Анализ эффективности использования трудовых ресурсов

 

После внедрения мероприятия  фонд заработной платы снизится на 103 тыс.руб. за счет сокращения тарифной части на 728 тыс.руб. из-за сокращения численности. Премиальная часть увеличится на 626 тыс.руб. за счет повышения качества труда, сокращения ошибок персонала. всего кадровые издержки возрастут на 307 тыс.руб. или 0,7%. При этом среднемесячная зарплата 1 работника увеличится на 771 руб. или 3,9% в основном за счет увеличения премиальной части на 741 руб. или 8,2%. Кадровые издержки на 1 работника составят 288,3 тыс.руб. и возрастут на 4,9% за счет увеличения затрат на обучение, организацию интернет-форума, проведение аттестации и улучшение условий труда.

Затраты на персонал должны быть оправданы, то есть должны содействовать  росту производительности труда.

Изменение показателей производительности труда за счет внедрения мероприятий  представлено в табл. 3.19.

Таблица 3.19.

Изменение показателей производительности труда 

за  счет внедрения мероприятий

Показатель	До внедрения	После внедрения	Отклонение
			абсолютное	относительное, %
Выработка на 1 работника, т/чел.	262,0	288,2	26,2	10,0
Выработка на 1 работника, занятого в  производстве, т/чел.	357,3	399,0	41,7	11,7
Выработка на 1 работника цеха по приготовлению  и затариванию масел, т/чел.	545,8	576,3	30,5	5,6
Выручка от реализации на 1 работника, тыс.руб./чел.	21248,2	23369,7	2121,5	10,0
Выручка от реализации на 1 работника, занятого в производстве, тыс.руб./чел.	28974,8	32358,0	3383,2	11,7
Выручка от реализации на 1 работника  цеха по приготовлению и затариванию  масел, тыс.руб./чел.	44267,1	46739,3	2472,2	5,6

 

После реализации предложенных мероприятий производительность труда  на 1 работника возрастет на 10%, в  том числе производительность на 1 производственного работника увеличится на 11,7%, производительность 1 работника  цеха по приготовлению  и затариванию  масел возрастет на 5,6%.

Соответствие прироста заработной платы, кадровых издержек и производительности труда представлено на рис. 3.9.

Рост производительности труда будет опережать рост кадровых издержек и среднемесячной заработной платы, что свидетельствует об эффективности  затрат на персонал.

 

 

 

Рис. 3.9. Соответствие прироста заработной платы, кадровых издержек и производительности труда

 

Изменение результирующих показателей  деятельности предприятия после  внедрения предложенных мероприятий  представлено в табл. 3.20.

 

Таблица 3.20.

Изменение результирующих показателей 

деятельности  Филиала

Показатель	До внедрения	После внедрения	Отклонение
			абсолютное	относительное, %
1	2	3	4	5
Объем производства масел, тыс.т:	39,3	41,5	2,2	5,6
- гидравлическое	2,7	2,9	0,2	5,6
- индустриальное	9,2	9,7	0,5	5,6
- моторное	23,6	24,9	1,3	5,6
- турбинное	3,8	4,0	0,2	5,6
Выручка от реализации, млн.руб.	3187,2	3365,2	178,0	5,6
Затраты на производство и реализацию, млн.руб.	2610,3	2756,4	146,1	5,6

 

Продолжение табл. 3.20.

1	2	3	4	5
Прибыль от реализации, млн.руб.	576,9	608,8	31,9	5,5
Рентабельность, %	18,1	18,1	0,0	0,0
Коэффициент качества продукции, %	94,2	98,2	4,0	4,2

 

После реализации мероприятий  объем производства увеличится на 2,2 тыс.т. или 5,6% по всем видам масел. Этого  удастся добиться за счет сокращения ошибок персонала, сокращения некачественной продукции, сокращения невыходов на работу по болезни и роста производительности труда. Структура выпуска продукции  на измениться, поэтому планируется  рост выручки в размере 5,6%, что  составляет 178 млн.руб. Прибыль от реализации продукции увеличится на 31,9 млн.руб. или 5,5% Рентабельность деятельности не измениться, но уровень качества выпускаемой продукции повысится на 4%.

