Совершенствование системы управления персоналом

С осени 2012 года на предприятии начал свою работу Молодежный комитет (МК) ООО «ЖКС». Деятельность МК охватывает все основные направления работы с молодежью.

Пенсионная программа.

Программа направлена  на формирование у работника и работодателя совместной ответственности за обеспечение приемлемого уровня жизни после выхода работников на пенсию, обеспечение социальной адаптации неработающих пенсионеров после завершения трудовой деятельности на предприятии, а также на  решение вопросов оптимизации кадрового состава работников в соответствии с текущими и долгосрочными планами развития. 
Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) для работников ООО «ЖКС» осуществляется на основе совместного финансирования пенсии работником и предприятием с учетом условий и ограничений, установленных разработанным Положением о НПО.

 
Благотворительная деятельность.

На протяжении многих лет администрация ООО «ЖКС» оказывая благотворительную помощь (финансовую и материально-техническую) принимает активное участие в социальной жизни общественных городских и районных организаций. Основные направления благотворительной деятельности это содействие деятельности в сфере культуры, искусства, медицины, образования и т.д. Адреса для благотворительности: детские дома, детские спортивные и образовательные учреждения, общественные организации ветеранов и инвалидов, учреждения здравоохранения, базовые учебные заведения по подготовке специалистов для завода.

 

3.5 Оценка социально-экономической эффективности от реализации мероприятий

 

1 мероприятие:

Изменение структуры предприятия позволяет  высвободить 3 человек. Это в свою очередь приведет к снижению себестоимости  продукции:

 

 (7)

 

где Э_з.п. –– экономия заработной платы;

Ч_Сокр. –– число сокращаемых единиц управленческого аппарата;

З_Ср. –– среднемесячная заработная плата на одного работника аппарата управления;

П_с –– процент отчисления на социальное страхование.[20, c. 250]

Подставляя  в формулу данные, находим экономию заработной платы -

 

Э_зп=3·115000·(1+34/100)= 462300 руб.

 

Планирование карьеры

Каждому сотруднику необходимо планировать  свою карьеру. К сожалению, проведенные  исследования показали, что в ООО  «Жилкомсервис» вопросам, связанным с реализацией управления деловой карьерой работников (в частности, карьерой руководителей и специалистов) уделяется недостаточное внимание.

В этой связи  предлагается перейти от эпизодического управления карьерой руководящих работников и специалистов к системному, постоянно  действующему порядку, который должен определяться стандартом. Необходимо организовать планомерное горизонтальное и вертикальное продвижение работников по системе должностей и рабочих  мест. Работник должен знать не только свои перспективы на краткосрочный  и долгосрочный период, но и то, каких показателей он должен добиться, чтобы рассчитывать на свое продвижение по службе.

2 Мероприятие:

Экономическая эффективность проекта характеризуется  системой экономических показателей, отражающих соотношения связанных  с проектом затрат и результатов  и позволяющих судить об экономической  привлекательности проекта. Для  оценки эффективности внедрения  проекта необходимо расчитать следующие  показатели: денежные потоки, срок окупаемости  проекта, дисконтируемый доход и  др.

Прибыль от проекта будет формироваться  следующим образом: допустим, в месяц  мы будем обучать работников на 10% больше, чем до внедрения проекта. Это нам позволит сократить брак примерно на 0,1% это равносильно тому, что предприятие получит прибыль  в размере 1,3 млн.руб. Сокращение брака продукции прогнозируется на 0,1% в квартал (данные по уровню брака приведены на рис.2.9. 2 главы дипломного проекта).

Для расчета  ставки дисконта кредитную ставку примем равную 13%, уровень инфляции 8% и уровень  риска проекта 3%. Период t равен одному месяцу.

Для оценки эффективности проекта рассчитаем следующие показатели:

1. Денежные  потоки. 1.1. Вложения будем определять  по формуле 3.

S Затрt = ЗатрT, при условии 0 ≤ t ≤ T

 

Затр.t –  затраты за рассматриваемый период

Затр.Т - затраты за расчетные период

0 – вложения  на начало инвестиционного проекта

Вложения  на проект представлены в табл.24.

1.2. Поступления  от реализации проекта определим  по формулам 4,5.

Поступления

 

Дt = ДТ –  доход

 

Д t –  доходы за рассматриваемый период

Д Т –  доходы за расчетный период

3. Коэффициент  дисконтирования (для учёта временного  фактора) рассчитаем по формуле  12:

 

=

 

Таблица 3.3 Затраты по проекту

Период	Прогнозируемый доход, тыс.руб.	Капитальные затраты, тыс.руб.	Текущие затраты, тыс.руб.	Сумма затрат, тыс.руб.
0 - июль	0	28	0	28
1 - август	0	168	0	168
2-сентябрь	0	168	0	168
3 - октябрь	0	72	0	72
4 - ноябрь	0	1300	180	1480
5 - декабрь	1103	0	180	180
6 - январь	1103	0	180	180
7 - февраль	1103	0	160	160
8 - март	1103	0	150	150
9 - апрель	2205	0	140	140
10-май	2205	0	150	150
11 - июнь	2205	0	120	120
12 - июль	3360	0	110	110
Итого:	14387	1736	1370	3106

 

Данные  расчета коэффициента дисконтирования  представлены в таблице 3.4.

