Отчет по практике в ООО «Коммерческий Банк «Юниаструм Банк»

 

В 2011 году возросло кредитование нефинансового сектора российской экономики. «Юниаструм Банк» продемонстрировал свои лидерские позиции, увеличив прирост кредитов, выданных корпоративным клиентам, на 27,4%, что более чем в 2 раза превышает прирост кредитов, выданных в целом по российской банковской системе. Одним из факторов, способствовавшим данному росту стало увеличение численности клиентов- юридических лиц. Учет индивидуальных особенностей и профиля бизнеса хозяйствующих субъектов, соответствие продуктов и услуг мировым стандартам качества банковского обслуживания, выгодные тарифы Банка являются прочной основой долгосрочных отношений с корпоративными клиентами и позволяют привлекать новых клиентов и занимать лидирующие позиции в этом сегменте рынка. В 2011 году количество корпоративных клиентов выросло на 7,7% и по состоянию на 1 января 2012 года составило более 37,7 тысячи.

Банк  за 2012 год увеличил портфель кредитов предоставленных корпоративным клиентам (свыше 50млн.рублей) с 39,5 млрд. рублей до 42,1 млрд. рублей, прирост составил 6,6 %.

Рассматривая  динамику показателя «Вклады физических лиц», необходимо отметить, что в  2011 году наблюдался отток средств на 10,9 % или примерно на 3,5 млрд. рублей. С целью повышения привлекательности депозитных программ в течение 2011 года в Банке проведен ряд акций, в результате которых с осени 2011 года и до конца отчетного года портфель вкладов частных клиентов увеличился на 800 млн. рублей.

В 2012 году «Юниаструм Банк» ежемесячно показывал рост розничного депозитного портфеля выше, чем в среднем по банковской отрасли. Число клиентов, разместивших денежные средства во вклады «Юниаструм Банка», за прошедший год выросло на 16,7%.

По итогам 2011 года Неиспользованная прибыль (убыток) «Юниаструм Банка» по РСБУ в сравнении с предыдущим годом увеличилась более чем в 5 раз и на 01.01.2012 составила 5828,0. тыс. рублей (без учета операций проводимых в 2011 году в пределах событий после отчетного года). Но в 2012 году вновь наблюдается уменьшение прибыли до 1723,0 тыс.руб.

С 2011 года в «Юниаструм Банке», как и во всей банковской сфере, достаточно усиленно проходят процессы централизации, что проявляется в уменьшении списочной численности персонала и количества подразделений: если сравнить с началом 2011 года, то списочной численности персонала снизилась на 15,1%. В 2012 году были закрыты 2 Дополнительных офиса.

В целях  ПОД/ФТ Банке назначено специальное  должностное лицо, ответственное  за соблюдение ПВК по ПОД/ФТ и программ его осуществления, создано специальное  подразделение по ПОД/ФТ - Служба Финансового  Мониторинга, разработаны и согласованы  в МГТУ ЦБ РФ и ФСФР Правила осуществления  КБ «Юниаструм Банк» (ООО) внутреннего  контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Правила введены в действие Приказом по Банку от 20.09.2012 № 576).

Надежность  «Юниаструм Банка» подтверждается исполнением  обязательных экономических нормативов, установленных Банком России (см. Приложение 6). Норматив достаточности капитала (Н1) выполнялся за оба года, в 2011 году он немного уменьшился (на 0,2 п.п.). Далее норматив мгновенной ликвидности (Н2). За рассматриваемый период он увеличился на 1 п.п. с 53% в 2011 году до 54% в 2011 году. Такое значение норматива Н2 говорит о том, что в банке Юниаструм в 2011 году 54 % привлеченных средств окупают высоколиквидные активы.

Норматив  текущей ликвидности Н3 также  уменьшился на 6,2 п.п. (с 67,9% на 01.01.10 до 61,7% на 01.01.11). Если говорить о нормативе  долгосрочной ликвидности (Н4), то он довольно сильно уменьшился - на 30,9 п.п. (с 100,2% на 01.01.10 до 60,3% на 01.01.11), возможно, вследствие увеличения выпуска долговых обязательств на 140,8%.

Международный рейтинг Moody's Investors Service: Рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и  национальной валюте - Bа3 (прогноз негативный); Рейтинг по краткосрочным депозитам  в иностранной и национальной валюте – NP; Рейтинг финансовой устойчивости - E+ (прогноз стабильный).

Национальный  рейтинг Moody’s Interfax Rating Agency:Национальный долгосрочный кредитный рейтинг - Аа3.ru.

Российские  рейтинговые агентства:

6-е место  по объему портфеля выданных  кредитов МСБ на 1.06.2012 (РБК.рейтинг);

8-е место  по величине ссудного портфеля  МСБ по итогам 1П11 (РА Эксперт);

11-е место  по объему портфеля автокредитов  на 1 июля 2012 года по версии РБК.рейтинг;

15-е место  по количестве пластиковых карт  в обращении на 1.06.2012 (РБК.рейтинг);

20-е место  по количеству собственных банкоматов  по России 1.06.2012(РБК.рейтинг) [официальный сайт Банка:http://www.uniastrum.ru/].

