Бизнес-планирование в экономической деятельности предприятия

Можно отметить достаточно благоприятную динамику финансовых ресурсов ОАО «Лебединский ГОК» в 2003 - 2005 гг., так как удалось снизить до минимума объем задолженности предприятия при увеличении общего объема финансовых ресурсов предприятия.

Отмеченные выше благоприятные тенденции находят отражение в структуре финансовых ресурсов ОАО «Лебединский ГОК». В 2003-2004 гг. удельный вес собственного капитала в общем объеме финансовых ресурсов ОАО «Лебединский ГОК» вырос с 7,84% до 13,38%. В 2003 - 2004 гг. удельный вес собственного капитала в общем объеме финансовых ресурсов ОАО «Лебединский ГОК» продолжал увеличиваться и вырос с 13,38%) до 99,69%. Соответственно доля заемного капитала в общем объеме

финансовых ресурсов предприятия снизилась с 86,62% до 0,31%. Таким образом предприятие практически полностью обеспечило себя собственными финансовыми ресурсами. Этого удалось добиться за счет значительного (почти в 17 раз) увеличения налогооблагаемой прибыли предприятия.

В течение анализируемого периода наблюдалось существенное

увеличение эффективности использования заемных средств ОАО «Лебединский ГОК. Расчеты показывают, что в 2005 году, благодаря повышению эффективности работы, каждый рубль заемных средств позволял увеличить прибыль предприятия на 69 коп.

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА БИЗНЕС - ПЛАНА

 ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

 

3.1 Содержание проекта и план маркетинга

 

Цементная промышленность Российской Федерации осуществляет

переход на работу по новым стандартам, унифицированным с европейскими.

Одним из основных условий проверки качества цементов по новым стандартам являются их лабораторные физико-механические испытания с использованием полифракционного песка (в Российской Федерации и других странах СНГ такой песок не производится), существенно отличающегося по гранулометрическому составу от применяемого сегодня для этой цели стандартного Вольского монофракционного песка.

В настоящее время ряд российских цементных предприятий

производит цементы (в основном, для поставок на экспорт или инофирмам, работающим на территории РФ и СНГ) по действующему европейскому стандарту ENV-196-1, закупая при этом полифракционный песок в дальнем зарубежье по цене от $1000 до $2500 за тонну.

Ввод в действие нового российского стандарта, унифицированного с европейским в 2003г., обязал все без исключения цементные предприятия РФ, а также некоторых стран СНГ, входящих в Межгосударственную

научно-техническую комиссию по стандартизации в строительстве стран СНГ, использовать полифракционный песок. В связи с этим создание отечественного производства полифракционного песка (импортозамещающего продукта категории "В") является актуальной задачей, решение которой позволит обеспечить цементные предприятия отрасли стандартным песком и, тем самым, освободить их от необходимости его закупки в дальнем зарубежье.

В рамках программы по комплексному освоению сырьевой базы

Лебединского месторождения, начиная с 2002 года в ОАО «Лебединский ГОК» совместно с ЗАО "Концерн Цемент" были проведены обширные исследования, в результате которых была доказана возможность получения высококачественного полифракционного песка, обеспечивающего проведение испытаний цементов по стандартам, унифицированным с европейскими, на основе сырьевой базы ОАО «Лебединский ГОК». В процессе исследований проводились многократные лабораторные физико-химические испытания образцов песка из Лебединского карьера, а также других месторождений Российской Федерации.

На основании проведенных исследований, а также в связи с назревшей необходимостью было принято решение о создании производственно -сбытовой структуры по выпуску полифракционного песка и строительстве с этой целью на производственных мощностях ОАО «Лебединский ГОК»

промышленной установки. Мощность промышленной установки - 500 тонн песка в год с возможностью ее увеличения до 3000 тонн в год. Планируемая цена реализации отечественного песка не более $800 за тонну.

Сметная стоимость проекта составляет - 2280тыс. руб. (таблица 3.1).

На средства ОАО «Лебединский ГОК» приобретено оборудование (ковшовый транспортер, сушильный барабан, элеватор, грохот и др.) на общую сумму 680 тыс. руб. ЛГОК предоставляет также производственное здание для размещения оборудования в районе ДСФ Лебединского ГОКа.  

 

 

 

 

 

                                                                                                                      

Таблица 3.1 - Совокупная стоимость проекта                           (тыс. руб.)

 

Наименование показателей	Всего по проект-но-сметной документации	Выполнено	Подлежит выполнению до конца строительства
1	2	3	4
Совокупная стоимость проекта, всего	2280,0	680,0	1600,0
в том числе:
1 . Строительно-монтажные  работы	317,0	-	317,0
2. Оборудование	1263,0	680,0	583,0
3. Прочие	700,0	-	700,0

 

Для завершения проекта необходимы инвестиции в размере - 1600,0 тыс. руб., из которых 900,0 тыс. руб. пойдут на приобретение оборудования и завершение строительно-монтажных работ. 400,0 тыс. руб. - на доработку технологии (НИР), 200 тыс. руб. - на разработку бизнес-плана реализации проекта и 100 тыс. руб. - непредвиденные затраты (потребность в инвестициях, таблица 3.2). Общая продолжительность строительства составляет 12 мес.

