Отчет по практике в Банке ЗСКБ

Кроме того, банки оказывают (могут оказывать) некоторые консультационные услуги специального характера, которые связаны с банковскими операциями (сделками) для конкретных клиентов лишь опосредованно и к тому же не могут считаться общераспространенными. Главное их отличие от консультационных услуг общего характера состоит в том, что они не являются, как правило, сопутствующими, технологически поддерживающими указанные выше виды операций, а представляют собой самостоятельный предмет отношений (договоров) между банками и клиентами.

Банковские консультационные услуги общего характера можно разделить  по критерию содержания на: • технологические; • правовые; • информационно-справочные.

Кроме того, по другим основаниям их можно представлять как услуги: • оказываемые на постоянной или временной основе; • платные и бесплатные.

 

 

 

 

 

14. Обслуживание  внешнеэкономической деятельности: порядок открытия валютного счета;  виды валютных сделок, условия  и порядок предоставления валютных кредитов; используемые формы международных расчетов; соблюдение требований валютного регулирования

 

Резиденты имеют  право иметь счета в иностранной  валюте как в Российской Федерации, так и за ее пределами. В соответствии с действующим Законом «О банках и банковской деятельности» количество валютных счетов, открываемых резидентами в уполномоченных банках, не ограничено.

Иностранная валюта, получаемая юридическими лицами-резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета  в уполномоченных банках, если иное не установлено Центральным банком РФ.

Взаимоотношения банка и владельца текущего валютного счета устанавливаются на основе заключаемого сторонами договора банковского счета. Действующим законодательством установлены разные правила открытия и ведения валютных счетов в зависимости от категории резидента: юридическое или физическое лицо.

По договору банковского  счета уполномоченный банк открывает  юридическому лицу-резиденту следующие виды валютных счетов.

Транзитный валютный счет, используемый для зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте, в том числе и не подлежащих продаже, и про ведения других операций в соответствии с валютным законодательством. О поступлении валютной выручки на транзитный валютный счет уполномоченный банк не позднее следующего дня извещает владельца счета, который, в свою очередь, в течение трех дней должен дать поручение уполномоченному банку на ее продажу. По получении указанного извещения юридическое лицо дает поручение уполномоченному банку на обязательную продажу валюты и одновременное перечисление оставшейся части валютной выручки на свой текущий валютный счет.

Уполномоченный банк, выполняя поручение клиента, не позднее  следующего рабочего дня после его получения депонирует 50% валютной выручки и осуществляет ее продажу в течение трех рабочих дней от даты депонирования средств для продажи на специальном лицевом счете. При непредставлении владельцем счета указанного поручения в течение трех дней от даты зачисления поступлений в иностранной валюте на транзитный счет уполномоченный банк, действуя как агент валютного контроля, обязан на следующий рабочий день депонировать 50% валютной выручки, зачисленной на транзитный валютный счет резидента, и в течение семи дней осуществить ее реализацию на внутреннем валютном рынке самостоятельно либо купить ее от своего имени в пределах лимита открытой валютной позиции, установленного для данного коммерческого банка.

Одновременно с депонированием иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже, уполномоченный банк списывает с транзитного счета резидента оставшуюся часть валюты на его текущий валютный счет.

Владельцы транзитных валютных счетов могут осуществлять с них  следующие перечисления:

• в пользу нерезидентов: на их валютные счета в уполномоченных банках или в иностранных банках в оплату транспортировки, страхования и экспедирования грузов;

• в пользу резидентов:

- на их транзитные  валютные счета в уполномоченных  банках в оплату транспортировки,  страхования и экспедирования  грузов по территории иностранных государств и в международном транзитном сообщении;

- по уплате экспортных таможенных пошлин в иностранной валюте (по разрешению Министерства финансов РФ), а также по оплате таможенных процедур;

- посредническим организациям  комиссионного вознаграждения по  экспортным контрактам, а также посредническими организациями своим комитентам сумм валютной выручки за вычетом комиссионного вознаграждения;

- уполномоченным банкам  по начисленным ими комиссионным  вознаграждениям за осуществление с транзитных валютных счетов указанных выше платежей.

