Характеристика вкладов населения в коммерческих банках

- в-третьих, наличие  только одного счета и, соответственно, только одной сберегательной  книжки, в отличие от множества сберегательных книжек по срочным счетам;

- в-четвертых, возможность  в любое время пополнить вклад,  не дожидаясь окончания срока  срочного вклада, для увеличения  доходности вложений.

Развитие подобной формы  вкладов – задача не только самих банков, но и государства, которое может стимулировать развитие формы на первых порах за счет сберегательных премий аналогично Германии.

Развитие карточного бизнеса в России привело к  тому, что основная часть населения  имеет хотя бы одну карточку. Однако и здесь есть серьезные проблемы и перспективы. С одной стороны, в стране существуют, как правило, дебитные карточки, что позволяет банку аккумулировать «чужие» денежные средства и использовать их для возможностей кредитования.  Другой стороны, неразвитость системы таких карт приводит к тому, что основная часть их превращается в средство обналичивания денежных средств, что приводит к невозможности использования этих ресурсов. В стране пока не созданы нормальные условия для функционирования подобных карт, так как основная часть населения совершает покупки в тех торговых точках, которые не оборудованы системой оплаты картами. Поэтому банки не только должны стимулировать продажи карточных продуктов, но и расширять возможности использования таких карт. В то же время государство посредством стимулирования самих предприятий должно способствовать развитию нормального карточного обращения, которое не предполагало бы лишь обналичивание средств, а являлось бы формой безналичных расчетов и, как следствие, дополнительным ресурсом банковского кредитования.

Развитие кредитной  системы приводит к расширению возможностей привлечения денежных средств, а  также их перераспределения. В настоящее  время в России начат постепенный  переход к новой системе пенсионного  обеспечения. Развитие частных пенсионных фондов, предлагающих выгодные схемы пенсионного обеспечения, позволило бы не только в обязательном порядке привлекать денежные средства граждан и предприятий, но и увеличивать вложения предприятий для своих работников при условии использования накопленных денежных средств для собственных производственных целей. Изменения в этой области также могут оказать  существенное влияние на сберегательное поведение домохозяйств. Развитие накопительной пенсионной системы смогло бы аккумулировать значительные средства, как предприятий, так и населения. Однако такая аккумуляция не станет достаточно эффективной без источников помещения денежных средств, возможности их трансформации в инвестиции. С этой целью необходимо не только развивать страховые компании, пенсионные фонды, но и формы размещения средств.[39, с.3-26].

Одной из таких форм выступают  вложения в ценные бумаги. С развитием  экономики, данная форма привлечения  денежных средств становится преобладающей  практически во всех развитых странах и даже в Германии, где традиционно превалировали вложения в кредитную систему. Такие изменения были связаны с развитием рынка ценных бумаг, появлением новых видов ценных бумаг, таких как сберегательные письма, ипотечные облигации, инвестиционные сертификаты, производные ипотечные облигации, так называемые ипотечные долги. Как показывает анализ, их серьезное развитие пришлось на конец ХХ века и позволило привлечь новые денежные средства. Удобство в приобретении и продаже – для населения, длительный срок вложений – для банков способствовали их дальнейшему развитию. Традиционные ценные бумаги, такие как акции, корпоративные облигации и  государственные облигации не остаются в стороне, их доля также возрастает. Особый всплеск в Германии наблюдался в начале ХХI века. Это было связано не только с благоприятн6ой конъюнктурой, но и с принятием определенных правовых актов, защищающих инвесторов на рынке ценных бумаг, снижением номинала акций, предоставлением определенных гарантий. Для нашей страны, где доля вложений в ценные бумаги неизмеримо мала, такое направление достаточно актуально. Необходимо не только обеспечивать правовые гарантии, но и грамотность людей, стимулирующих их приход на рынок ценных бумаг. Первые попытки размещения ценных бумаг среди населения в начале 90-х годов прошлого века отпугнули инвесторов, оставив надолго скептическое отношение даже к вновь появившимся ценным бумагам (например, акции Роснефти). Размещение, особенно первичное, должно происходить в стране эмитента, а не за рубежом, и в этом плане развитие инвестиционных компаний, паевых фондов позволило бы решить эту задачу. Коллективные формы инвестирования, характерные для всех стран, пока не нашли в нашей стране должного места[44, с.60-66].