Таким образом, предложенный комплекс мероприятий положительно скажется на результатах деятельности Филиала и показателях использования  трудовых ресурсов. Повысится качество труда, сократятся ошибки персонала, сократятся невыходы на работу по причине болезни, улучшаться условия труда, повысится  уровень образования и квалификации работников. Внедрение мероприятий  потребует дополнительных затрат, что  отразится на росте кадровых издержек, но данный рост будет оправдан, так  как приведет к значительному  росту производительности труда работников.

Полученные экономические  оценки последствий внедрения мероприятий  свидетельствуют об их высокой эффективности  и возможности реализации на практике предприятия.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Проведенная крупномасштабная реконструкция завода, проведенная  в 2006-2011 гг. позволила значительно сократить численность работников предприятия, так как были автоматизированы основные производственные процессы. Выбытие работников в основном происходило по причине сокращения штатов, случаев увольнения по собственному желанию мало, текучесть кадров на предприятии низкая. Вместе с тем сокращение наблюдаются в основном по штатам специалистов и рабочих в основном производстве. Вспомогательное производство было сокращено мало, доля рабочих во вспомогательном производстве возросла, а в основном производстве снизилась. Причиной является несоответствие норм времени и обслуживания современным условиям функционирования предприятия, нормы долгое время не пересматривались. Динамика численности показала также, что предприятие в основном ориентировано на привлечение молодых специалистов, доля и численность работников с высоким стажем снижается, доля и численность работников с высоким разрядом и категорией также снижается. Вместе с тем на предприятии очень низкий удельный вес работников, прошедших обучение или повысивших квалификацию. Такое положение создает риск формирования низкоквалифицированного коллектива.

Выработка в целом по предприятию  увеличилась. Это обусловлено как  улучшением результативность труда  работников основного производства, так и повышением уровня автоматизации  производства. Наблюдается сокращение количества отработанных дней, так  как увеличились дни нахождения в отпуске, по болезни. Прогулов по предприятию  не выявлено. Среднечасовая выработка  работников также увеличилась. Анализ фонда рабочего времени показал, что на предприятии мало внимания уделяется обучению и повышению  квалификации, время на эти цели практически не выделяется. Вместе с тем качество труда работников снижается. Наблюдается низкий показатель качества продукции, низкая заинтересованность работников основного производства в качестве труда. Выработка по лаборатории и ремонтным участкам снизилась, наблюдается снижение коэффициентов выполнения норм времени, выработки и обслуживания по лаборатории и ремонтным участкам.

В процессе анализа выявлены значительные резервы роста производительности труда, которые можно использовать на практике: совершенствование системы  премирования, сокращение ошибок персонала, соблюдение плановых норм ремонтного обслуживания, ускорение проведения химического анализа масел. За счет реализации всех выявленных резервов можно увеличить производительность труда на 35,9 т/чел., прирост производительности может составить 13,7%.

Эффективные методы управления персоналом содержаться в основных разделах Политики управления персоналом Компании: повышение результативности работы, привлечение на работу «лучших из лучших» и обеспечения эффективного использования их возможностей и потенциала, создание эффективной системы общего вознаграждения, обучение и развитие, планирование кадрового потенциала, построение эффективной и динамичной организации, ее непрерывное развитие.

В рамках существующие на предприятии  кадровой политики для реализации выявленных резервов роста производительности труда предлагается внедрить 5 мероприятий.

