Организация деятельности и техника операций профессиональных участников рынка ценных бумаг (на примере брокерско-дилерской компании)

 

За 2012 год собственные  средства (капитал) Банка увеличились  на 565 985 тыс. руб. или на 12,5%. Рост капитала Банка обеспечен за счет роста  прибыли и дарения участником Банка денежных средств. Активы Банка выросли на 27,7% или 9 185 748 тыс. руб, кредитный портфель – на 6 819 045 тыс. руб. или 35,7%.

 

Динамика структуры  доходов Банка:

на 01.01.2013, млн. руб			на 01.01.2012, млн. руб			отклонение, млн. руб				удельный вес, %%			отклонение, %%
ДОХОДЫ ВСЕГО		8 032,5			5 666,6			2 365,87			2012 год			2011 год
1. Процентные доходы	3 830,0			3 046,7			783,3		47,7%			53,8%		-6,12%
2. Операционные доходы	701,5			552,0			149,5		8,7%			9,7%		-0,97%
3. Доходы от операций  с ценными бумагами (кроме процентов,  дивидендов и переоценки)	12,7			5,4			7,3		0,2%			0,1%		0,06%
4. Доходы от участия  в капитале других организаций	0,5			0,5			0		0,0%			0,0%		0,01%
5. Положительная переоценка	1059,5			800,5			259,0		13,2%			14,1%		-0,91%
6. Другие операционные  доходы, в т.ч.	2 044,5			1 053,0			991,5		25,5%			18,6%		6,85%
6.1 доходы от восстановления  сумм резервов на возможные  потери	1 923			945			978,0		23,9%			16,7%		7,24%
7. Прочие доходы, в т.ч.	383,7			208,5			175,2		4,8%			3,7%		1,08%
7.1 штрафы, пени, неустойки	0			0			0		0,0%			0,0%		0,00%

 

Процентные доходы за истекший год увеличились на 783,3 млн. руб и занимают основную долю в структуре доходной базы– 47,7%, по сравнению с 2011 г их доля снизилась на 6,1 процентных пункта. При этом увеличилась доля доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери на 7,2 процентных пункта и доля прочих доходов на 1,1 п.п.

Прочих доходов в 2012 году получено на 175,2 млн. руб больше, чем в 2011 г в результате дарения участником Банка денежных средств, на сумму 170 млн. руб выше, чем подаренных в предыдущем году (в 2012 году дарение на сумму 366 млн. руб., в 2011 году – на 196 млн. руб.

Динамика структуры  расходов: на
на 01.01.2013 млн. руб			на 01.01.2012 млн. руб			отклонение, млн. руб				удельный вес, %%			отклонение, %%
РАСХОДЫ ВСЕГО		7 478,7			5 082,1			2 396,6			2012 год			2011 год
1. Процентные расходы	1 872,7			1 454,2			418,5		25,0%			28,6%			-3,6%
2. Другие расходы по  банковским операциям, в т.ч.	16,9			21,7			-4,8		0,2%			0,4%			-0,2%
2.1 расходы по валютным  операциям	16,8			16,4			0,4		0,2%			0,3%			-0,1%
2.2 расходы по операциям  с драг.металлами	0,05			5,3			-5,25		0,0%			0,1%			-0,1%
3. Расходы по операциям  с ценными бумагами	0,06			3,4			-3,34		0,0%			0,1%			-0,1%
4. Отрицательная переоценка	1012,3			842,3			170		13,5%			16,6%			-3,0%
5. Другие операционные  расходы, в т.ч.	2 567,9			1 133,5			1434,4		34,3%			22,3%			12,0%
5.1 отчисление в резерв  на возможные потери	2 484,4			1 070,5			1413,9		33,2%			21,1%			12,2%
6. Расходы, связанные с  обеспечением деятельности банка,  в т.ч.	2 003,4			1 532,6			470,8		26,8%			30,2%			-3,4%
6.1 содержание персонала	1253,0			932,7			320,3		16,8%			18,4%			-1,6%
7. Прочие расходы	5,4			4,6			0,8		0,1%			0,1%			0,0%

В 2012 году расходы Банка  на 2 396,6 млн. руб или 47,2% превысили общую сумму произведенных расходов 2011 года. При этом расходы по банковским операциям возросли на 580,4млн. руб. или 25% в большей степени за счет роста процентных расходов. Превышение уровня 2011 года сложилось за счет роста на 22% процентных расходов по депозитам физических лиц, что обусловлено ростом остатков на 24% и ростом стоимости данного вида привлечения на 1,47 процентных пункта. Увеличение средних остатков по депозитам юридических лиц по сравнению с 2011 годом в 1,9 раза (с 826 млн. руб. до 1549 млн. руб.) и повышение средней процентной ставки на 2,64 процентных пункта привело к росту процентных расходов по срочным депозитам юридических лиц по сравнению с 2011 годом в 2,6 раза или на 81 млн. руб.

Основной рост затрат связан с увеличением операционных расходов на 31% или 470,8 млн. руб. и с ростом отчислением  в резервы на возможные потери. Расходы по созданию резервов на возможные  потери составили 2 003,4 млн. руб., что  в 2,3 раз выше уровня 2011 года. Это  связано с необходимостью увеличения уровня покрытия резервами ссудной  задолженности: данный показатель увеличился с 1,72% на 01.01.2012г. до 3,33% на 01.01.2013г., или  на 1,61 процентный пункт.

