Характеристика вкладов населения в коммерческих банках

На конец 2004 года наибольший удельный вес в структуре вкладов занимают вклады до 181 дня - 65,2 %, это ниже по сравнению с началом года на 3,6 %. Доля вкладов сроком более 181 дня выросла на конец 2004 года и составила 34,8 %. Доля вкладов населения сроком до 181 дня на 01.01.06 г. выросла до 67,7 % по сравнению с началом 2005 г., сроком более 181 дня составила 32,3 %, что ниже, чем на 01.01.05 г..

Структура вкладов в 2006 году по сравнению  с 2005 годом изменилась: уменьшился объем вкладов сроком до 181 дня и составил 52,8 %, но увеличился объем вкладов сроком более 181 дня - с 32,3 % до 47,2 %. В общем объёме привлечённых средств во вклады и депозиты в 2006 году, вклады сроком до 181 дня составили 50,6 %, сроком более 181 дня - 49,4 %. Это говорит о том, что население уверенно вкладывает свои средства на более долгий срок.

                                                                                                      Диаграмма 7

 Источник [51, с.70].                                                                                                                                 

                                                                                                             Диаграмма 8

Источник: [51, с.71].

Основным критерием  привлечения денежных средств во вклады является условие привлечения вкладов. Так, на 1 января 2006 года наибольший удельный вес в общем объёме вкладов населения занимают вклады до востребования - 26,5 % (см. диаграммы 9,10).

Пенсионные вклады составляют 17,3 %. По сравнению с 2005 годом произошёл рост объёма средств по данному виду вклада на 2659 тыс. р. Наибольшее количество вкладчиков по банку составляют пенсионеры, что, возможно, и сыграло большую роль в приливе вкладов. В 2006 году объём средств составил по срочным пенсионным вкладам 3719 тыс. р.

В 2006 году доля вкладов до востребования по отношению к 2005 году увеличилась с 21,5 % до 26,5 %, пенсионных вкладов - с 16,1 % до 17,4 %, срочных пенсионных вкладов - с 6,59 % по 17,3 %, но при этом сильно уменьшился удельный вес срочных вкладов - 10,6 до 7,9 %, срочных выплат с ежемесячной выплатой дохода - 30 % до 8,9 %, срочных депозитов - с 5,% до 1,7 %.

При существовании различного рода вкладов наибольшей популярностью среди людей среднего возраста и молодежи пользуется срочный вклад "Накопительный". Удельный вес данного вида вклада в 2006 году увеличился с 6,0 % до 14,8 %.

Для людей от 16 до 23 лет  в 2004году был введен срочный вклад  «Студенческий», удельный вес которого в общем объеме средств составил в 2006 году 1,4%. (см. диаграммы 9, 10).

 Для граждан с достаточно высоким уровнем доходов введен вклад "Особый номерной" и его доля составила 0,7 % от общего числа вкладов населения. 
       Введенный 25 декабря 1997 года вклад "Компенсационный" гражданам, которым полагается предварительная компенсация, хотя и занимает незначительное место в объеме вкладов, но его удельный вес увеличился с 0,2 % до 0,3 %.

Предложенные вкладчикам виды вкладов с фиксированной процентной ставкой: "Фиксированный процент", сезонные вклады "Новогодний депозит" и другие занимают небольшой объем в остатке вкладов населения. Из них наиболее предпочтительным для вкладчиков оказался вклад "Фиксированный процент", удельный вес которого составляет 1,3 %.

Удельный вес детских вкладов уменьшился в 2006 году по сравнению с 2005 годом с 1,5 % до 1,4 %.

В 2004 году общем остатке вкладов населения наибольший удельный вес занимают срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода - 43,8 %. Вклады до востребования составляют 19,5 %. В течение исследуемого периода наблюдается тенденция роста объёма вкладов до востребования. Удельный вес особых номерных вкладов составил 1,9 %, срочные вклады занимают в общем объёме вкладов 11,3 %. Объем срочных депозитов составил 11,0 %. Пенсионные вклады занимают пока что незначительное место - 8,1 %, что говорит о недостаточно налаженной работе по привлечению пенсионеров в качестве клиентов банка в период 2003 года.

