Пути совершенствования кредитования физических лиц

 

Содержание.

Стр.

ВВЕДЕНИЕ   3                      

    1      ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ 5

1.1 Сущность, значение  и виды кредитов коммерческих  банков физическим лицам 5 

1.2 Нормативно-правовые  акты, регулирующие кредитование физических лиц в коммерческом банке 12

1.3 Анализ организации кредитования физических лиц в коммерческом банке 19  

2       АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В ООО «РУСФИНАНС БАНК» 31 

2.1   Организационно-правовая и экономическая характеристика банка 31

2.2   Анализ организации кредитования физических лиц в банке 38

2.3   Анализ кредитных операций с физическими лицами в банке 45

3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ООО «РУСФИНАНС БАНК» 58

3.1   Мероприятия по расширению клиентской базы 58

3.2   Расчет эффективности предлагаемых мероприятий 62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 72

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В настоящих условиях в Российской Федерации радикальные экономические преобразования открыли новый этап  в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях рынка приобретают вопросы, связанные с проблемами и перспективами банковского обслуживания населения, их практическая реализация.

Кредитования  физических лиц обусловлено, прежде всего тем, что денежные доходы населения формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу. Потребность в приобретении тех или иных товаров опережает возможности их денежного покрытия, то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль и др.). Одновременно у некоторых слоев населения наблюдается наличие временно свободных денежных средств. Таким образом, появление потребительского кредита решает противоречия между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимости их использования у другой;

Потребительский кредит стимулирует участие населения в создании жилого фонда, обзаведении собственным жильем и предметами домашнего обихода.

Кредитование  банками населения позволяет  не только  рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое  социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах.

Цель дипломной работы – проанализировать порядок кредитования физических лиц на примере Общества с Ограниченной Ответственностью «РУСФИНАНС БАНК», разработать предложения по его совершенствованию.

Исходя из поставленной цели дипломной работы, определены следующие задачи:

- изучить теоретические основы анализа операций коммерческого банка с физическими лицами;

- провести анализ  операций коммерческого банка с физическими лицами в ООО «РУСФИНАНС БАНК»;

- предложить  пути совершенствования кредитования  физических лиц в ООО «РУСФИНАНС  БАНК».

Объектом исследования данной дипломной работы является общество с ограниченной ответственностью «РУСФИНАНС БАНК».

Предметом исследования является финансово-экономические процессы, связанные с кредитованием физических лиц.

В процессе работы над данной темой использовался  монографический метод, экономико-статистический, табличный, а также расчетно-конструктивный и метод сравнения.

В процессе написания дипломной работы изучены законодательные и нормативные акты Российской Федерации, общая и специальная литература, разработки организаций по банковскому делу, соответствующие методические и проектные материалы, рекомендации зарубежных исследователей деятельности коммерческих банков, а так же специальные издания и сайты.

Информационной  базой послужила финансовая отчетность ООО «РУСФИНАНС БАНКА» за 2005-2007 г.г.

Дипломная работа выполнена на 75 листах машинописного текста, включает в себя 3 раздела, 8 подразделов, 13 таблиц, 4 рисунка и приложения.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

 

1.1 Сущность, значение и виды кредитов коммерческих банков физическим лицам

 

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как  правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.[34, С.20] Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.[38, С.58]

Возможность возникновения  и развития кредита связаны с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.[31, С.47]

С реорганизацией банковской системы, превращением кредита в действенный экономический рычаг, повышением роли и усилением влияния банков на экономику банки осуществляли  поворот к клиенту. Банковское кредитование сейчас выступает в качестве основной формы кредита, при которой денежные средства предоставляются банком во временное пользование заемщикам. Максимизация получаемой банками прибыли подталкивает их к поиску и разработке новых форм обслуживания клиентов, в которых кредитование потребностей населения играет не последнюю роль.

Развитие кредитования частных лиц определяется тесными  связями кредитного процесса с организацией денежного обращения. С учетом этого  появляется возможность активно  использовать кредит для сбалансирования  денежных доходов и расходов населения, решения с его помощью социально – экономических задач. [15, С.20]

Классификацию кредита коммерческих банков традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.

Исходя из этого, следует выделить следующие шесть  достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается  на несколько разновидностей по более  детализированным классификационным  параметрам.[9, С.34]

1. По срокам  погашения:

- Краткосрочные  ссуды предоставляются на восполнение  временного недостатка средств  заемщика. Срок до года. Ставка  процента по этим ссудам, обратно  пропорциональна сроку возврата  кредита.

- Долгосрочные  ссуды используются на срок более 1 года.

2. По способам  погашения.

- Ссуды, погашаемые  единовременным взносом со стороны  заемщика. Это традиционная форма  возврата краткосрочных ссуд, является  оптимальной, т.к. не требует  использования механизма дифференцированного  процента.

- Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам  взимания ссудного процента.

- Ссуды, процент  по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

- Ссуды, процент  по которым выплачивается равномерными  взносами заемщика в течение  всего срока действия кредитного  договора.

- Ссуды, процент  по которым удерживается банком  в момент непосредственной выдачи  заемщику ссуды.

4. По методам кредитования.

- Разовые кредиты,  предоставляемые в срок и на  сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.

Юридически  оформленное обязательство банка  перед заемщиком о предоставлении ему в течение определенного  периода времени кредиты в пределах согласованного лимита называется кредитной линией

 Кредитные  линии бывают:

возобновляемые - это твердое обязательство банка  выдать ссуду, клиенту который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

-Овердрафт - это краткосрочный кредит, который  предоставляется путем списания  средств по счету клиента, сверх  остатка средств на счете. В  результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.

5. По видам процентных ставок.

- Кредиты с  фиксированной процентной ставкой,  которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

- Плавающие  процентные ставки. Это ставки, которые  постоянно изменяются в зависимости  от ситуации, складывающейся на  кредитном и финансовом рынке.

- Ступенчатые.  Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

6. Наличие обеспечения.

- Доверительные  ссуды, единственной формой обеспечения  возврата которых является кредитный  договор. Этот вид кредита не  имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которым банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

- Контокоррентный  кредит. Контокоррентный кредит  выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.

- Договор залога. Залог имущества (движимого и  недвижимого) означает, что кредитор  залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

- Договор поручительства. По этому договору поручитель  обязывается перед кредитором  другого лица (заемщика, должника) отвечать  за исполнение последним своего  обязательства. Заемщик и поручитель  отвечают перед кредитором как  солидарные должники.

- Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

- Страхование  кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

7. Целевое назначение кредита.

- Ссуды общего  характера, используются заемщиком  по своему усмотрению для удовлетворения  любых потребностей в финансовых  ресурсах.

- Целевые ссуды,  предполагающие необходимость для  заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора.

Классификацию кредитов физическим лицам можно представить схематично (Рис. 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.1- Классификация  кредитов физическим лицам

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются и другими ссудами: на неотложные нужды, на приобретение или строительство жилья и так далее. Эта практика складывалась десятилетиями,  и,  прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банки, торговые организации, кредитные учреждения небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кредитные кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества, пенсионные фонды и другие учреждения), частные лица; предприятия и организации, предоставляющие потребительские ссуды своим работникам.

 В США, например, большая часть потребительских ссуд выдается заемщикам коммерческими банками (44%), с которыми активно конкурируют финансовые компании (24%), кредитные кооперативы (13,9%) и специализированные кредитные институты (10,7%). Есть и другие возможности получить ссуду. [9, С.65]