6. Внедрение новых методов дистанционного обучения. Позволит повысить профессиональный уровень персонала, сократить ошибки.
7. Переход на комплексную аттестацию рабочих мест повлечет за собой улучшение условий т руда и сокращение невыходов на работу.
8. Совершенствование системы премирования за качество продукции направлено на создана заинтересованности в качественном труде и сокращении некачественной продукции.
9. Совмещение профессий за счет пересмотра норм ремонтного обслуживания позволит высвободить 2 чел.
10. Внедрение нового анализатора масел iPAL позволит ускорить процесс анализа масел и высвободить 4 чел.

Совокупные затраты на реализацию предложенных мероприятий  составят 1563,4 тыс.руб. Все предложенные мероприятия относятся к беззатратным или малозатратным.

Предложенный комплекс мероприятий  положительно скажется на результатах  деятельности Филиала и показателях  использования трудовых ресурсов. Повысится  качество труда, сократятся ошибки персонала, сократятся невыходы на работу по причине  болезни, улучшаться условия труда, повысится уровень образования  и квалификации работников.

Численность работников сократиться  на 6 чел., увеличится доля работников с  высшим и высшим неоконченным образованием, повысится средний тарифный разряд на 0,07 ед. Доля рабочих мест с вредными и опасными условиями труда снизится на 6,1%.

Внедрение мероприятий потребует  дополнительных затрат, что отразится  на росте кадровых издержек – рост составит 307 тыс.руб. или 0,7%, но данный рост будет оправдан, так как приведет к значительному росту производительности труда работников.

Выработка на 1 работника  возрастет на 5,6%, выручка на 1 работника  повысится на 5,6%.

Результаты деятельности Филиала улучшаться: рост выручки  и прибыли составит 5,6%, рост показателя качества продукции составит 4%.

