Пути совершенствования кредитования физических лиц

Таблица 11 –  Прогноз кредитного портфеля ООО  «РУСФИНАНС БАНКА» на год, тыс. рублей

Виды кредитов	Фактический год 2007		Прогнозный  год 2008		Отклонение 2008 к 2007	Темп роста 2008 к 2007,%
	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
Автокредитование	29 224 508	65,1	35 643 873	53	6 419 365	122
Потребительские кредиты	13 488 234	29	25 342 984	37	11 854 750	188
в т.ч. Револьверные кредитные карты	0	0	2 964 783	4	2 964 783	-
Прямые продажи в т.ч.	2 248 039	4.9	3 764 986	6	1 516 947	167
лояльные клиенты	1 798 431	4	2 345 123	3	546 692	130
нелояльные  клиенты	449 608	1	1 419 863	2	970 255	316
Итого	44 960 781	100	67 716 626	100	22 755 845	151

 

потребительского  кредитования, что гарантирует увеличение доходов банка от кредитных операций и увеличение прибыли за 2008год.

 

3.2 Расчет эффективности предложенных мероприятий

 

В современных  условиях возрастает потребность банков в более четком планировании на рынке  электронных услуг вообще и карточного бизнеса в частности. Следовательно, банкам, планирующим серьезно работать на данному рынке, необходимо, во-первых, формировать собственную политику в этой сфере, во-вторых, позаботиться об организационных и прочих механизмах претворения в жизнь данной политики.

Работа с  банковскими картами требует  как минимум среднесрочного планирования (не меньше чем на 1-2 года). И требует  от банка предельно ответственного подхода к такой работе по крайней  мере по следующих причинам:

- однажды начав работать с картами, банк уже не сможет «сдать назад» без крупного ущерба дл своей репутации и для своего финансового положения. Это налагает особую ответственность на его руководителей;

- оборудование, необходимое для процессинга карт стоит довольно дорого.

При работе с  картами банк должен обращать внимание на так называемые операционные риски, вызываемые многочисленными причинами «технического» и «личностного» характера.

Наконец, следует  исходить из того, что карточная  программа должна развиваться постепенно, восходя по ступеням разной сложности и масштабности. Такими ступенями могут быть следующие:

– обслуживание карт других банков и платежных систем. Банк в своих филиалах и обменных пунктах выдает наличные деньги держателям карт, выпущенным другими банками  или платежными системами. Это не требует от банка почти никаких капиталовложений и участия специалистов карточного бизнеса. Зато банк может получать некоторые доходы, отчисляемые ему банком-эмитентом карт или членом платежной системы, который обрабатывает эти операции. Подавляющее большинство российских банков, объявляющих, что они обслуживают международные карты, работаю именно на этом уровне.

– распространение  карт других банков. В этом случае банк заключает с эмитентом агентское  соглашение, в соответствие с которым  выдает своим клиентам «чужие» карты, ведет все расчеты с клиентами и получает за это некоторые доходы от эмитента. Эта ступень работы не требует специальных капиталовложений. Расходы у банка появляются только в связи с появлением клиентов, за счет которого они сразу же и компенсируются. Данная ступень подходит небольшим и средним банкам, которым трудно быстро набрать несколько тысяч держателей карт, за счет обслуживания которых банк мог бы окупить в разумные сроки карточную программу более высокого уровня. На этой ступени также работает значительное число банков, распространяющих международные карты зарубежных и российских эмитентов.

– эмитирование карт платежных систем. Обычно под этим подразумеваются международные карты Visa /Eurocard/MasterCard, однако в России имеются и свои платежные системы, участие в которых обойдется банку намного дешевле, чем в международных. Работа на этой ступени уже требует наличия в банке высококвалифицированных специалистов по картам (реализация карт и планирование программы).

 – полное членство в платежной системе. Под этим подразумевается не только выпуск карт какой-нибудь платежной системы, но и работа, направленная на поддержание и развитие коммерческой сети этой системы (подписание договоров с пунктами обслуживания карт). Эта ступень требует не только наличия в банке специалистов по картам, но и введения специализации внутри подразделения, занимающегося картами. Работа на этой ступени требует еще больших первоначальных вложений и еще больше зависит от грамотной и эффективной реализации бизнеса.

– активная работа в составе платежной системы. Банк не только уверенно реализует  масштабную карточную программу, но и обслуживает банки второй ступени, то есть ведет авторизацию, принимает  и обрабатывает информацию о прошедших  у них карточных операциях и ведет от их имени расчеты с платежной системой. С такими задачами способен справиться не каждый банк, в том числе по причине еще более высоких требований к квалификации кадров и объема капиталовложений.

 – создание  своей платежной системы. Это высшая ступень работы с картами.

С позиции банка-эмитента, выпускающего карточки в обращение, наиболее серьезным является вопрос рентабельности выполняемых услуг. Так, для большинства операций, выполняемых  при помощи кредитных карт, требуется  несколько лет, чтобы стать прибыльными.

Мы рассчитываем, что использование револьверных кредитных карт в работе ООО «РУСФИНАНС БАНК» даст значительные результаты уже с первого года введения нового банковского продукта.

На основе прогнозных данных были построены таблицы 12 и 13 по данным которых можно сделать следующие выводы.

Очевидно, что  с введением нового кредитного продукта в процесс кредитования физических лиц основные количественные показатели ООО «РУСФИНАНС БАНК» увеличатся.