Иные расходы могут  оплачиваться резидентами с их транзитных валютных счетов только в случаях, разрешенных Центральным банком РФ. Указанные расходы в иностранной валюте оплачиваются до осуществления обязательной продажи части валютной выручки, т.е. учитываются в уменьшение базы при расчете сумм экспортной выручки, подлежащих обязательной продаже.

Текущий валютный счет, который  используется для учета средств, остающихся в распоряжении юридического лица после обязательной продажи части экспортной валютной выручки и совершения иных операций по счету в соответствии с валютным законодательством. На текущий валютный счет зачисляются:

• средства, поступившие  резиденту, не подлежащие обязательной продаже;

• средства, поступившие  резиденту, оставшиеся после обязательной продажи;

• возвращенные работником клиента подотчетные суммы в иностранной валюте, не израсходованные за границей во время командировки (в том числе средства, полученные от продажи банковских и дорожных чеков в иностранной валюте);

• средства, полученные от реализации уполномоченным банкам валютных векселей этих же банков.

Средства с текущего валютного счета резидента могут  быть использованы для проведения валютных операций в соответствии с порядком, определенным для их проведения.

Специальный транзитный валютный счет - счет, открываемый уполномоченным банком на основании договора об открытии специального транзитного валютного счета для совершения резидентом операций покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке и ее обратной продажи, а также для учета указанных операций. Этот валютный счет открывается резиденту параллельно с текущим и транзитными валютными счетами.

Покупка резидентом иностранной  валюты за рубли на валютном рынке  без открытия указанного счета не допускается. На специальный транзитный валютный счет зачисляется только иностранная валюта, купленная за рубли на валютном рынке. Снятие наличной иностранной валюты со специального транзитного валютного счета не допускается, за Исключением случаев оплаты командировочных расходов.

Основными видами счетов физические лиц-резидентов в иностранной валюте, используемых в банковской практике, являются текущие счета и депозитные (сберегательные) счета.

В международной практике используются следующие виды валютных операций, совершаемых участниками  валютного рынка: кассовые (наличные), срочные (форвардные), сделки с опционом, сделки СПОТ и валютный арбитраж.

В соответствии с валютным законодательством кредитные операции резидентов подразделяются на текущие, когда получение и предоставление финансовых кредитов ограничено сроком 180 дней, и связанные с движением капитала, когда предоставление и получение финансовых кредитов производится на срок более 180 дней. Резидентам предоставлено право на осуществление операций, связанных с получением и предоставлением финансовых кредитов на срок не более 180 дней, без получения разрешения (лицензии) Центрального банка РФ.

Существует ряд ограничений  на осуществление операций по выдаче займов в иностранной валюте. Так, предприятия, учреждения, организации (резиденты, нерезиденты) не могут начислять и выплачивать в иностранной валюте физическим лицам (резидентам, нерезидентам) заработную плату, премии, любые иные вознаграждения и выплаты связанные с выполнением этими физическими лицами своих трудовых обязанностей, а также оплачивать в иностранной валюте работу (усяялуги) физических лиц по гражданско-правовым договорам.

Кроме того, предоставление в кредит наличной иностранной валюты, а также погашение наличной иностранной  валютой полученных кредитов допускается только по договорам, заключенным между уполномоченными банками Российской Федерации. Это означает, что юридические лица не вправе выдавать кредиты и предоставлять займы в наличной иностранной валюте другим юридическим лицам, а также физическим лицам.

Основными формами международных расчетов, предусматриваемых ВТК, являются банковский перевод, документарное инкассо, документарный аккредитив.

Банковский перевод  осуществляется путем телеграфного или почтового перевода платежного поручения, содержащего указания банку-корреспонденту о зачислении платежа на счет получателя (бенефициара), предъявителя чека или иных документов. Данная форма расчетов выгодна импортеру и невыгодна экспортеру при оплате после получения товара; выгодна экспортеру и невыгодна импортеру - при предварительной оплате. В обоих случаях она не гарантирует сторонам надлежащего выполнения условий контракта.