Из веденных новых  вкладов наибольший удельный вес в остатке вкладов в 2004 году занимает срочный вклад «Накопительный» - 6,0 %. Доля других вкладов на 1 января 2006 года незначительна. Доля вкладов «Целевой на детей» составляет 1,4%, что ниже по сравнению с 2005 г. – 1,5%.

                

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                             Диаграмма 9

 Источник [51, с.77].

                                                                                                         

                                                                                                           Диаграмма 10

Источник: [51, с.76].

Проанализируем количество вкладчиков по годам. Анализируемый  период составляет также три года (С 2004 по 2006).

Как видно из данных (диаграмм 11,12) в.2006 году наибольший удельный вес в общем количестве вкладов занимают вклады «До востребования» - 69,9%.На протяжении всего анализируемого периода наблюдается тенденция роста числа данного вида вкладов – с 67% в 2004 году, 68,3% в 2005 году до 69,9 % в 2006 году. Количество срочных вкладов составляет 21,1%, пенсионных – 2,3 %, вклада «Целевой на детей» - 3,8%.

Наибольшее количество вкладов  приходится на 2004 год – 34960. Наибольший удельный вес составляют вклады «До востребования» - 67%. В 2005 году общее количество вкладов уменьшилось на 1180 и составило 33780.

В 2005 году по сравнению с прошлым  годом значительно сократилось  число срочных вкладов – на 1134 или с 25,3% до 22,8%, но увеличился удельный вес пенсионных вкладов – с 0,8% до 1,2%.

Видно, что тенденция снижения общего числа вкладов наблюдается также на следующий год. В 2006 году количество вкладов составило 32986. Уменьшился удельный вес срочных вкладов в связи с введением вкладов с более высокими процентными ставками, но при этом также увеличивается удельный вес пенсионных вкладов – до 2,3%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                             Диаграмма 11

 Источник [51, с. 78].

                                                                                                  Диаграмма 12                                                               Источник [51, с. 79].

Образование вкладов  в банке происходит как наличным, так и безналичным путем. Так в 2006 году наибольший удельный вес занимает привлечение вкладов путем взноса наличными деньгами – 52,6% (см. диаграммы 13,14 ).

Рисунок позволяет сделать вывод, что за анализируемый период наблюдается тенденция снижения образования вкладов наличными деньгами и увеличения вкладов путем безналичных перечислений с 37,5% до 47,4%.

В 2006 году сумма безналичных  перечислений во вклады составила 10181 тыс.рублей, что составляет 47,4% в  приходе вкладов за 2006 год. Доля безналичных перечислений увеличилась по сравнению с 2004 годом на 4124 тыс.рублей или на 68,1%. В 2006 году сумма безналичных перечислений во вклады граждан составляла 6691 тыс.рублей и в приходе вкладов составила 41,6%, что больше по сравнению с 2004 годом на 633 тыс.рублей. В 2004 году безналичным путем привлечено средств на сумму 6057 тыс.рублей, доля безналичных перечислений в общей сумме вкладов составила 37,5%. По сравнению с предыдущим 2005 годом удельный вес безналичных перечислений пенсии снизился на 5,1%. Прочие безналичные перечисления во вклады граждан занимают 24,9%, что значительно превысило долю этих перечислений по сравнению с 2005 годом на 12,7%.

Рост безналичных перечислений не оказал положительного влияния на рост вкладов, так как основная масса  зачисляемых денежных средств снимается вкладчиками сразу же после зачисления.

В целом же за анализируемый  период наблюдается тенденция роста, как общего объема безналичных перечислений, так и форма безналичных перечислений.

Таким образом, прослеживая  в динамике объем безналичных  перечислений, можно сделать вывод, что в течение трех лет наблюдается тенденция роста объема безналичных поступлений в приходе вкладов, что значительно влияет как на рост объема вкладов, так и на увеличение количества счетов вкладчиков. Увеличение объема безналичных поступлений способствует наибольшему уровню оседания вкладного рубля, так как значительная часть средств в течение некоторого времени остается на счетах по вкладам без движения.

   Рассмотрев объем и структуру привлеченных средств населения, можно утверждать, что основным источником привлеченных средств являются вклады населения.