        Таблица 3.2 - Недостающие инвестиции (в период строительства и

                          эксплуатации по состоянию на 01.01.2006 г. (руб.)

 

Статьи затрат	Всего
1. Капитальные  вложения по утвержденному проекту, в том числе:	1600000
- затраты на приобретение  активов;	1500000
- другие  издержки   подготовительного периода	100000
2. Итого объем инвестиций	1600000

 

Предполагаемые источники финансирования проекта - собственные средства акционеров, в том числе:

ОАО «Лебединский ГОК» - 957,6 тыс. руб. (из них 680.0 тыс. руб.

вносится в виде приобретенного ранее технологического оборудования, здание);

ЗАО "Концерн Цемент" - 798,0 тыс. руб. (из них 200,0 тыс. руб.

вносится в виде бизнес-плана реализации проекта строительства установки по производству полифракционного песка);

ОАО «Осколцемент» - 524,4 тыс. руб. (из них 400,0 тыс. руб. вносится в виде НИР по технологии полифракционного песка).

При вводе установки по производству полифракционного песка на полную мощность ее доля в производстве этой продукции в России составит 100%. Потенциальными конкурентами вновь создаваемого предприятия на внутреннем российском рынке и национальных рынках стран СНГ могут быть европейские страны, производящие стандартный песок по ENV 196-1: Германия (CEN Normsand DIN EN 196-1, Germany), Польша (PN - 68/B -11000, Poland), Испания (UNE 80.108-88 CEN EN 196-1, Spain), Великобритания (CEN 196 Part 1. UK, David Ball Company Ltd.) и др.

Аналогов или заменителей у полифракционного песка для испытаний цемента быть не может по определению, так как это не предусматривается требованиями стандарта ENV-196-I.

Эти заключения были сделаны по результатам изучения вторичной информации из базы данных ЗАО "Концерн Цемент".

На основе анализа вторичной информации из того же источника был составлен прогноз спроса на песок на российском рынке и рынках стран СНГ.

Цементные предприятия России - основные потенциальные

потребители стандартного полифракционного песка - обязаны после ввода в действие комплекса новых стандартов использовать его для испытаний всех видов и марок портландцементов общестроительного назначения.

Предприятия строительного комплекса - более многочисленный, но факультативный сектор потребителей стандартного песка. Эти потребители имеют право полагаться на результаты испытаний цементных предприятий, поставляющих им цементы. После ввода в действие новых стандартов новым испытательным оборудованием будут оснащаться, прежде всего, крупные строительные организации (домостроительные комбинаты и заводы железобетонных конструкций, изделий, строительных деталей) в городах России и крупные стройки ответственных строительных объектов.

Прогноз спроса на полифракционный песок на российском рынке и рынках стран СНГ наиболее крупными секторами потребителей показан в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Прогноз спроса на полифракционный стандартный песок,

                                                                                                                     т / год

 

Сектора потребителей	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
I. Цементные предприятия России	150	150	155	160	180
П. Институты и специализированные кафедры ВУЗов РФ)	30	30	30	30	30
III. Строительные организации РФ)	150	150	155	200	220
IV. Цементные предприятия стран СНГ	25	25	25	30	40
V. Институты и специализированные кафедры ВУЗов стран СНГ)	20	20	20	20	20
VI. Строительные организации стран СНГ)	25	25	25	30	40
Итого:	400	400	410	470	530

 

Прогноз спроса на полифракционный стандартный песок позволяет

составить производственный план проекта.

 

3.2 Производственный план

 

Мощность вновь создаваемого предприятия по производству

полифракционного песка составляет 500 тонн в год с возможным расширением до 3000 тонн в год.

Европейский стандарт ENV 196-1 предусматривает фракционный

состав полифракционного песка, представленный в таблице 3.4.

Таблица 3.4 - Фракционный состав полифракционного песка

 

Показатели	Содержание фракций (частный остаток - в числителе, полный остаток в знаменателе)
Размер зерен, мм	>2,00	2,00-1,60	1,60-1,00	1,00-0,50	0,50-0,16	0,16-0,08	<0,08
Норматив   по   ENV 196-1     (содержание кремнезема SiO не менее 98 %), %%	-	2-12	16-36	24-44	10-30	6-18	0-2
			2-12	28-38	62-72	82-92	98-100	100

 

Технологический процесс производства стандартного

полифракционного песка (рисунок 3.1) предусматривает: доставку железной дорогой или автотранспортом песка сырца на склад и подачу его в расходные бункеры сушильного барабана: сушку песка в барабане до влажности не более 0,2 % и рассев на необходимые фракции с дальнейшим их складированием в накопительных бункерах; развес и фасовку готовой продукции в полиэтиленовые пакеты по 1350+5 г, упаковку в транспортную тару, складирование и отгрузку потребителям.

Рассев песка на фракции производится на вибрационном грохоте при получении фракций -2,00 + 0,5 и в динамическом сепараторе - при получения фракций -0,5 + 0,08.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Поставщики основного технологического оборудования:

• сушильный барабан - 0,8 х 10 м - ПО "Прогресс";
• грохот, система аспирации - ОАО "Механобр-Техника" (г. Санкт-Петербург);
• тарельчатый питатель, ковшовый транспортер, элеватор - ОАО "Строймаш" (г. Тула).