Пути совершенствования кредитования физических лиц

Трудности с  погашением ссуд чаще всего возникают  не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

Рис. 4 – Структура кредитов ООО «РУСФИНАНС БАНК» за 2005- 2007 г. по срочности вложений, %

- подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов и т. д.;

-  увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования времени на поддержание статус-кво;

- повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

- средства будут заморожены в непродуктивных активах;

- возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и  намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Рассмотрим  структуру ссудной задолженности  ООО «РУСФИНАНС БАНКА» за 2005 – 2007г.г. на примере таблицы 8.

Таблица 8 – Структура ссудной задолженности ООО «РУСФИНАНС БАНКА» за 2005 – 2007г.г.

Показатели	2005г.		2006г.		2007г.		Темпы роста 2007г. к 2005г.,%
	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
ссудная задолженность  всего в т.ч.	4 051 305,0	100,00	21 528 391,0	100,00	44 960 781,0	100,00	в 11раз
просроченная  ссудная задолженность	88 318,4	2,18	473 624,6	2,20	1 056 578,4	2,35	в 11,9 раз

 

По данным таблицы  видно, что количество просроченной ссудной задолженности растет по итогам 2007 года, ее сумма выросла в 11,9 раз, однако нельзя не отметить тот факт, что и общая ссудная задолженность выросла значительно за отчетный период. Если обратить внимание на долю просроченной ссудной задолженности в общем объеме кредитного портфеля то можно видеть, что в 2006 году доля просроченной задолженности увеличилась на 0,02%, а в 2007 году на 0,17% по итогам 2005 года. Такой значительный рост в 2007 году связан с популяризацией кредитования  в нашей стране и не совсем адекватной оценкой граждан своей платежеспособности.

Таблица 9 –  Анализ резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ООО «РУСФИНАНС БАНКА» за 2005-2007г.г.

Наименование  показателя	2005г.	2006г.	2007г.	Темп роста2007г. к 2005г.,%
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	523106	6194819	6474267	в 12 раз
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент	11,8	27,8	14,2	120,3
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент	10	10	10	100
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной  и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	233338	610502	2291744	в 9,8 раз
Фактически  сформированный резерв на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	233338	610502	2291744	в 9,8 раз
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	12493	32008	110607	в 8,8 раз
Фактически  сформированный резерв на возможные  потери, тыс. руб.	12493	32008	110607	в 8,8 раз

Проведем анализ резервов ООО «РУСФИНАНС БАНКА» за 2005-2007г.г. на возможные потери по ссудам, базируясь на данных таблицы 9.

Из таблицы  видно, что с увеличением собственного капитала ООО «РУСФИНАНС БАНКА» в 2008 году расчетный резерв на возможные потери также растет и его темп роста почти аналогичен темпу роста собственного капитала банка (в 9,8 раз), благодаря чему фактические значения достаточности собственных средств находятся в рамках нормативных значений.

Проведем анализ доходности кредитных операций с  физическими лицами ООО «РУСФИНАНС БАНКА»  за 2005 – 2007г.г. основываясь на данных таблицы 10.

Анализируя  данные таблицы 10 можно видеть, что за отчетные три года и чистая прибыль и прибыль до налогообложения Банка росли, причем темпы их роста довольно существенны. Прибыль до налогообложения выросла в 5 раз с 99 410 тыс. рублей в 2005 году до502 532 тыс. рублей в 2007году, а чистая прибыль финансовой организации в 2007 году увеличилась в 3.7 раза и в 2007 году стала равна 186 924 тыс. рублей.

Это, безусловно, положительное явление обусловлено прежде всего огромными темпами роста такой статьи как «Чистые процентные и аналогичные доходы» (рост в 2007 году в 33 раза по сравнению с 2005 годом). Несмотря на то, что доходы от операций с ценными бумагами и иностранной валютой снизились в 24 раза и в 27.6 раз соответственно, а административно-управленческие расходы возросли в 6 раз и стали равны 2 611 727 тыс. рублей банк завершил 2007 с прибылью.

Так же следует  отметить рост резервов банка на возможные  потери до 1 775 508 тыс. рублей, что больше показателя 2005 года в 11 раз.

 

 

 

Таблица  10 - Анализ доходности операций ООО «РУСФИНАНС БАНКА» за 2005 – 2007г.г., тыс. рублей

Показатели	2005г.	2006г.	2007г.	Темпы роста 2007г. К 2005г.,%
Чистые процентные и аналогичные доходы	78 591	502 550	2 633 823	в 33 раза
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	2 849	600	-68 664	- 24 раза
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	17 969	-16 763	-4 970	-27,6
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами  и прочими финансовыми инструментами	0	-5 004	-8 456	-
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-6 756	29 483	-7 451	110,2
Комиссионные  доходы	583 111	1 002 323	2 093 231	в 3,5 раза
Комиссионные  расходы	31 032	100 926	41 626	134,1
Чистые доходы от разовых операций	-4 077	-325	89 973	22 раза
Прочие чистые операционные доходы	-4 988	76 532	203 907	40 раз
Административно- управленческие расходы	376 919	843 959	2 611 727	в 6 раз
Резервы на возможные  потери	-159 338	-409 521	-1 775 508	в 11 раз
Прибыль до налогообложения	99 410	234 990	502 532	в 5 раз
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	49 571	108 533	315 608	в 6,3 раза
Прибыль (убыток) за отчетный период	49 839	126 457	186 924	в 3,7 раза

