Работа с пластиковыми картами физических лиц: оценка качества и перспективы развития электронных систем расчетов

Таким образом, пластиковые карты в настоящее время признаны наиболее удобным способом произведения любых расчетов.

В настоящее время существуют различные виды карт. Каждый вид имеет свои возможности и особенности, которые зависят от вида карты. Кроме того, существуют особенности, характерные для всех видов карт.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота.

Стремительный рост рынка пластиковых карт, требует постоянного совершенствования основных возможностей и ограничений расчетов  пластиковыми картами

1.3 Основные направления повышения  эффективности работы с пластиковыми  картами

В условиях конкуренции деятельность российских коммерческих банков ориентируется на поиск и разработку новых путей повышения эффективности работы. Одним из перспективных сегментов является рынок платежных карт. В современных условиях он развивается довольно динамично: увеличивается эмиссия платежных карт, растут обороты и остатки по картсчетам, расширяется спектр услуг с их использованием.

Развитие российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей.

Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости28.

К сожалению, в большинстве регионов функциональность банковских платежных карт из-за недостаточной мотивации населения, представляющей в своей основной массе держателей карт «зарплатных проектов», в ежедневном использовании не только с целью обналичивания денег, но и в качестве средства кредитования и накопления, до сих пор не реализована в полном объеме. Трудности с расширением их использования вызваны российскими особенностями внедрения платежных карт на рынок банковских продуктов, когда массовость эмиссии не подкрепляется адекватной инфраструктурой их обслуживания29.

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей «технологической революции» банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ.

По данным исследовательского холдинга ROMIR Monitoring доля безналичных расчетов в России не превышает нескольких процентов от потребительского оборота: по мнению представителя московского офиса Visa, с помощью платежных карт оплачивается всего порядка 3,3% потребительских расходов россиян, что существенно ниже уровня Европы.

В связи с этим для перехода на безналичный расчет (с помощью пластиковых карт) необходимо решить как минимум две задачи: первая – создать необходимую техническую базу, вторая – убедить население в том, что использование пластиковых карт выгоднее. Не секрет, что до полного охвата торговой сети говорить еще рано. Так, в Москве, на которую приходится 60% всех «карточных» покупок, не все даже крупные супермаркеты проводят обслуживание «по безналу»: менее 9% предприятий торговли и общественного питания Московского региона оснащены техникой, необходимой для совершения подобных сделок (по данным «Известий»)30.

По официальным данным использование наличных средств в России приносит большие издержки государству – порядка 5–7% от годового ВВП, или от 0,83 до 1,17 трлн руб. Речь идет о так называемом «черном нале», «серых» зарплатных схемах, незаконной «обналичке» и об отсутствии кассовых аппаратов там, где большинство россиян со средним уровнем дохода совершает покупки31.

Поэтому государственные органы заинтересованы в развитии рынка пластиковых карт: предполагается, что безналичные расчеты помогут Министерству финансов и налоговым органам точнее определять реальный масштаб торговли, доходы и прибыль. По статистике прием пластиковых карт позволяет увеличить объем продаж точки на 7–20%.

Розничный сектор недостаточно прозрачен для государства, что обусловлено чрезмерной зависимостью российской экономики от наличных денег и внушительными масштабами «серого рынка».

По мнению многих экспертов, установить аппараты по работе с пластиковыми картами можно, сложнее будет заставить население проводить карточные платежи. Более того, государство не учитывает тот факт, что значительный оборот розничной торговли проходит через рынки, где использование карт на данном этапе очень затруднительно. К тому же, по мнению отдельных экспертов, если начать устанавливать во всех регионах, областях и деревнях банкоматы, то такая программа может обойтись государству дороже, чем потери от теневого оборота32.

Для решения указанной проблемы необходимо минимизировать затраты на внедрение пластиковых карт за счет увеличения их эффективности. Указанный вид платежно-расчетного инструмента целесообразно использовать при осуществлении расчетов с государством в сфере ЖКХ, уплате налогов, получении пенсий и заработной платы, социально-страховых выплат, социальных субсидий и льгот. Преимуществом данного инструмента является совмещение в себе функций платежного средства и некоего «кошелька», в который накапливаются денежные средства (заработная плата, пенсия, льготы и т. д.). Отличием данной карты должна быть ее технология – это должна быть пластиковая карта с микропроцессором (чиповая карта). Объясняется это рядом причин (таблица)33.

Таблица 1.6 – Причины использования микрочипов

Причина	Объяснение
Высокая защита от подделки	При использовании подобных технологий повышается общая криптостойкость системы «карточка – терминал».
Многофункциональность	Позволяет банку-эмитенту снизить телекоммуникационные расходы за счет возможности работы с картой в режиме офф-лайн
Дополнения	Позволяют объединить в себе одновременно несколько карт (дисконтную, бонусную, страховой полис, идентификационный документ и т. д.).
Возможность хранить на микропроцессоре множество различных «приложений»	Возможность использования карты в качестве «электронного мультивалютного кошелька»34.

 

Основные направления повышения работы с пластиковыми картами представим на рисунке 7.

