Розвиток споживчого кредитування в Україні

умови замовлення суми готівки на видачу (в межах замовленої суми, без попереднього замовлення або за рахунок коштів, які надійшли в день видачі); суб'єкт операції (клієнт, не клієнт банку);

перерахування коштів із рахунків - від банку-контрагента (в межах однієї системи,

за межами системи), вид розрахункових документів (на паперових носіях, в електронному вигляді), момент надання розрахункових документів у банк (протягом операційного часу, після операційного часу), характер коштів на рахунку платника (залишок на початок операційного дня, поточне зарахування коштів);

акредитиви в національній валюті - вид послуги (відкриття акредитиву, авізування акредитиву, за відмову від акредитива, закриття акредитива, перевірку документів за акредитивом, внесення змін до умов акредитива); місце депонування акредитива (в банку бенефіціара, в банку заявника акредитива).

Аналіз тарифів на надання послуг юридичним особам на переказування коштів у національній валюті проводиться детальніше, оскільки вони мають головне значення для клієнтів і банків.

Тарифи на переказування коштів можуть установлюватися у вигляді абсолютної плати за один документ або у вигляді відсотка від суми платежу. Банками перекази в межах однієї системи здійснюються, як правило, безоплатно. Перекази, документи на які надані в банк за межами операційного часу, так як і платежі за рахунок поточних надходжень, здійснюються за підвищеними тарифами. Тарифи на перекази можуть бути однаковими для всіх документів, а можуть відрізнятися для документів на паперових носіях і платежів через систему «Клієнт-Банк». Надання послуг через систему «Клієнт-Банк» здійснюється на підставі окремого договору.

Порівняння тарифів банку з тарифами банків-конкурентів проводиться за однаковими умовами переказів.

Тарифи на касове обслуговування юридичних осіб включають тарифи на видачу готівки з рахунків юридичних осіб; внесення та перерахунок готівки, що доставлена в банк; повторне перерахування інкасованої виручки у разі розходження фактичної суми з сумою, вказаною у супровідній відомості; інкасація торговельної та іншої виручки; супроводження касира з цінностями, доставка клієнтам розмінної монети та ін. 
Тарифи банку встановлюються за стандартними умовами обслуговування. Для клієнтів зі значними залишками коштів на поточних рахунках банки встановлюють пільгові тарифи на розрахунково-касове обслуговування і підвищені процентні ставки за залишками на рахунках [26]. 

 

Перелік документів, які необхідно представити для рахунків клієнта банку.

Пакет документів для відкриття рахунку юридичною особою:

1. Заява про  відкриття поточного рахунку, яку підписує керівник юридичної особи або інша уповноважена на це особа ( на кожний вид рахунку).

2. Копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально або органом, який видав свідоцтво чи підписом уповноваженого працівника банку.

3. Копію належним чином зареєстрованого  статуту (положення), засвідчену нотаріально чи органом, який здійснив реєстрацію.  Положення юридичних осіб публічного права, які затверджуються розпорядчими актами  Президента України, органами державної влади нотаріального засвідчення не потребують.

4. Копію документа , що підтверджує взяття  юридичної особи на облік в органі державної податкової служби ф.4-ОПП, засвідчена податковим органом, нотаріально або оригінал для засвідчення копії уповноваженим працівником банку. 

5. Засвідчену нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований картку із зразками підписів і відбитка печатки встановленого зразка з датою заповнення і посвідчення нотаріусом ( 2 примірники для рахунків в гривні + 1 примірник для відкриття рахунку у валюті); У картці посвідчу вальний напис нотаріуса вважається дійсним, якщо він відповідає формі №66 Форм реєстрів для реєстрації нотаріальних дій.

6. Копію документа ,що підтверджує реєстрацію юридичної особи у відповідному органі Пенсійного фонду України, засвідчену органом, що його видав, або нотаріально, або оригінал для засвідчення копії уповноваженим працівником банку. 

7. Копію довідки, про внесення  до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчена нотаріально або органом, що видав довідку, або оригінал для засвідчення копії уповноваженим працівником банку. 

8. Копія страхового свідоцтва (разом з повідомленням) , що підтверджує реєстрацію підприємства у Фонді соціального страхування  від нещасних випадків на виробництві, засвідчену нотаріально або органом, що його видав, або оригінал для засвідчення копії уповноваженим працівником банку. 

9. Оригінал свідоцтва платника податку на додану вартість (якщо юридична особа є платником ПДВ), або  свідоцтва платника єдиного податку  (якщо юридична особа є платником єдиного податку) для засвідчення  копії уповноваженим працівником банку.

10. Опитувальник клієнта юридичної особи- резидента.

11.  За наявності  серед засновників фізичних осіб-власників істотної участі, копії паспортів та ідентифікаційних номерів засновників завірених підписами керівника та скріплених печаткою підприємства.

12. У разі наявності серед засновників юридичних осіб-резидентів-власників істотної участі, копія статутних документів, копія свідоцтва про державну реєстрацію засновника, засвідчену    підписами керівника та скріплених печаткою підприємства.

13. У разі наявності серед засновників юридичних осіб-нерезидентів-власників істотної участі, копія легалізованого або засвідченого шляхом проставлення апостиля витягу торговельного, банківського чи судового реєстру або  реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально.

Пакет документів для відкриття рахунку фізичною особою.

Поточний рахунок в національній валюті:

• Заява фізичної особи встановленого зразка;
• Документ, що затверджує його особу (паспорт або документ, що його замінює);
• Довідка про присвоєння ідентифікаційного номера фізичній особі – платника податків;
• Договір банківського рахунку;
• Картка з зразками підписів, яка оформлюється в присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та завіряється цим працівником.