Далее дадим  описание активов банка. Мы разделили  активы на две группы:

   1) Неработающие (нечувствительные к  изменению процентных ставок, не  приносящие доход) активы;

   2) Работающие (чувствительные к изменению  процентных ставок, доходные) активы.

Доля недоходных активов постоянно уменьшается, достигнув к 01.01.2012 самого низкого значения - 17,5%. Сравнивая неработающие активы данного периода с уровнем в начале 2011 года, можно заметить их падение на 6,9%.

Объем средств  в кредитных организациях за 2011 год снизился на 44,4%, до 2,2 млрд. рублей. В это время Банком было размещено межбанковских кредитов на общую сумму 207.3 млрд. рублей, 116.3 млн. долларов США, 505 млн. ЕВРО.

В 2012 году с ростом привлеченных средств от КО, юридических и физических лиц на, вырос размер обязательных резервов в Банке России – на 36,2%, до 1,4 млрд. рублей. Доля средств кредитных организаций в Центральном банке РФ в неработающих активах увеличилась на 6,6%, а сама статья баланса показала рост в 22,2%.

Вторая  группа (работающие активы) за 2 года выросла  на37,0%, при этом увеличилась и  их доля в активах – (с 76,3% до 82,5%).Самую  большую долю в доходных активах  составляет ссудная задолженность (на 01.01.2011 -98,9% и на 01.01.2012 – 99,5%). Доля ссудной задолженности в активах возросла с 75,5% на 1 января 2011 года до 81,5% на 1 января 2012 года. Объем корпоративного кредитного портфеля увеличился на 27,4%, до 39,5 млрд рублей. В том числе объем кредитования компаний среднего бизнеса вырос за год более чем на 20%, а портфель кредитов, выданных малому бизнесу, – на 90%. Портфель кредитов частным лицам вырос на 16% и составил 16,6 млрд рублей. При этом прирост портфеля по кредитным картам составил 90%, по потребительским кредитам – 76,5%.

В 2012 году Банк активно работал на рынке МБК, совершая операции более чем с полусотней Российских и иностранных контрагентов. За 2012 год было размещено более 350 млрд. в рублевом эквиваленте, включая 740 млн. ЕВРО, тем самым вызвав рост в 72,2 %, в том же направлении менялась и доля «средств в кредитных организациях». Денежные средства, являясь составным элементом высоколиквидных активов, за два года упали на 34,2%.

Остальная часть работающих активов приходится на Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи и  на Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения. На начало 2011 года они составляли 1,1% от доходных активов, а на начало 2012 – 0,5%.

За 2012 Банк год увеличил портфель кредитов предоставленных корпоративным клиентам (свыше 50млн.рублей) с 39,5 млрд. рублей до 42,1 млрд. рублей, прирост составил 6,5 %.

Программа кредитования корпоративных клиентов Банка направлена на развитие и расширение действующего бизнеса клиентов. Одним  из основных конкурентных преимуществ  Банка в 2012 году являлось долгосрочное и среднесрочное кредитование корпоративных клиентов.

В этот период малому бизнесу выдано кредитов на сумму 8,5 млрд. рублей, в 2011 году выдано 7.0 млрд. рублей. Клиентами Банка в отчетном году стали предприниматели, работающие в различных отраслях: торговле, пищевой и обрабатывающей промышленности, транспорте, сфере услуг и других отраслях экономики.

В 2012 году малому бизнесу были предложены следующие продукты: U-PRIME, кредит на развитие бизнеса, недвижимость для бизнеса, транспорт для бизнеса, овердрафт, банковские гарантии, лизинг.

Снижение объема дебиторской задолженности произошло в связи со значительным  снижением  остатков на счете второго порядка № 47427 «Требования по получению процентов», а  снижение объема кредиторской задолженности возникло в связи со значительным  снижением остатков на счете второго порядка № 47426 «Обязательства по уплате процентов».

Объем просроченной задолженности юридических лиц уменьшился 2,4 % и составляет 1 378 554 тыс. рублей, а объем просроченной задолженности физических лиц увеличился на 37,2 % и составляет 2 106 563 тыс. рублей.

По всем видам осуществляемых операций банки  получают доходы. Доходы коммерческого  банка могут выступать в виде процентного вознаграждения, комиссии, положительной курсовой разницы  при продаже ценных бумаг и  валютных ценностей.

Доходы  и расходы в соответствии с  Положением ЦБ РФ № 302-П в зависимости  от их характера, условия получения (уплаты) и видов операций подразделяются на:

   * доходы и расходы от банковских  операций и других сделок;

   * операционные доходы и расходы;

   * прочие доходы и расходы.

 ООО  «Юниаструм банк» увеличил прибыльность  своей деятельности по итогам  2012 года.

