Отчет по практике в ООО «Коммерческий Банк «Юниаструм Банк»

Банк  не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления иностранной валюты на транзитный валютный счет Клиента, направляет ему «Уведомление о поступлении иностранной валюты на транзитный валютный счет». Уведомления подписываются ответственными лицами ООО «Юниаструм Банк».

 На  основании распоряжения Клиента  с его транзитного валютного  счета могут быть проданы за  валюту РФ средства в иностранной  валюте.

Выдача  наличной иностранной валюты с транзитного  валютного счета не производится.  Проценты по остаткам на транзитном валютном счете Банком не начисляются.

Плата за услуги, предоставляемые Банком в  соответствии с условиями договора банковского счета в иностранной  валюте, может быть безакцептно списана Банком с рублевого счета Клиента, при наличии соответствующих условий в договоре банковского счета в валюте РФ.

При осуществлении  расчетных операций у Банка может  возникать переписка по  платежам Клиентов. Инициаторами переписки могут  выступать как Банк, так и его Клиенты. Основанием для начала переписки по платежам могут являться: уточнение или досылка реквизитов платежа; отмена платежа; возврат средств по платежу; возмещение расходов других банков за исполнение платежа; выяснение состояния платежа; розыск ожидаемого платежа; уточнение маршрута предполагаемого платежа.

Списание  и зачисление иностранной валюты, отличной от валюты счета Клиента, осуществляется при наличии письменного согласия Клиента с предложенным ему курсом конверсии в нужную иностранную  валюту. При этом Клиент может предоставить письмо произвольной формы, подписанное  руководителем, главным бухгалтером  организации и заверенное печатью  организации, или указать в поручении  на перевод денежных средств согласие с предложенным курсом.

 

4.2. Расчеты по экспортно-импортным сделкам

 

ООО "Юниаструм Банк" имеет большой опыт обслуживания участников внешнеэкономической деятельности, а также опыт сотрудничества с международными финансовыми организациями.

Учет валютных операций между резидентом и нерезидентом осуществляется в  соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и требующим оформления паспортов сделок.

Резидент осуществляет валютные операции по контракту только через свои банковские счета, открытые в банке ПС.  В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет территориальное учреждение Банка России по месту государственной регистрации резидента.

В целях учета валютных операций по контракту и осуществления  контроля за их проведением резидент представляет в банк ПС документы, связанные  с проведением указанных операций, подтверждающие факт ввоза товаров  на таможенную территорию Российской Федерации или вывоза товаров  с таможенной территории Российской Федерации, а также выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Банк ПС возвращает резиденту  один экземпляр справок вместе с  подтверждающими документами и  копиями банковских выписок, а также  иными документами в случаях, если:

• представленные резидентом справки заполнены и (или) оформлены с нарушением требований;
• информация, указанная в справках, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнены справки;
• документы, на основании которых заполнены справки, не представлены или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке.

Второй экземпляр справок  с отметкой ответственного лица банка  ПС о причине возврата помещается в досье по паспорту сделки.

Резидент повторно представляет в банк ПС надлежащим образом заполненные  и оформленные с учетом замечаний  банка ПС справки вместе с документами, на основании которых заполнены  эти справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения  от банка ПС.

 В случае изменения  в течение отчетного месяца  данных о фактурной стоимости  товаров, вывезенных с таможенной  территории Российской Федерации  или ввезенных на таможенную  территорию Российской Федерации  по таможенной декларации, включенной  резидентом в ранее представленную  банку ПС справку о подтверждающих  документах, резидент повторно вносит  в представляемую за текущий  отчетный период справку о  подтверждающих документах сведения  о такой таможенной декларации  и указывает новые данные. При  внесении указанных в настоящем  пункте сведений в справку  о подтверждающих документах  резидент представляет в банк  ПС документы таможенных органов,  подтверждающие изменения фактурной  стоимости.

 Справки  могут быть  представлены резидентом в банк  ПС на бумажном носителе либо в электронном виде. В случае представления указанных справок в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло справки в указанной форме, воспроизводит (распечатывает) их в двух экземплярах на бумажном носителе, оформляет и заверяет их с указанием даты воспроизведения (распечатки).

В управлении валютного контроля и  документарных операций ООО "Юниаструм Банк" находится на обслуживании более 700 внешнеэкономических контрактов клиентов банка. Квалифицированные специалисты управления осуществляют проверку внешнеэкономических контрактов на предмет соответствия их требованиям валютного законодательства Российской Федерации, консультируют клиентов по осуществлению конверсионных операций, предлагают оптимальные пути проведения той или иной валютной операции, своевременно информирует Клиентов обо всех изменениях в области валютного законодательства, дают советы по оформлению необходимых банковских документов.