Рисунок 7 – Направления повышения эффективности работы с пластиковыми картами

При условии, что такой механизм расчетов будет внедрен повсеместно (и в магазинах, и на рынках), нелегальные продажи как продуктов питания (что особо опасно), так и предметы одежды и техника, должны постепенно сойти на нет. В противном случае к налоговым «уклонистам» могут применяться меры как административного, так и уголовного преследования35.

Основная проблема электронной системы расчетов состоит в создании надежной системы защиты банковской информации и счетов клиентов от взлома и незаконного снятия средств. В этой связи важнейшей функцией банковской карты является идентификация ее держателя с целью осуществления им безналичных расчетов.

В последние годы в финансовом мире прочное место заняли электронные платежные системы, что связано с активной эволюцией денег как средства платежа. В развитых странах этот процесс бурно развивается на протяжении последних сорока лет, а в России - с начала 90-х годов, результатом, так как это удобный способ обращения денег как средство платежа.

Особенностей расчетов картами множество. Их принимают практически во всех торговых сетях, на них можно перечислять и хранить заработную плату, а также иметь неограниченный доступ к своему банковскому счету. При этом никакая комиссия с держателя карты не взимается. Кроме этого, существуют множество дополнительных услуг, таких как установка лимита при использовании кредитных карт и т.д.

Основными направлениями повышения эффективности работы с пластиковыми картами являются мероприятия, направленные повышение степени защиты пластиковых карт, использование микропроцессорных карт, снижение затрат на внедрение пластиковых карт36.

Таким образом, подводя итоги по теоретическим аспектам электронных систем расчетов, можно сделать следующие выводы:

Система электронных расчетов - система расчетов, заключения контрактов и перевода денег с помощью средств электронной коммуникации.

Расчеты при помощи платежной системы электронных денег в России становятся более популярными, так как это удобный способ обращения денег как средство платежа.

Практически неограниченные возможности современных платежных систем открываются при использовании пластиковых банковских карт, объединяющих в себе преимущества банковского счета и наличных денег.

Операции с пластиковыми карточками открывают новые перспективы финансового обслуживания клиентов и расширяют возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота.

В условиях конкуренции деятельность российских коммерческих банков ориентируется на поиск и разработку новых путей повышения эффективности работы. Одним из перспективных сегментов является рынок платежных карт. Стремительный рост рынка пластиковых карт, требует постоянного совершенствования основных возможностей и ограничений расчетов  пластиковыми картами.

Основными направлениями повышения эффективности работы с пластиковыми картами являются мероприятия, направленные повышение степени защиты пластиковых карт, снижение затрат на внедрение пластиковых карт.

Таким образом, изучение теоретических аспектов работы с пластиковыми картами позволяет анализ работы с пластиковыми картами на примере конкретного банка.

 

2. Анализ финансово – хозяйственной деятельности ОАО «Сбербанк»

2.1  Общая характеристика ОАО  Сбербанка

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 19 тысяч подразделений по всей стране. К концу 2014 году Сбербанк планирует увеличить до 5-7% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России, 1 внешний и 8 независимых директоров. Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Обширная филиальная сеть — одно из основных конкурентных преимуществ Банка. Региональная банковская структура насчитывает более 19,4 тыс. подразделений, представлена на всей территории страны во всех субъектах Российской Федерации.

Оперативное финансовое управление в пермском филиале ОАО «Сбербанк»  выполняет управляющий филиалом. Под его руководством также находится заместитель, который занимается курированием отдел кредитования и анализа рисков.

Обособленно стоит блок «Главный бухгалтер» и «Зам. Главного бухгалтера». Они тоже находятся под прямым руководством Управляющего филиала, при этом Главный бухгалтер курирует организацию учета во всех операционных подразделениях.

Операционный отдел делится на обслуживание физических и юридических лиц. Организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, включая ведение бухгалтерского учета, реализует клиентам типовые банковские продукты, выстраивает эффективную схему операционного обслуживания клиентов,  противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.

Отдел кассовых операций осуществляет операции с денежной наличностью, чековыми книжками, драгоценными металлами и монетами, проведение валютно-обменных операций, обслуживание клиентов депозитария, обеспечение сохранности денежных средств, управление остатками наличности.

Отдел кредитования проводит экспертизу кредитных сделок, анализ кредитоспособности заемщика.

Отдел потребительского кредитования  внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию физических лиц, формирует качественный и доходный кредитный портфель Филиала, проводит кредитную политику, осуществляет маркетинг потребностей населения региона в различных услугах кредитования.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати.

Основным источником фондирования для Сбербанка за анализируемый период оставались средства клиентов. Тем не менее, их темпы роста, как и во всей банковской системе, отставали от темпов, которыми развивалось кредитование. В связи с этим Сбербанк принимал меры для получения дополнительного объема ликвидных средств. Рублевую дополнительную ликвидность Сбербанк получал путем привлечения средств Банка России через операции прямого РЕПО, получения от Банка России кредитов под обеспечение, а также сокращения вложений в облигации Банка России (за год их объем в портфеле Банка сократился более чем на 430 млрд. руб.). Дополнительная ликвидность в иностранной валюте была получена путем выпуска облигационного займа и получения синдицированного кредита, а также через операции торгового финансирования.