Подавляющую долю в доходах Банка году занимают процентные доходы (84,6 %). За 2 года они  выросли на 51.4 %, который был вызван, в том числе активизацией кредитного процесса в 2011 году, когда общий кредитный портфель Банка увеличился на 30% и на 01.01.2012 составил 65 млрд. руб. (без учета операций на рынке межбанковского кредитования). По итогам 2012 года процентные доходы «Юниаструм Банка» составили 9,96 млрд. рублей, что на 3,2% выше результата 2011 года.

Вторыми по значимости являются Комиссионные доходы (11%), которые на протяжении рассматриваемого периода уменьшились на 60,1 %, скорее всего, из-за отмены определенных видов  комиссий. незначительную долю занимают Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, удерживаемыми до погашения  и от переоценки иностранной валюты.

Постоянно растут операционные расходы (темп роста  составил 116,7 %), так как постоянно  усложняется и, соответственно требует  больше усилий и ресурсов проведение банковских операций. Комиссионные расходы имеют ту же тенденцию, что и доходы, и их доля составляет около 2,0%.

По итогам 2011 года чистая прибыль «Юниаструм Банка» по РСБУ в сравнении с предыдущим годом увеличилась более чем в 5 раз и на 01.01.2012 составила 476,3 млн руб. (без учета операций проводимых в 2011 году в пределах событий после отчетного года).

Существенно увеличить прибыль «Юниаструм Банку» удалось за счет активного роста  процентных доходов, который был  вызван, в том числе активизацией кредитного процесса. По итогам 2011 года общий кредитный портфель Банка увеличился на 30%. Прирост портфеля по кредитным картам составил 90%, потребительских кредитов - 76,5%, корпоративный кредитный портфель увеличился на 27,4%, а портфель кредитов, выданных малому бизнесу, на 90%.

Первый  рассматриваемый показатель – это  ГЭП абсолютный, его значение для  банка Юниаструм минус 7,5 млрд. рублей. То есть, у банка за 2011 год пассивов больше чем активов, чувствительных к процентной ставке. Следовательно банку выгодно понижение процентных ставок, так как уменьшаться затраты на выплату процентов, которые будут больше процентных доходов. Но такая ситуация достаточно рискованная для банка. В 2012 году ГЭП незначительно уменьшился (до минус 6,8 млрд. рублей).

Далее ГЭП  относительный в 2012 году составил 7,8%, то есть он может оказывать значительное влияние на политику банка.

Спред составил 8,2%, именно на такую величину доходность вложений больше стоимости ресурсов. К 2012 году он утратил 0,6 п.п. и Чистая процентная маржа, которая характеризует среднюю прибыльность процентных операций банка, составила 7,0%.

 Сравнивая  два этих показателя, получим,  что за три года Чистая процентная  маржа меньше Спреда (ЧМП<Спред). В силу этого можно сказать,  что часть платных пассивов  не используется для получения  процентных доходов.

Коэффициент безубыточности («мертвая точка маржи») для банка Юниаструм в 2012 году составил 6,5%. Значит, ниже данного уровня коэффициента безубыточности не должна опускаться чистая процентная маржа банка для того, чтобы не было убытков. В рассматриваемом банке чистая процентная маржа больше, чем коэффициент безубыточности, значит он неубыточен (прибыль до налогообложения в 2011 году составила 323 661). При этом Отрезок доходности, равный 0,5%, недостаточно велик (упал на 0,1 п.п. по сравнению с 2011 годом), чтобы говорить о достаточно стабильной доходности банка.

Вместе  с тем, падает и рентабельность собственного капитала, которая в 2012 снизилась до рекордно низкого значения 0,1%, следовательно, в банке неэффективно используются средства собственников банка.

В том  же направлении регрессирует показатель, характеризующий генерирование  доходов, - Рентабельность активов (0,0% в 2011 и 2012 году). То есть, несмотря на увеличение прибыли эффективность управления активами через отдачу каждого рубля, вложенного в активы, очень низкая и имеет тенденцию к спаду.

Таким образом, с каждым годом банк увеличивает  величину процентных доходов и уменьшает  комиссионные. Деятельность банка Юниаструм  можно оценить как умеренно рискованную, и для банка выгодно понижение  процентных ставок, так как уменьшаться  затраты на выплату процентов.

Доля  собственных средств в пассиве  баланса банка за 4 года не имела  однозначной тенденции, но в абсолютном значении «Собственные средства» только увеличиваются: на 01.01.2012 их доля в пассивах составляет 10,2 %, что меньше доли на 01.01.2011 (12,0 %). В абсолютном значении собственные ресурсы незначительно выросли и составили на 1 января 2012 года 8,6 млрд. рублей.  Уже к 2012 году они вновь увеличились на 1,4%, но их доля сокращается до 9,8%..Фактором роста собственных средств являлась статья «Переоценка основных средств»: на 31 декабря 2011 г. стоимость полностью обесцененного компьютерного оборудования и оргтехники составила 691 035 тыс. руб. (2011 г.: 541 079 тыс. руб.). В 2012 году она будет выполнять ту же роль, имея рост в 6,9%. Замедляющее воздействие оказало уменьшение нераспределенной прибыли (непокрытых убытков) прошлых лет на 18,1 % (см. Приложение 12).