Стимулирование сбережений может быть осуществлено и за счет соответствующих налоговых льгот. В условиях профицита бюджета вполне экономически обоснованным шагом может быть освобождение от налогов на прибыль предприятий, осуществляющих инвестиции за счет собственных накоплений. Это увеличило бы размер нераспределенной прибыли как составляющей накопления предприятий и способствовало дальнейшему росту инвестиций. С другой стороны, правильная амортизационная политика позволили бы стимулировать размер накоплений предприятий и увеличение инвестиционного потенциала.

Одним из стимулов размещения денежных средств в коммерческих банках выступает реальная процентная ставка по вкладам, которая в отечественных  банках настолько невелика, что не всегда покрывает уровень инфляции, т.е. реальные процентные ставки отрицательны. Увеличение же процентных ставок невозможно еще и из-за того, что налогообложению подлежат доходы от вкладов при превышении ставки рефинансирования. В результате снижения ставки до 11% банкам задан ориентир верхнего уровня. Видимо, в настоящее время стоило бы пересмотреть такое налоговое изъятие в целях стимулирования вкладов. То же можно сказать и о налоге на доходы на ценные бумаги. Снижение таких налогов, особенно на размещение ценных бумаг, привело к возможностям расширения размещения на рынке ценных бумаг мелким эмитентом. Посмотрев на перечень эмитентов, можно увидеть, что преобладают отрасли нефтедобычи, газовые, электроснабжения, телекоммуникационные и металлообрабатывающие, акции же других эмитентов практически не встречаются на бирже. Они лишь входят в третий эшелон акций и, соответственно, не пользуются спросом. Бум на рынке облигаций в начале ХХI века был обусловлен благоприятными условиями, но если посмотреть на эмитентов, то они остаются теми же, что и эмитенты акций. Банковские облигации до сих пор не получили широкого развития на рынке. Даже не смотря на принятие Закона об ипотечных ценных бумагах, ипотечные облигации и сертификаты не появляются на рынке, что ограничивает приток долгосрочных инвестиций.

Предметом острых политических дискуссий на постсоциалистическом пространстве является соотношение доли государственных и частных сбережений в экономическом развитии. Даже в странах высокоразвитых, в том числе и в Германии, доля государственных сбережений невысока и с развитием экономики имеет тенденцию к снижению. В России, наоборот, доля государственных сбережений возрастает, чему в немалой степени способствует благоприятная конъюнктура и профицит государственного бюджета. Объем стабилизационного фонда неуклонно увеличивается. В связи с этим в экономической литературе идут постоянные дискуссии о размещении и использовании данного фонда.

Рассматривая формы  сбережений государства на примере  Германии, стоит отметить, что основная часть свободных денежных средств  размещается во вклады в банковскую систему, прежде всего в срочные вклады, что является дополнительным источником инвестирования экономики со стороны банков, небольшая доля средств размещается в корпоративные акции и облигации. В России же основная часть денежных накоплений государства находится на счетах в Центральном банке, размещена в иностранных государственных облигациях. При условии, что в последние годы продолжается продажа государственной собственности, государство накапливает денежные средства, однако не инвестирует их в экономику страны. Это также один из дополнительных источников развития экономики РФ[52,с. 14-17].

Внедрение добровольного  страхования вкладов и депозитов  позволит привлечь дополнительные средства, структурировать активы. Внедрение  модели выгодно и крупнейшим банкам с государственным и иностранным участием, так как они будут поставлены перед проблемой сохранения пассивов за счет более эффективной и прибыльной деятельности. Добровольное страхование вкладов может не вызывать интереса лишь у банков, не вступивших в систему обязательного страхования вкладов и которым на основании ст.46 и 47 Закона будет вынесен запрет на привлечение во вклады денежных средств и открытие счетов физических лиц.

Добровольное страхование  вкладов и депозитов направлено не только и не столько на получение дополнительных страховых премий, сколько на расширение клиентской базы страховщиков.

Развитие данного добровольного  страхования вкладов и депозитов  привлечет в экономику до сих  пор не задействованные ресурсы, повысит социальную защиту и доверие к бизнесу, укрепит банковскую и страховую систему страны [54, с.8-9].