 

Таблица 3.4 – Расчет ЧДД и ЧТС

Период	Прогнозируемый доход, тыс.руб.	Сумма затрат по проекту, тыс.руб.	Коэффициент дисконтирования	Диск, доход Дt*kdt	Диск. Затраты 3t*kdt	ЧДДt	ЧТСt
0 - июль	0	28	1	0	28	-28	-28
1 - август	0	168	0,98	0	164,7	-164,7	-192,7
2-сентябрь	0	168	0,96	0	161,47	-161,47	-354,18
3 - октябрь	0	72	0,94	0	67,84	-67,84	-422,02
4 - ноябрь	0	1480	0,92	0	1367,29	1367,29	-1789,32
5 - декабрь	1103	180	0,90	835,98	163,03	672,95	-1116,36
6 - январь	1103	180	0,88	819,59	159,83	659,76	-456,59
7 - февраль	1103	160	0,87	820,93	139,28	681,64	225,04
8 - март	1103	150	0,85	813,37	128,02	685,35	910,4
9 - апрель	2205	140	0,83	1727,89	117,14	1610,75	2521,15
10-май	2205	150	0,82	1685,81	123,05	1562,76	4083,91
11 - июнь	2205	120	0,80	1676,88	96,51	1580,37	5664,29
12 - июль	3360	110	0,78	2562,6	86,73	2475,86	8140,16
Итого:	14387	3160		10943,1	2802,94	8140,16

 

Денежные  притоки и оттоки представлены на рис.3.3

Чистый  дисконтированный доход (ЧДД) по расчётным  периодам рассчитаем по формуле 8:

 

ЧДД = (ДТ - ЗТ) * КdT

 

Рисунок 3.3 - Затраты и денежные поступления от проекта

 

Чистый  дисконтированный доход (ЧДД) за весь период рассчитаем по

формуле 9.

 

ЧДД = (9)

 

Чистая  текущая стоимость (ЧТС) - нарастающий  итог ЧДД по формуле 10:

 

 

Данные  расчета представлены в табл.25.

Чистая  текущая стоимость (ЧТС) за весь период: по формуле 11:

 

 

Чистый  дисконтированный доход определяется при сопоставлении величины производственных инвестиций и общей суммой денежного  потока в течении прогнозируемого  периода времени и характеризует  превышение суммарных денежных поступлений  над суммарными затратами для  соответствующего проекта. Так как  ЧДД данного проекта величина положительная (ЧПД=8140,16>0), то имеет  место превышение денежного потока над инвестиционными вложениями, следовательно, проект к рассмотрению необходимо принять.

Рассчитаем  срок окупаемости Ток определяется из условия 16.

 

 

 

Срок  окупаемости представляет собой  период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и объемом инвестиционных затрат приобретет положительное значение.

Точка, в  которой ЧТС примет положительное  значение, будет являться точкой окупаемости.

Используя аналитический способ точку окупаемости (То) рассчитывается следующим образом:

 

То=А+Х 

То = 7+(456,59 + 681,64)

То = 7+0,66 = 7,7

 

Для расчета  счета окупаемости построим график (Рисунок 3.4)

На графике  видно, что чистый дисконтируемый доход  увеличивается, это положительно скажется на деятельности предприятия. Также  видно, что проект окупается через 7,8 месяцев после его реализации.

Для расчета  счета окупаемости построим график (Рисунок 3.4)

 

Рисунок 3.4 - Динамика показателей чистого дисконтируемого дохода и чистой текущей стоимости

 

На графике  видно, что чистый дисконтируемый доход  увеличивается, это положительно скажется на деятельности предприятия. Также  видно, что проект окупается через 7 месяцев.

Индекс  доходности (ИД) - доход на каждый вложенный  рубль определяется по формуле по формуле:

 

(12)

 

При расчете  индекса доходности сравниваются две  части потока платежей: доходная и  инвестиционная. Индекс доходности показывает, сколько дохода получает инвестор в  результате осуществления этого  проекта на каждый вложенный рубль. Условием принятия решений об экономической  привлекательности проекта является, что если ИД > 1, то проект считается  экономически выгодным, если ИД <1, проект следует отклонить. Для проекта индекс доходности равен 3,9, следовательно, проект является экономически привлекателен, так как он > 1.

10. Рентабельность  проекта определим по формуле  13:

 

  (13)

Rnp=290%

 

Среднемесячную  рентабельность проекта определим  по формуле 14:

 

(15)

Rnp.ср=24%

 

Внутренняя  норма доходности – это доходность каждой единицы инвестиций данной фирмы. Теперь рассчитаем внутреннюю норму  доходности (ВНД) = IRR, что определяется из следующего условия:

 

ЧTCT = NPV=0  (15)

IRR =0,59

 

Для оценки эффективности проекта сравним  значение ВНД с нормой дисконта.

В нашем  случае ВНД = 59%, что превышает ставку дисконта на 41%, следовательно, проект считается эффективным.

 

dt	0,26	0,35	0,47	0,59
ЧТС	5169,98	265,9	0,9999	-0,236

 

В результате проведенного экономического анализа  проекта повышения эффективности  системы обучения на ООО «Стар», можно сделать следующие выводы:

ЧДД инвестиционного  проекта положителен, т.е. проект является эффективным (при данной норме дисконта) и может рассматриваться вопрос о его принятии;

для проекта  индекс доходности равен 2,8, что является положительной стороной;

среднемесячная  рентабельность проекта равна 24%;

срок  окупаемости проекта равен 7,7 месяца.

Исходя  из анализа экономических показателей, можно сделать вывод, что предлагаемый инвестиционный проект является экономически привлекателен и выгоден. Именно повышение эффективности системы  обучения персонала позволит достичь  поставленных перед организацией целей.

3 Мероприятие:

Система формирования и подготовки кадрового резерва эффективно работает и является реальным инструментом управления только в том случае, если она включена в единую кадровую политику, строится на основе стратегии развития компании и поддерживается её руководством.