вклады, для кредитования физических и юридических лиц. 

 

 

 

 

 

 

3.2 Совершенствование модели  управления кредитным портфелем

Одним из основных направлений  деятельности АКИБ Курган является выдача кредитов, которая с одной стороны - наиболее доходная операция, с другой стороны – наиболее рискованная. Выдавая кредиты, банк непосредственно формирует свой кредитный портфель.

Представляется, что кредитный  портфель банка – это совокупность предоставленных коммерческим банком кредитов, классифицируемых по определенным критериям, связанных с факторами  кредитного риска, различным категориям заемщиков с учетом предъявляемых  им требований.

Формирование кредитного портфеля коммерческого банка –  это основной этап реализации его  кредитной политики. Сформулировав  основную цель кредитной деятельности банка, разработав стратегию кредитной  политики, следует приступать к формированию кредитного портфеля. В настоящее  время состояние кредитного портфеля позволяет судить не только о качестве кредитной политики банка, но и прогнозировать результат кредитной деятельности на будущее.

В последнее время все  более актуальным стоит вопрос о  качестве кредита и кредитного портфеля. Качество характеризует эффективность формирования кредитного портфеля банка с позиции доходности, степени кредитного риска и обеспеченности. Здесь нетрудно проследить простую взаимосвязь: качество ссуды будет высоким, если наблюдается рост доходности и обеспеченности ссуды и снижение вероятности ее невозврата. Следует отметить, что это характерно для анализа качества не кредитного портфеля в целом, а для отдельного кредита.

Для анализа качества кредитного портфеля используют как качественные, так и количественные показатели: уровень ликвидности, уровень доходности, обеспеченность, степень и вид  кредитного риска (следует учитывать  финансовое положение заемщика, качество обслуживания долга и др.). Такой показатель как обеспеченность для оценки качества кредитного портфеля использовать нецелесообразно, поскольку степень обеспеченности по каждому кредиту различна. Эффективнее использовать показатели совокупного кредитного риска, т.е. риск всего кредитного портфеля и доли размера созданного резерва на возможные потери по ссудам в кредитном портфеле.

В настоящее время сформированной и устоявшейся системы показателей  кредитного портфеля банка, а также  единой методики формирования эффективного кредитного портфеля не существует. Органами надзора ведется оценка кредитного портфеля в целом в рамках системы страхования вкладов (Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банках в целях признания ее достаточности для участия в системе страхования вкладов») оценки экономического положения банков (Указание ЦБ РФ от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков

Проблема формирования оптимального кредитного портфеля при наличии  жестких ограничений по суммам имеющихся  в наличии свободных кредитных  ресурсов, их стоимости, процентным ставкам  на предоставляемые кредиты, срокам привлечения ресурсов, максимальному  размеру кредита на одного заемщика является главной и постоянной операцией, которую выполняют специалисты  банка. От правильности этих решений  зависит финансовая стабильность банка. Серьезные проблемы с ликвидностью, которые может испытывать банк, требуют повышения эффективности технологического процесса управления формированием активных и пассивных операций. Для этого необходимо привлечение современных математических методов анализа данных, в частности, весьма эффективно применение вероятностных методов.

 Множество факторов (уровень инфляции, ставка рефинансирования ЦБ РФ, срок и сумма кредита и т.д.), от которых зависит конкретное значение доходности кредитного портфеля, безусловно, определяется общим состоянием экономики, что дает возможность считать показатель доходности в определенном смысле случайной величиной, для описания которой используются следующие вероятностные характеристики: математическое ожидание и дисперсия, которые могут интерпретироваться как ожидаемая доходность и мера риска.

 Рассмотрим как один  из возможных подходов к формированию  эффективного кредитного портфеля  коммерческого банка, а именно  вероятностный.

 В представленной ниже  блок-схеме (рисунок 1) отражены  основные этапы проведения расчета  эффективного кредитного портфеля  банка с учетом вероятностного  подхода.

 

 нет

       

                                      Да

                                                                                                     

                                                      

 

                                               

                                             

 

 

Рисунок 7 – Алгоритм расчета эффективного кредитного портфеля коммерческого банка с учетом вероятностного подхода

 

В нашем исследовании мы исходили из того, что число состояний  экономики (S) конечно и каждому  из них приписывается некоторое  положительное число – вероятность  данного состояния (p), удовлетворяющая условию:

 где S = (s1, … sK); pk, k = 1, … K.

В качестве объекта исследования выступает кредитный портфель коммерческого  банка (розничный, корпоративный), включающий n видов кредитов (потребительский кредит, автокредит, жилищный кредит, кредитные карты, овердрафт и др.), и определяется для него ожидаемая доходность и дисперсия как мера риска.

В качестве доли кредитных  продуктов рассматривается показатель xi.

 Доходность кредитного  портфеля коммерческого банка  (Dp) определяется как средневзвешенное значение доходностей кредитных продуктов, включенных в кредитный портфель с учетом их долей (хi).

В связи с тем, что использовался  вероятностный подход, были определены вероятностные характеристики кредитного портфеля, в частности: ожидаемая  доходность (mp); дисперсия доходности как мера риска (); среднее квадратическое отклонение ; показывающее отклонение текущей величины доходности от ожидаемой; коэффициент ковариации (Vik), характеризующий степень зависимости доходностей двух кредитных продуктов; коэффициент корреляции (rik), характеризующий степень линейной зависимости доходностей различных кредитных продуктов; коэффициент вариации (Сp), показывающий оценку предпочтительности.

Следует отметить, что в  процессе выдачи кредита возможны следующие  ситуации:

получение наибольшей ожидаемой  доходности при наименьшем риске. В  этом случае вступает в действие правило  доминирования: при одинаковом уровне ожидаемых доходностей из всех возможных  вариантов кредитования предпочтение отдается наименьшему риску; при  равной степени риска предпочтение отдается большей ожидаемой доходности;