Так, например, говоря о чистых процентных и аналогичных доходах можно отметить, что эта позиция в прогнозном году даст нам прирост в 135, % с 2 633 823 тыс. рублей в фактическом году до 3 565 765 тыс. рублей в году прогнозном. Связано это, прежде всего с тем, что введение нового кредитного продукта, а именно револьверных кредитных карт с процентной

Таблица 12 - Прогнозируемая доходность операций ООО «РУСФИНАНС БАНКА» на 2008г., тыс. рублей

Показатели	Фактический год 2007	Прогнозный  год 2008	Темпы роста 2008г. К 2007г.,%
Чистые процентные и аналогичные доходы	2 633 823	3 565 765	135,4
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	-68 664	-34 543	50,3
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-4 970	-1 345	27,1
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами  и прочими финансовыми инструментами	-8 456	-10 234	121
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-7 451	5 436	73
Комиссионные  доходы	2 093 231	3 285 675	157
Комиссионные  расходы	41 626	65 352	156,9
Чистые доходы от разовых операций	89 973	156 653	174,1
Прочие чистые операционные доходы	203 907	564 376	в 2, раза
Административно- управленческие расходы	2 611 727	3 209 874	123
Резервы на возможные  потери	-1 775 508	-2 987 675	168,3
Прибыль до налогообложения	502 532	1 267 882	в 2,5 раза
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	315 608	849 480	в 2,7 раза
Прибыль (убыток) за отчетный период	186 924	418 402	в 2,2 раза

 ставкой  на 4-5 процентных пунктов выше, чем  у других потребительских кредитов  даст

банку увеличения именно процентных доходов на 135,4% в  прогнозном году.

Комиссионные  доходы также вырастут в прогнозном году на 157%, что составит 3 285 675 тыс. рублей в прогнозном году против 2 093 231 тыс. рублей в отчетном. Несомненно, что банк будет получать комиссионные виды доходов и от других видов кредитования, полюбившихся клиентам банка ранее, однако значительная часть комиссионных доходов обусловлена введением именно револьверных кредитных карт, как нового кредитного продукта.

Также необходимо отметить рост в прогнозном году такой  статьи как резервы на возможные потери, они вырастут на 168,3% и в прогнозном году составят 2 987 675 тыс. рублей.

Говоря о  прибыли до налогообложения ООО  «РУСФИНАНС БАНК» то, по данным таблицы 12 она будет равняться 1 267 882 тыс. рублей, что будет больше показателей фактического года почти в 2,5 раза.

Прибыль по итогам прогнозного года составит 418 402 тыс. рублей против 186 924 тыс. рублей в году фактическом. Она увеличится в 2,2 раза.

Таблица 13- Прогнозируемая структура ссудной задолженности ООО «РУСФИНАНС БАНК» на 2008г., %

Показатели	Фактический год 2007		Прогнозный  год 2008		Темпы роста 2008г. к 2007г.,%	Изменение удельного веса 2008 к 2007,%
	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
ссудная задолженность  всего в т.ч.	44 960 781	100	67 716 626	100	150,6	-
просроченная  ссудная задолженность	1 056 578	2,35	1 304 884	1,93	123,5	- 0,42

Исходя из данных таблицы 13 и говоря о прогнозируемой структуре кредитного портфеля ООО «РУСФИНАНС БАНКА»  в прогнозном году, очевидно, что общая ссудная задолженность банка будет расти достаточно высокими темпами (на 150,6% в прогнозном году по сравнению с годом фактическим) и достигнет в прогнозном году 67 716 626 тыс. рублей по сравнению с 44 960 781 тыс. рублей в году фактическом. Говоря о доле просроченной задолженности можно сказать, что она также растет, но растет гораздо меньшими темпами. Темпы ее роста составили 123,5% в прогнозном году по сравнению с годом фактическим.

Также к положительным  сдвигам можно отнести и то, что в прогнозном году доля просроченной ссудной задолженности в общем  объеме ссудной задолженности заметно снизилась с 2,35% в фактическом году до 1,93% в году прогнозном и составила 1 304 884 тыс. рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Резюмируя часть  работы, связанную с теоретическими основами анализа операций коммерческого банка с физическими лицами, необходимо отметить следующее. Кризисные явления, переживаемые сегодня российской экономикой в целом и финансовой системой в частности, безусловно, негативно отразились на кредитовании физических лиц всех российских коммерческих банков. Эпицентром финансового кризиса стали крупнейшие, так называемые системообразующие банки. Большая часть этих банков фактически некредитоспособна. А это не может не оказывать отрицательного воздействия на финансовое состояние тех банков, которые за счет проведения осторожной и взвешенной финансовой политики, основанной на принципе диверсифицированного подхода к осуществлению всех активных операций, не прекращают кредитовать население.

Развитие кредитных  отношений банков с населением - вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, разработки коммерческими банками социально-ориентированной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой. Использование опыта других стран в области кредитования физических лиц может идти по таким направлениям, как:

- совершенствование существующих и внедрение новых видов ссуд;

- повышение качества обслуживания населения;

- дифференциация предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока пользования, уровня доходов заемщика и так далее;

- унификация порядка оформления кредитов и их использования.

 

 

 

Резюмируя часть  работы, связанную с анализом операций коммерческого банка с физическими лицами в ООО «РУСФИНАНС БАНК», можно сформулировать следующие положения. Кредитные операции в кредитной организации ООО «РУСФИНАНС БАНК» осуществляются при строгом соблюдении классических принципов кредитования: срочности, платности, возвратности, обеспеченности. Условия, порядок выдачи и погашения кредита регламентируется в кредитном договоре, заключаемом между Банком и заемщиком, неотъемлемой частью которого в некоторых случаях являются договор поручительства и/или договор залога.