                                                                                                    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                  Диаграмма 13

 Источник [51, с. 80].                                                                                                                             

                                                                                                    Диаграмма 14

 Источник [51, с.81].

Таким образом, исходя из вышеизложенного, можно констатировать следующие факты: для банка первоочередной задачей является привлечение ресурсов. Как видим, на примере ОАО КБ «Агроимпульс» основным источником привлечение средств является вклады населения. Чем больше средств привлечено, тем активнее они размещаются.        

 

 

2.2. Мероприятия и рекомендации по совершенствованию работы    коммерческого банка с вкладами населения

 

 
        Банк, который не в состоянии полностью и в срок погашать свои долги, утрачивает доверие клиентуры, теряет возможность рефинансироваться на денежном рынке, может столкнуться с угрозой оттока вкладов. Всё это может привести к глубокому кризису. Для осуществления всех текущих платежей по расчётам с клиентами банк должен постоянно иметь в своём распоряжении достаточный резерв денежных средств (на корсчетах и в кассе). 
       Можно утверждать, что в каждом банке на основе практического опыта выработались свои методы выполнения текущих обязательств перед клиентурой: возврата срочных вкладов и кредитов, выплаты средств с расчётных счетов, удовлетворения кредитных заявок и т.д. 
     Предложенная методика должна включать методы определения на ближайшую перспективу суммы платежей банка по его основным обязательствам и поступлений по его основным требованиям к заёмщикам и прочим контрагентам. Ликвидный резерв представляет собой остатки денежных средств на корреспондентских счетах и в операционной кассе банка. Его размер должен быть достаточным для своевременного и полного осуществления платежей по текущим обязательствам банка. Определение на прогнозный период потребности банка в ликвидности и поступлений ликвидных средств должен проводиться по внутрибанковским безналичному и наличному обороту раздельно.

       Для прогноза потребности в ликвидных средствах и их поступлений необходимо иметь базу данных о структуре, сроках и характере обязательств и требований банка. Такая база формируется на основе первичного внесистемного учёта привлечённых средств и вложений банка. Источником исходной информации для организации внесистемного учёта банковских операций является следующие документы и сведения: заключенные и прорабатываемые депозитные и кредитные договоры, сведения о ценных бумагах, как приобретённых банком у сторонних эмитентов, так и выпущенных им самим; сведения об оборачиваемости остатков по текущим счетам; кассовые заявки на получение наличности.

 В дипломном проекте рассматривается совершенствование работы с вкладами населения. Их выплаты производятся в основном в налично-денежной форме. Таким образом, необходимо разработать методику текущего управления налично-денежной ликвидностью по следующей схеме:

 1) на анализируемый период определяются величины платежей и поступлений банка в форме наличных денег. Такое определение производится обычно на 1-3 дневной период ("прогнозный период") не позднее, чем за 2-3 дня до его наступления. Продолжительность прогнозного периода колеблется в зависимости от наличия достоверной информации от банковских клиентов о взносе наличных денег в кассу банка;

 2) оценивается величина платежей банка по его обязательствам.   Потребность банка в наличных деньгах, подлежащая удовлетворению в прогнозном периоде складывается из следующих статей: 

 - платежей в виде возврата вкладов граждан с истекающими сроками; 
        - возврата средств по проданным гражданам ценным бумагам          (сберегательным сертификатам и облигациям);

  - выдачи денег хозорганам на оплату труда и на хозяйственные нужды. 
       Определение потребности банка в наличности для возврата частных вкладов и погашения ценных бумаг с истекающими сроками осуществляется на основе внесистемного учёта данных обязательств. Внесистемный учёт вкладов граждан и проданных гражданам ценных бумаг проводится с помощью соответствующих программ, которые являются составными элементами едино автоматизированной системы управления ликвидностью банка. Программы учёта средств граждан осуществляют расчёт и начисление процентов по частным счетам, а также контроль за соблюдением сроков возврата поступивших средств (процентов и основного долга). Они позволяют получить информацию о структуре частных вкладов и проданных ценных бумаг по видам вкладам (ценных бумаг), об общей сумме обязательств банка перед частными вкладчиками на определённую дату.