 

 

3  ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ООО «РУСФИНАНС БАНК»

 

3.1 Мероприятия  по расширению клиентской базы

 

Эффективность кредитных операций банка определяется его кредитной политикой. Кредитная политика формирует основные направления ссуд. Кредитные вложения должны быть для банка надежны и рентабельны. Задача банка заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих ссудных операций. Важным направлением кредитной политики являются выбор возможных клиентов-заемщиков, предоставляемых видов услуг, оптимальная организация кредитования, процентная тактика банка, анализ финансовых возможностей заемщика. При кредитовании не следует нарушать так называемое "золотое банковское правило", согласно которому сроки выдаваемых ссуд не должны превышать сроков имеющихся у банка ресурсов

В последнее  время коммерческие банки столкнулись  с резким обострением конкуренции  со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг.

Весьма быстро расширялись в последнее время потребительские ссуды, связанные с предоставлением банковских кредитных карт.

Процентные  платежи по револьверным кредитным картам сравнительно высоки – обычно на 4-5 процентных пунктов выше доходов по краткосрочным коммерческим  бумагам.

Баланс доступных  средств по кредитной револьверной карте устанавливается равным кредитному лимиту. Суммы операций списываются  со ссудного счета. По итогам отчетного  периода держателю сообщается сумма  задолженности по состоянию на конец  периода. В течение определенного срока (как правило, 30 или более дней) держатель обязан погасить только некоторую часть кредита, называемую минимальным (иногда используют термин «обязательный») платежом. При этом в отличие от расчетных карт кредитной картой можно продолжать пользоваться — в рамках доступного баланса средств. По факту погашения задолженности баланс доступных средств увеличивается на сумму погашенного кредита. Именно поэтому такая карта и называется револьверной кредитной картой — кредит возобновляется по факту погашения задолженности.

В странах с  развитым рынком кредитных карт, имеющим  историю в несколько десятков лет, стали общепринятыми некоторые  свойства кредитных карт, которые  можно рассматривать как классические свойства кредитного карточного продукта.

В первую очередь  к числу таких свойств относится  понятие льготного периода (grace period). Это срок, в течение которого кредитные  проценты не начисляются. Долгое время  в качестве льготного периода  выступал месяц, следующий за отчетным. В последние годы конкуренция вынудила банки увеличивать продолжительность льготного периода, и теперь он часто составляет до 40–50 дней.

Формально льготный период означает следующее. В случае если держатель карты полностью  погашает задолженность, указанную  в выписке за отчетный месяц (т.е. задолженность на последний день месяца), в течение льготного периода, то на эту сумму задолженности проценты не начисляются. Если же задолженность погашается только частично, в том числе на сумму более минимального платежа (даже почти полностью), проценты на сумму задолженности начисляются.

      Потенциал российского рынка кредитования физических лиц велик. Несмотря на выпуск российскими банками  огромного количества кредитных карт различных типов, в целом на данный момент вряд ли можно признать состоявшееся знакомство потребителей с картами как кредитным продуктом полным. Многие кредитоспособные потребители, уже представляющие, что такое банковские карты и что такое потребительский кредит, до сих пор не имеют четкого понимания особенностей кредитных карт, в частности условий погашения задолженности по ним. Одной из причин непонимания является смешение представлений об условиях кредитования по кредитным картам и условиях обычного потребительского кредита, который обычно должен погашаться равными долями в течение установленного срока кредита.

Стремясь расширить  свою клиентскую базу, ООО «РУСФИНАНС БАНК» сможет с помощью введения револьверных кредитных карт укрепиться на рынке кредитования и увеличить свой кредитный портфель.

Проведем анализ изменения структуры и динамики кредитного портфеля ООО «РУСФИНАНС БАНКА» при введении нового кредитного продукта с помощью таблицы 11.

На основе данных таблицы 11 можно сделать вывод, что с помощью введения в процесс кредитования физических лиц нового кредитного продукта – револьверных кредитных карт объем кредитного портфеля вырастет в среднем на 4 % в 2008 году по сравнению с годом 2007, что в денежном выражении будет равняться увеличению кредитного портфеля на 2 964 783 тыс. рублей.

Кроме того кредитная  политика предложения нового кредитного продукта будет жестко скорректирована касательно рисковых показателей, что позволит уменьшить динамику роста доли просроченной задолженности в общем кредитном портфеле банка.

Также необходимо отметить, что новый кредитный продукт будет обладать немного большей кредитной ставкой, чем кредитные продукты