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам проведенного исследования можно сделать следующие  выводы:

Коммерческие банки  в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем: 

- депозитные операции  должны содействовать получению  прибыли или создавать условия  для получения прибыли в будущем; 

- депозитные операции  должны быть разнообразными и  вестись с различными субъектами; 

- особое внимание в  процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам; 

- должна обеспечиваться  взаимосвязь и согласованность  между депозитными и кредитными  операциями по срокам и суммам;

- организуя депозитные  и кредитные операции, банк должен  стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

- банку следует принимать  меры к развитию банковских  услуг, способствующих привлечению депозитов.

Проблема привлечения  свободных денежных средств населения  – одна из наиболее актуальных сегодня, которая должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах. Борьба между банками за привлечение ресурсов создает необходимость разработки специальных программ по увеличению ресурсной базы банков, в которой за последние годы наметились изменения, все заметнее отражающиеся на картине финансового посредничества. Анализ изменений структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств, позволяет говорить по крайне мере о целом ряде закономерностей, а прежде всего о стойкой тенденции к опережающему увеличению остатков на счетах физических лиц, что происходит благодаря высоким темпам роста денежных  доходов населения, сдвигам в сберегательном поведении хозяйств и росту к банковской системе, несмотря на негативный эффект событий мая – июля 2004 года. Тем не менее, сегодня вклады населения смогли занять место основного источника формирования ресурсной базы банковского сектора.

Существует немало причин привлечения банками денежных средств  населения во вклады, главной из которых можно выделить относительную дешевизну ресурса для банка по сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами.

По сложившейся в  большинстве стран мира традиции работа коммерческого банка опирается  на три точки – ликвидность, платежеспособность и прибыльность. Поэтому для банков очень важно, чтобы вклады находились в обороте как можно больше времени с надежной гарантией их хранения. Под этим углом зрения все вклады подразделяются на текущие (до востребования), срочные (на определенный период) и сберегательные (на длительное время хранения), среди которых наибольшую привлекательность для банка имеют срочные, так как в течение определенного срока позволяют банку хранить меньший резерв (т.е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования (некоторые могут изыматься в любое время).

Таким образом, рост срочных  вложений усиливает ликвидные позиции  банка. Чем быстрее банк разместит  свободные денежные средства в различные  сферы (кредитование, ценные бумаги и др.), тем быстрее получит доход от вложенных средств и сможет вновь пустить в оборот высвободившиеся ресурсы. Для банка выгодно вкладывать средства на короткие сроки, вследствие чего увеличивается оборачиваемость ресурсов и, следовательно, доходность банка.

Динамичное развитие сферы банковских услуг, а также  усиливающаяся конкуренция коммерческих банков за клиента уже сегодня  со всей остротой ставит проблему расширения операций коммерческих банков по открытию разного рода депозитных вкладов. В  этой связи интересен опыт банков индустриально развитых стран в проведении депозитной политики.  
Важнейшим инструментом депозитной политики является процент, который банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Уплата процентов по депозитным счетам - основная статья операционных расходов банка. Следовательно, банк не заинтересован в слишком высоком уровне процентной ставки. Одновременно он вынужден поддерживать такой ее уровень, который был бы привлекателен для клиентов. Чем надежнее пассивы, то есть чем больше срок и сумма депозиты, тем больший процент гарантирует банк.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации  могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.

Структура их в банке  подвижна и зависит от коньюктуры денежного рынка. Этому источнику  формирования банковских ресурсов присущи  некоторые недостатки. Речь идет о  значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты), зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности.

Внедрение добровольного  страхования вкладов и депозитов  позволит привлечь дополнительные средства, структурировать активы. Внедрение модели выгодно и крупнейшим банкам с государственным и иностранным участием, так как они будут поставлены перед проблемой сохранения пассивов за счет более эффективной и прибыльной деятельности. Добровольное страхование вкладов может не вызывать интереса лишь у банков, не вступивших в систему обязательного страхования вкладов и которым на основании ст.46 и 47 Закона будет вынесен запрет на привлечение во вклады денежных средств и открытие счетов физических лиц.