ООО "Юниаструм Банк" имеет широкую сеть иностранных банков-корреспондентов. Наличие иностранных банков-корреспондентов позволяет клиентам минимизировать свои банковские комиссионные расходы.  Банк сотрудничает с такими американскими и европейскими банками, как AMERICAN EXPRESS BANK New York, USA, COMMERZBANK Frankfurt, Germany,  AMERICAN EXPRESS BANK GmbH , Frankfurt, Germany,  VTB, LandesBank Berlin AG, Germany, и др.

 

4.3. Ведение валютно-обменных операций в обменных пунктах

 

В обменных пунктах совершаются  следующие операции:    

1) покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

2) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте;

3) прием на экспертизу денежных заказов иностранных государств; 

4) выдача наличной иностранной валюты по кредитным и зарубежным картам;

5) обмен наличной иностранной валюты одного государства на валюту другого;

6. размен платежного денежного знака;     

7) покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

За совершение валютно-обменных операций банк взимает комиссионное вознаграждение в наличных рублях или в наличной валюте. Тариф устанавливается руководителем Банка.

Курс покупки и курс продажи  наличной иностранной валюты и платежных  документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс-курс обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливается самостоятельно банком.

В приказе по банку об открытии обменного пункта указывается адрес  пункта, устанавливается штатная  численность кассиров обменного  пункта, определяются должностные лица банка, на которых возлагаются руководство  и контроль за деятельностью пункта, указывается перечень операций, совершаемых  обменным пунктом.

Обменный  пункт оборудован стендом для  клиентов, содержащим следующую информацию:

-о курсе  покупки и продаже валюты;

-о режиме  работы пункта;

-о видах  валютно-обменных операций, выполняемых  данным пунктом;

-о правилах  определения признаков подлинности;

-о комиссионном  вознаграждении;

-нотариально  заверенная копия свидетельства  о регистрации пункта в Главном  Территориальном учреждении БР;

-информация  для клиентов при наличии замечаний;

-копия  лицензий.

Для открытия обменного пункта необходимы следующие документы:

1. обязанности бухгалтера-кассира пункта;

2) тарифы  комиссионных вознаграждений, взимаемых  ООО «Юниаструм Банк» по валютно-обменным операциям;

2. распоряжение по банку по кодам валют;
3. выписка из приказа  по банку – перечень операций;
4. приказ о приеме на работу бухгалтера-кассира;
5. приказ о назначении бухгалтера-кассира;
6. приказ об обязанностях начальника отдела кассовых операций;
7. распоряжение о режиме работы пункта;
8. приказ о возложении функций руководства и контроля за деятельностью пунктов обмена валюты;
9. приказ об открытии пункта.

Обменному пункту устанавливается  лимит аванса:

- в наличных рублях в пределах лимита операционной кассы;     - в наличной валюте.

ООО «Юниаструм Банк»  предоставляет своим клиентам следующие услуги по операциям с инвалютой:

- мультивалютное расчетно-кассовое обслуживание, кредитование 
и привлечение срочных ресурсов юридических и физических лиц;

- консультации при проведении валютных операций;

- услуги валютного контроля;

- экспертиза валютных контрактов и подготовка паспортов сделок;

- экспортные и импортные аккредитивы.

Также клиентам предлагается возможность проведения валютных операций с использованием системы «Клиент-Банк».

Для открытия текущего валютного счета  лицом предоставляются те же документы, что и при открытии счета в рублях. В заявлении на открытие валютного счета предприятие указывает какой счет открывается - текущий, транзитный.

В обменном пункте совершаются следующие  операции:

1) покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

2) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за 
наличные рубли,  а также  продажа и  оплата платежных документов  в 
иностранной валюте за наличную иностранную валюту;

3) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и 
платежных документов в иностранной валюте;

4) прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и 
платежных   документов   в   иностранной   валюте,   подлинность   которых 
вызывает сомнение;

5) выдача наличной иностранной валюты и/или наличных рублей по 
кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты 
для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по 
кредитным и дебетным картам;

6) обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного   государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

7) размен платежного денежного знака иностранного государства на 
платежные денежные знаки того же иностранного государства;

8) замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;

9) покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

Банк может совершать все  или некоторые валютно-обменные операции из перечня. Операция по приему на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение, является обязательной.

Запрещается совершение в обменном пункте операций, не установленных в вышеуказанном перечне.

Курс покупки и курс продажи  наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс-курс обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливаются банками самостоятельно.

 

4.4. Полномочия и функции кредитной организации как агента валютного контроля

 

Одной из основных функций внешнеэкономического отдела является проведение валютного контроля.

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Основными направлениями валютного контроля являются:

1) определение    соответствия    проводимых    валютных    операций 
действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и 
разрешений;