Отчет по практике в ООО «Коммерческий Банк «Юниаструм Банк»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ «КАЗАНСКИЙ (ПРИВОЛЖСКИЙ) ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

Институт  экономики и финансов

 

Кафедра банковского дела

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ О  ПРАКТИКЕ

 

ООО «Коммерческий Банк «Юниаструм Банк» (наименование организации)  

 

 

 

Студент           Валеева К.Р.

^{(Фамилия И.О.)}

Отделение Финансово-кредитное

Группа 521

Специальность «Финансы и кредит»

Специализация   «Банковское дело»

Руководитель  практики от кафедры   Яруллин А.И.

^{(должность, звание, фамилия и.о.)}       

Отчет представлен  на кафедру  «_____» __________________ 2013 г. Результат защиты                                         «_____» __________________ 2013 г.   

 

 

 

 

 

 

 

 

Казань 2013

 

Общая характеристика ООО КБ «Юниаструм Банк»

 

КБ «Юниаструм Банк» (ООО) существует более 15 лет. Кредитная организация-эмитент  создана на неопределенный срок.

Коммерческий банк «Юниаструм Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) был создан в 1994 году. Дата регистрации  в ЦБ РФ - 31 марта 1994 года, генеральная  лицензия ЦБ РФ № 2771 от 5 мая 2005г.

Полное  наименование банка: операционный офис коммерческого банка «Юниаструм Банк» (общество с ограниченной ответственностью) в городе Казань.

Адрес местонахождения  КБ «Юниаструм Банк»: Республика Татарстан, город Казань, ул.Пушкина, 54. Дата регистрации филиала 23 марта 2005 года.

Основные  реквизиты Казанского филиала: номер суб/корреспондентского счета в подразделении К/с 30101810800000000704, БИК 049205704.

Основные  реквизиты ООО «Юниаструм Банк»:

   * Дата регистрации Банка 31 марта 1994 года.

   * ИНН 7707286100 / КПП 775001001

   * К/с 30101810600000000184 в отделении №  2 Московского ГТУ Банка России

   * БИК 044585184

   * ОГРН 1027739930998

   * Код ОКПО: 29296174 (Общероссийский  классификатор предприятий и  организаций)

   * Код ОКОНХ: 96120

   * Коды ОКВЭД: 65.12 (Общероссийский  классификатор видов экономической  деятельности)

КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) создан в 1994г. В конце 2008 года «Юниаструм Банк» вошел в  состав Группы компаний Банка Кипра. Являясь членом Группы, Банк имеет  возможность пользоваться всеми  преимуществами мощной международной  структуры с более чем столетней  историей развития, чьи стабильность, гибкость, четкие цели и политика разумного управления рисками, ликвидностью и капиталом являются залогом успеха.

31 октября  2008 года завершена сделка по  приобретению 80% долей «Юниаструм  Банка» Группой компаний Банка  Кипра, являющейся крупной международной  холдинговой структурой, основанной  в 1899 году и занимающей лидирующие  позиции в области оказания  банковских и финансовых услуг  на Кипре и в Греции (доля  на внутреннем банковском рынке  превышает 30%). Сумма сделки составила  576 млн долл. США. По результатам  сделки уставный капитал Банка  увеличен на 50 млн долл. США. Приобретение  представляет собой крупнейшее  вложение в российский банковский  сектор финансовыми институтами  Греции и Кипра. Сделка была  завершена после получения разрешения  со стороны Центрального Банка  Кипра и Центрального Банка  России, а также Российской Федеральной  Антимонопольной Службы.

19 ноября 2008 года в рамках официальных  переговоров между Президентом  России Дмитрием Медведевым и  Президентом Республики Кипр  Димитрисом Христофиасом подписан  Меморандум о взаимодействии  между «Юниаструм Банком» и  Bank of Cyprus Group. Меморандум предполагает  реализацию совместной программы  по кредитованию предприятий  малого и среднего бизнеса  на территории России общим  объемом 15 млрд. рублей и рассчитанной  на три года (2011-2012 годы).

Величина  зарегистрированного и оплаченного  уставного (складочного) капитала составляет 5 099 865 000 (пять миллиардов девяносто девять миллионов восемьсот шестьдесят пять тысяч) рублей.

Деятельность  ООО «Юниаструм Банк», как и любой  другой кредитной организации, регулируется федеральным законодательством, нормативно-правовыми  актами ЦБРФ и Министерства финансов РФ.

Специфические структуры, процессы и практика корпоративного управления регулируются Уставом и  внутренними документами Банка, включая:

• Учредительный договор;
• Положение об Общем собрании Участников;
• Положение о Совете директоров;
• Положение о Комитете по аудиту Совета директоров;
• Положение о Правлении;
• Положение о Корпоративном секретаре
• Положение об организации системы внутреннего контроля;
• Положение о службе внутреннего контроля;
• Политика управления банковскими рисками;
• Положение об Информационной политике.

Банк  осуществляет свою деятельность на основе лицензий: Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (25.07.2000) и Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (05.05.2005)

Организационная структура построена по принципу функционального назначения подразделений. Банк, его должностные лица и все  работники руководствуются в  своей деятельности нормами действующего законодательства, а также этическими нормами, принятыми в деловом  сообществе.

Сайт  банка информативен и удобен для  пользователя-клиента Банка: современный  интерфейс позволяет легко найти  интересующий продукт и услугу. На сайте раскрывается вся необходимая  информация как та, раскрытие которой  обязательно в соответствии с  законодательством, так и та, которая может понадобиться инвестору. Сайтом можно пользоваться как на русском так и на английском языке. Периодически осуществляется обновление информации, в т.ч. отчетности банка. Wеb-сайт ООО «Юниаструм Банк» в сети Интернет http://www.uniastrum.ru/.