Документарное инкассо - это распоряжение экспортера своему банку получить от импортера платеж или акцепт (согласие оплатить). Инициатор расчетов - экспортер, который отгружает товар, оформляет документы (в том числе векселя) и выставляет их на инкассо импортеру. Эта форма расчетов выгодна импортеру, поскольку гарантирует выполнение экспортером своих обязательств.

Документарный аккредитив - наиболее выгодная форма расчетов для экспортера, обеспечивающая быстрое и своевременное получение экспортной валютной выручки. Инициатор - импортер, выставляющий аккредитив в пользу экспортера, - распоряжение банку произвести платеж на условиях, указанных в этом документе.

Существуют следующие  типы аккредитивов: отзывные, безотзывные, покрытые, непокрытые, подтвержденные, неподтвержденные, переводные, револьверные, «с красной оговоркой» и резервные.

Основными элементами валютного  регулирования в Российской Федерации являются: • разрешительный порядок для совершения операций с валютными ценностями; • запрет на использование валюты в расчетах между резидентами на территории Российской Федерации; • разрешительный порядок для оставления валюты на счетах в зарубежных банках; • порядок обязательной продажи резидентами поступлений в иностранной валюте; • обеспечение обоснованности платежей в иностранной валюте за импортируемые товары; • ответственность за нарушение валютного законодательства.

Важным для валютного  регулирования является разделение субъектов валютных отношений на резидентов и нерезидентов, поскольку разные субъекты обладают различным объемом прав и обязанностей.

 

15. Использование  элементов банковского менеджмента  и маркетинга

 

Банковский маркетинг - система управления и организации деятельности банка, направленная на получение прибыли в результате сбыта производимых банковских продуктов и услуг, всесторонне учитывающая происходящие на рынке процессы. Целью маркетинговой политики банка, кроме роста получаемой прибыли, является привлечение клиентуры, расширение сферы действия своих услуг, завоевание рынка.

В качестве составляющих банковского маркетинга можно выделить: сбор информации, необходимой для  познания рынка; изучение товара и определение  его цены (товар-цена); организацию сбыта услуг. Цель сбора информации - определение освоенного и потенциального рынков коммерческого банка, изучение потребностей и ожиданий этих рынков.

На основе изучения информации о рынке коммерческий банк разрабатывает стратегии продвижения услуг: 1) продажи освоенных услуг своим старым клиентам; 2) проникновения (продажа прежних услуг новым клиентам на старом рынке); 3) развития (продажа старых услуг на новом рынке); 4) сбыта новых услуг (продажа новых услуг на старом освоенном рынке); 5) диверсификации (продажа новых услуг на новом рынке).

Вторая составляющая банковского маркетинга (товар-цена), - изучение характера продаваемых  услуг и их цены, для определения  которой надо знать закономерности ее формирования на рынке, имеющие свои особенности в зависимости от вида банковских услуг.

Особенности маркетинга в банковской сфере обусловлены  прежде всего спецификой банковской продукции. Под этим термином подразумевается  любая услуга или операция, совершенная банком. Если раньше банк предлагал вкладчикам и заемщикам стандартный набор банковских продуктов, то сейчас он вынужден постоянно разрабатывать их новые виды, адресованные конкретным клиентам - крупным фирмам, мелким предприятиям, отдельным категориям физических лиц и т. д. Единственным критерием в работе банка становятся реальные потребности клиента.

 Многие маркетологи, изучая рынок банковских услуг, остановились на таком маркетинговом инструменте, как разработка нетрадиционных продуктов  и перспективная ориентация на неспецифическую  банковскую деятельность. Движущей силой новой тенденции явилась способность банковских продуктов приносить доход в виде комиссионных, а также новая отличительная особенность, которую можно назвать «перекрестной продажей» банковских продуктов, например, страховок, ценных бумаг взаимных фондов, частных инвестиций, права управления взаимными фондами. Некоторые из новых продуктов настолько усложнились, что потребовали дополнительного персонала, который занимается именно их продвижением на рынке. К такой группе относятся торговые продукты (пластиковые карты), производные финансовые инструменты, ценные бумаги ипотечного рынка (например, обеспеченные закладные).