В 2012 году за счет увеличения объема операций и роста маржи, прибыль  от операций с иностранной валютой  составила 57 086 тыс. руб, что в 1,5 раза превышает уровень 2011 года. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток представлены облигациями федерального займа и учтенными векселями, в 2012 году. составили 4 687 909 тыс. руб., и занимают 13,3% в активах Банка. В сравнении с прошедшим годом объем вложений в ценные бумаги увеличился на 1 918 469 млн. руб. или в 1,7 раза. Активов с просроченными сроками погашения нет. Доходы, полученные от вложений в ценные бумаги в 2012 году, на 132 млн. руб (или в 1,9 раз) превышают сумму 2011 года (145,5 млн. руб.).

Показатель		01.01.2013		01.01.2012		Динамика
факт		факт		сумма		%
Чистые вложения в ценные бумаги	4 687 909		2 769 440		1 918 469		169%
в т.ч. долговые обязательства РФ	1 518 004		1 539 669		-21 665		99%
Облигации банков и предприятий	1 393 193		1 011 371		381 822		138%
облигации Банка  России
Акции	71 694		21 694		50 000		330%
Векселя	1 705 018		196 706		1 508 312		867%

 

Чистые комиссионные доходы в 2012 году получены в сумме 568 020 тыс. руб., что на 118 049 тыс. руб или 26,2% превышает уровень 2011 года.

Другим приоритетным банком Краснодарского края является Открытое акционерное общество «Краснодарский краевой инвестиционный банк» - ОАО «Крайинвестбанк» созданный в 2001году. Основным акционером (97,05%) Банка выступает Краснодарский край в лице Департамента имущественных отношений Краснодарского края. С 18.03.2011 Raiffeisnlandesbank Oberosterreich Aktiengesellschaft (Райффайзенландесбанк Оберостеррайх Акциенгезельшафт) владеет 2,95% в уставном капитале банка.

            Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий:

 

          - №3360 от 30.03.2012 на осуществление банковских операций со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- №3360 от 21.12.2011 на осуществление  банковских операций со средствами физических лиц в рублях и иностранной валюте (с правом привлечения денежных средств физических лиц во вклады);

- №3360 от 09.10.2003 на привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

-биржевого посредника  совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1480 от 03.12.2009;

- № 023-08818-010000 от 22.12.2005 профессионального  участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности;

- № 023-08817-100000 от 22.12.2005 профессионального  участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности;

- № 023-0820-00100 от 22.12.2005 профессионального  участника рынка ценных бумаг по управлению ценными бумагами;

- № 023-08967-000100 от 21.02.2006 профессионального  участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.

Банк является членом Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ), Национальной фондовой ассоциации (НФА), Ассоциации Региональных банков России (Ассоциация «Россия»), Российского  союза промышленников и предпринимателей (РСПП), Ассоциации S.W.I.F.T. и Российской национальной Ассоциации членов S.W.I.F.T.

              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подразделения поддержки

Отдел по привлечению и обслуживанию клиентов в

Бизнес-подразделения

Аналитический отдел

Хозяйственный отдел

Отдел кадров

Отдел информационных технологий

Юридический отдел

Бухгалтерия

Отдел документационного обеспечения

Депозитарий

Подразделения, необходимые для успешного функционирования любой организации вне зависимости  от сферы деятельности

Служба  внутреннего контроля

Бэк-офис

Миддл-офис

Отдел корпоративных финасов

Фронт-офис

Подразделения, непосредственно связанные с  работой на рынке ценных бумаг

Руководство

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 6. Организационная и управленческая структура

          брокерско-дилерской компании

 

           

            2 . БРОКЕРСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ

 

 

 

          2.1 Заключение договора на брокерское обслуживание. Виды        договоров

 

 

Для того чтобы начать работу на рынке ценных бумаг, клиенту необходимо выбрать брокерско-дилерскую компанию и подписать договор на брокерское обслуживание. Сохранение и увеличение капитала, инвестируемого в ценные бумаги посредством брокерско-дилерской компании, является основной целью, следуя которой инвестор заключает договор на брокерское обслуживание и становится клиентом брокерско-дилерской компании. Для того чтобы успешно реализовать свою цель, инве-

стор должен:

          • правильно выбрать стратегию инвестирования, т.е. ответить

на вопросы: на какой срок, на какую сумму и с каким уровнем

риска он может осуществить  инвестиции в ценные бумаги;

          • адекватно оценить уровень своей компетентности;

          • правильно выбрать брокерско-дилерскую компанию.

          При выборе брокерско-дилерской компании основными критериями оценки могут служить:

         • набор услуг, предоставляемых клиентам, рыночная специализация и объемы операций брокерско-дилерской компании;

         • размер комиссионного вознаграждения, взимаемого с клиентов за оказание услуг;

         • размер брокерско-дилерской компании, ее финансовое положение, в частности, размер собственных средств, стабильность работы, история и репутация на рынке, членство в саморегулируемых организациях.

При заключении договора с  клиентом брокерско-дилерские компании руководствуются так называемыми "правилами соответствия". Соблюдение "правил соответствия" предполагает проведение ряда процедур, предшествующих моменту подписания договора на брокерское обслуживание. Перед тем как принять на обслуживание того или иного клиента, брокерско-дилерская компания тщательно изучает всю доступную информацию о нем. При заключении договора на брокерское обслуживание оформляется анкета клиента – документ, содержащий основные сведения о клиенте.