Поточний рахунок в іноземній валюті (фізична особа – резидент)

• Заява фізичної особи встановленого зразка;
• Документ, що затверджує його особу (паспорт або документ, що його замінює);
• Довідка про присвоєння ідентифікаційного номера фізичній особі – платника податків;
• Договір банківського рахунку;
• Картка з зразками підписів, яка оформлюється в присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та завіряється цим працівником.

Поточний рахунок в іноземній валюті (фізична особа – не резидент)

• Заява фізичної особи встановленого зразка;
• Документ, що затверджує його особу (паспорт або документ, що його замінює);
• Договір банківського рахунку;
• Картка з зразками підписів, яка оформлюється в присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та завіряється цим працівником;

Депозитний рахунок (фізична особа – резидент)

• Документ, що затверджує його особу (паспорт або документ, що його замінює);
• Довідка про присвоєння ідентифікаційного номера фізичній особі – платника податків;
• Депозитний договір;

Депозитний рахунок (фізична особа – не резидент)

• Документ, що затверджує його особу (паспорт або документ, що його замінює);
• Довідка про присвоєння ідентифікаційного номера фізичній особі – платника податку;
• Депозитний договір;
• Документи, які підтверджують джерело походження коштів [27].

 

Обсяги та динаміку розрахункових та касових операцій банку

Розрахункові банківські операції — рух грошей на банківських рахунках, здійснюваний згідно з розпорядженням клієнтів або в результаті дій, які в рамках закону привели до зміни права власності на активи.

Розрахунково-касове обслуговування — послуги, пов’язані із переказом грошей з рахунка (на рахунок) клієнта, видачею йому грошей у готівковій формі.

Характеристика обсягів банківських розрахунків може бути визначена на підставі таких показників:

кількість клієнтів;

кількість відкритих рахунків клієнтів;

кількість структурних підрозділів, які здійснюють розрахункові і касові операції;

кількість працівників, які здійснюють розрахункові й касові операції;

залишки на рахунках клієнтів, на коррахунку в НБУ та інших банках;

обороти за рахунками клієнтів;

касові обороти;

кількість трансакцій за розрахунковими операціями і касовими операціями.

Важливим показником обсягів розрахункових операцій є кількість клієнтів і кількість відкритих рахунків. Джерелом інформації є дані відповідного звіту (форма № 752). Аналіз здійснюється за абсолютними показниками в динаміці за 2—3 роки, і на його підставі дається оцінка наявності і динаміки кількості клієнтів та особових рахунків.

Характеристика кількості структурних підрозділів та працівників, які здійснюють розрахункові і касові операції в банку, дається на підставі внутрішніх документів банку з питань організаційної структури, його штатного розкладу, наявності і розвитку мережі банку. Збільшення кількості структурних підрозділів банку, де надаються розрахункові-касові послуги, та зростання чисельності працівників свідчать про зростання обсягів операції.

Суми залишків на рахунках клієнтів, коррахунку в НБУ та інших банках також можна розглядати як показник обсягів розрахунково-касових операцій. Джерелом інформації для оцінки залишків на рахунках, за якими відображаються банківські розрахунки, є дані зведеного балансового звіту банку (ф. № 11 місячна).

Обороти за рахунками клієнтів характеризують суми надходжень та списань з рахунків клієнтів, тому є головними показниками обсягів розрахункових операцій. Порівняння загальної суми оборотів за звітний місяць з оборотами за відповідний місяць минулого року дає змогу виявити динаміку обсягів розрахункових операцій. Джерелом інформації для аналізу оборотів за рахунками клієнтів є дані оборотно-сальдового балансу (ф. № 10-місячна), а перелік рахунків, за якими обчислюються залишки та обороти, має відповідати переліку для розрахунку цього показника у формі № 11 (Балансовий звіт банку).

Касові обороти характеризують суми надходжень у касу і видатків з каси банків, тому є головними показниками обсягів касових операцій. Порівняння загальної суми оборотів за звітний місяць з оборотами за відповідний місяць минулого року дає змогу виявити динаміку обсягів цих операцій. Джерелом інформації для аналізу оборотів за рахунками клієнтів є дані оборотно-сальдового балансу (ф. № 10 місячна).

Кількість документів дня є найточнішим показником обсягів розрахункових і касових операцій. На підставі статистики сплачених документів визначається:

загальна кількість документів за операційний день;

кількість документів за операціями за рахунками банку;

кількість сплачених документів (навчальні), відправлених у інші банки;

кількість документів за надходженнями на рахунки клієнтів банку з інших банків.

Ураховуючи значні коливання кількості документів у днях, оцінка має здійснюватися на підставі середньоденних показників [28].

 

Тарифи банку на розрахунково-касове обслуговування.

Взаємовідносини між комерційними банками та їх клієнтами ґрунтуються на договірних засадах і здійснюються на платній основі. Банки укладають з клієнтами—юридичними особами щодо розрахунково-касових послуг два види договорів: договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування і договір на встановлення і використання програмного забезпечення системи «Клієнт-Банк». У договорі на здійснення розрахунково-касового обслуговування, який комерційний банк укладає з клієнтами, передбачаються взаємні зобов’язання щодо користування коштами і банківськими послугами, а саме: умови відкриття, переоформлення, закриття рахунків; користування тимчасово вільними коштами клієнта; здійснення розрахункових операцій; касове обслуговування; транспортне обслуговування перевезень готівки. У договорі на встановлення і використання програмного забезпечення системи «Клієнт-Банк» передбачаються організаційно-технічне забезпечення розрахунків за допомогою документів в електронній формі, взаємні зобов’язання сторін щодо здійснення електронних платежів, вартість програмного забезпечення при встановленні системи, ціна за подальший супровід задачі.