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Алимарина Е.А., Маренков Н.Л. Управление трудовыми ресурсами. Учебное пособие. – М.: Феникс, 2004.
2. Анализ и моделирование трудовых показателей на предприятии / Под ред. проф. А.И. Рофе. М.: МИК, 2000. – 125 с.
3. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия / Под редакцией В. А. Раевского. — М.: Финансы и статистика, 2001.
4. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия / Под редакцией В. А. Раевского. — М.: Финансы и статистика, 2001.
5. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа, — М.: Финансы и статистика, 2002.
6. Балашов Ю.К. Оценка персонала – основа кадровой политики зарубежных фирм // Кадры предприятия. – 2003. - № 10. – С. 94-103.
7. Балашов Ю.К., Коваль А.Г. Методики построения мотивационного профиля персонала и разработки Положения о стимулировании персонала // Кадры предприятия. – 2003. - № 6. – С. 53-69.
8. Балашов Ю.К., Коваль А.Г. Мотивация и стимулирование персонала: основы построения системы стимулирования // Кадры предприятия. – 2012. - № 7. – С. 52-59.
9. Барнгольц С.Б. Экономический анализ хозяйственной деятельности предприятия. – М.: Финансы и статистика, 2001, 526 с.
10. Волгин Н.А., Николаев С.В. Доходы работника и результативность производства: (Проблемы, реалии, перспективы). – М.: Универсум, 2004. –   274 с.
11. Егоршин А.П. Управление персоналом: Учебник для вузов. – Н.Новгород: НИМБ, 2001. – 720 с.
12. Екомасов В.В. Создаем кадровый резерв // Кадры предприятия. – 2012. - № 10. – С. 33-39.
13. Иванова-Альпина С. Искусство подбора персонала: Как оценить человека за час. – М.:  Бизнес Букс, 2008. – 346с.
14. Катульский Е.Д., Зубкова А.Ф., Румянцев Б.Г. Регулирование трудовых отношений в рыночной экономике. М.: Институт труда, 2007. – 289 с.
15. Комаров Е.И. Измерения мотивации и стимулирования персонала предприятия // Кадровая служба и управление персоналом предприятия. – 2012. - № 6. – С. 44-56.
16. Комарова Н. Мотивация труда и повышение эффективности работы // Человек и труд. – 2012. – №10. – С. 90–92.
17. Купер Д., Робертсон И.Т., Тинлайн Г. Отбор и найм персонала: технологии тестирования и оценки. – М.: Вершина, 2008. – 358с.
18. Курбатова М.Б., Магура М.И. Оценка работы персонала, подготовка и проведение аттестации. – М.: Интел-Синтез, 2002.
19. Кутелев П.В., Мишурова И.В. Управление мотивацией персонала. – М.: МарТ, 2003.
20. Лысков А.Ф. О понятии эффективности затрат на персонал и ее оценки // Кадры предприятия. – 2012. - № 10. – С. 88-93.
21. Лысков А.Ф. Текучесть персонала: причины, следствия, способы оптимизации // Кадры предприятия. – 2011. - № 10. – С. 101-107.
22. Макарова И.К. Управление персоналом: Учебник. – М.: Юриспруденция, 2002. – 304 с.
23. Маслов ЕВ. Управление персоналом предприятия: Учебное пособие - М: ИНФРА - М; Новосибирск: НГАЭиУ, 2000. - 312 с. 16.
24. Методика экономического анализа деятельности промышленного предприятия (объединения) / Под редакцией А. И. Бружинского, А. Д. Шеремета. — М.: Финансы и статистика, 2002.
25. Морнель П. Технологии эффективного найма. Новая система оценки и отбора персонала. – М.: Добрая книга, 2002.
26. Неларин Корнелиус. HR менеджмент: Поиск, подбор, тренинг, адаптация, мотивация, дисциплина, этика. - М.: Баланс Бизнес Букс, 2005.
27. Никифорова А.А. Оплата за производительность труда //Труд за рубежом. – 2012. – №3. – С.51–65.
28. Оценка и аттестация персонала. / Под ред. Е. А. Борисова - СПб: Питер, 2003. - 256 с.
29. Пястолов С.М. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. – М.: Мастерство, 2002, 336 с.
30. Рожкова В.В. Управление производительностью труда. М.: Институт труда, 1997. – 116 с.
31. Савицкая Г В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М: ЧП «Эко-перспектива», 2002. -324 с.
32. Самраилова Е.К., Ерохина Р.И. Анализ и моделирование трудовых показателей на предприятии. – М.: МиК, 2000.
33. Сатабаева Р.К., Сатабаев К.Т., Уткин Э.А. Инновации в управлении человеческими ресурсами предприятия. – М.: Теис, 2002.
34. Сергеев И.В. Экономика предприятия: Учеб.пособие. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 304 с.
35. Сивкова А.И., Фрадкина Е.К. Практикум по анализу финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Ростов-на-Дону: Феникс, 2001, 448 с.
36. Современная экономика труда / Под общ. ред. В.В. Куликова. М.: Институт труда, 2001. – 587 с.
37. Спивак В. А. Организационное поведение и управление персоналом - СПб: Издательство «Питер», 2000. - 416 с.
38. Тананов В.М. Возможно ли закрыть шлагбаум на пути текучести кадров? // Кадровая служба и управление персоналом предприятия. – 2004. - № 3. – С. 46-58.
39. Тонышева Л.Л., Воробьева Н.В. Мотивационный механизм управления организацией: Учебное пособие. – Тюмень: ТюмГНГУ, 2001. – 122с.
40. Хруцкий В.Е., Толмачев Р.А. Оценка персонала: современные системы и технологии: Настольная книга кадровой службы. – М.: Финансы и статистика, 2004.
41. Шапиро С.А. Мотивация и стимулирование персонала. – М.: Вершина, 2005.
42. Шапиро С.А., Шаховой В.А. Мотивация трудовой деятельности. – М.: Вершина, 2003.
43. Шекшня С. В. Управление персоналом современной организации: Учебно-практическое пособие. — М.: ЗАО «Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2002. – 368 с.
44. Экономика труда: Учебник / под ред.проф. П.Э. Шлендера и проф. Ю.П. Кокина. - М.: Юристъ, 2002. - 592 с.