ООО «Юниаструм Банк» является активным участником наиболее известных профессиональных организаций: Международного Сообщества Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций (S.W.I.F.T.); Международной платежной системы VISA International; Международной платежной системы Master Card International. 

1. Организация денежного обращения

 

Управление  налично-денежным обращением и порядок  совершения кассовых операций регулируются законодательными актами органов государственного управления и нормативными документами  Банка России и Министерства финансов РФ.

Непосредственная  организация учетно-операционной работы с наличными деньгами определяется целым рядом внутрибанковских документов, которые конкретизируют исполнение общих нормативных документов применительно  к условиям конкретного банка. Кассовые операции занимают достаточно большой  объем работ. Они характеризуют  одну из основных функциональных обязанностей банка. Все организации обязаны  хранить свободные денежные средства в банках.

Коммерческие  банки осуществляют операции с наличными  деньгами по обслуживанию клиентов только при наличии у них лицензии. Для обеспечения рационального  оборота наличных денег в кассе  банк на основании заявок клиентов составляет кассовый прогноз. При недостатке кассовой наличности банк может получить деньги в РКЦ за счет средств на корреспондентском счете.

Положением  ЦБ РФ от 9 октября 2002 г. N 199-П и Письмом  ЦБ РФ от 4 октября 1993 г. N 18 установлены  правила ведения кассовых операций. В обязанности бухгалтера-контролера входят следующие функции:

- выписка приходных и расходных кассовых ордеров;

- регистрация приходных и расходных ордеров в кассовом журнале;

- обработка кассовых документов и отчета кассира (проставляется корреспонденция счетов);

- расписка в кассовой книге о полученных вместе с отчетом (второй экземпляр кассовой книги) кассовых документов;

- проверка чеков клиентов, объявлений на взнос наличными, полученных от операциониста (передача на исполнение кассиру);

- проверка соответствия количества исполненных кассиром документов их качеству, зарегистрированному в кассовых журналах (по приходу и расходу);

- передача документов в документы дня для включения их в состав отчета "Операционный день".

Функциональные  обязанности кассира:

- исполнение распоряжений - выдача и прием денежной наличности;

- запись исполненных кассовых документов 8 кассовую книгу;

- передача кассовой книги с документами для проверки бухгалтеру-контролеру;

- ведение кассовой книги;

Кассовые  операции - это операции банка по приему и выдаче денег, ценностей  клиентам банка. В коммерческом банке  обслуживание клиентов производится операционной кассой. В состав операционной кассы  входят:

- приходные кассы;

- приходно-расходные кассы;

- вечерние кассы;

- расходные кассы;

- кассы для выдачи чековых книжек;

- кассы перерасчета денежной выручки.

Количество  таких касс зависит от объема операции и характера деятельности банка. Центральный банк России устанавливает  правила ведения кассовой работы в коммерческих банках:

- общий порядок ведения кассовых операций;

- порядок определения платежеспособности денежных знаков;

- правила перевозки денежных знаков;

- правила хранения денежных знаков;

- порядок замены и уничтожения поврежденных денежных знаков.

Для приема и выдачи наличных денег в коммерческом банке создается отдел кассовых операций.

Кассовое  подразделение возглавляется заведующим кассой, с которым заключается  договор о полной материальной ответственности. Руководитель, главный бухгалтер  и заведующий кассой банка являются должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей. Они обеспечивают сохранность денежных средств и ценностей, осуществляют контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассы банка, организуют четкое кассовое обслуживание своих клиентов и несут ответственность в соответствии с действующим законодательством за обеспечение соблюдения законодательных актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России. 
Непосредственное выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники кредитной организации. С каждым кассовым и инкассаторским работником, выполняющим операции с наличными деньгами и другими ценностями, заключается договор о полной материальной ответственности. По решению руководителя банка операции с ценностями могут осуществляться группами материально ответственных лиц, с которыми заключаются договоры о коллективной (бригадной) ответственности.

Кассовым  работникам запрещается:

• передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных Положением № 14-П и закрепленных приказом руководителя банка;
• выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в банке, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников;
• хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями самого банка.

Операции  по обработке денежной наличности выполняются  и банках с использованием средств  механизации и автоматизации  кассовых операций. Оформление приходных  и расходных кассовых документов (за исключением денежного чека), ведение кассовых журналов по приходу  и расходу, заполнение кассовыми  работниками справок и других документов о проведенных операциях  за день осуществляется с применением  компьютерного оборудования. 
Книги учета денежной наличности и других ценностей, книги учета принятых и выданных денег (ценностей) также могут вестись с использованием компьютерного оборудования и соответствующего программного обеспечения, предусматривающего невозможность изменения одним работником данных, ранее внесенных другими работниками в вышеуказанные книги в электронной форме. 
В автоматизированном режиме формируется и оперативная отчетность по кассе: отчет по кассовым оборотам за 5 дней (ф. № 201) и отчет о кассовых оборотах за месяц (ф. № 202).

 

Прогнозирование наличного денежного оборота

 

Для определения объема, источников поступлений наличных денег  в кассы учреждений банков и направлений  их выдач, а также выпуска или  изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом  по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.

Содержание  прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует  номенклатуре символов «Отчета о кассовых оборотах» (форма №202).

Служащий  планово-экономического отдела ООО «Юниаструм Банк», осуществляющий работу по прогнозированию кассовых оборотов сопоставляет прогнозируемую сумму выдач наличных денег с остатком денег в кассе. При этом должно учитываться также текущее поступление в операционную кассу, таким образом, выявляется излишек или недостаток денег в операционной кассе. При недостаточности денежной наличности оформляется заявка РКЦ на подкрепление операционной кассы.