Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Декабря 2014 в 12:16, дипломная работа
Мета роботи полягає в дослідженні теоретичних особливостей операцій банку з банківськими металами, аналіз діяльності банку з даними операціями, а також визначення проблем та перспектив розвитку на ринку України.
Завданнями роботи є:
- ознайомитися з теоретичними особливостями операцій банку з банківськими металами;
- провести аналіз операцій на ринку банківських металів;
- проаналізувати ефективність роботи банку у звітному та попередньому роках;
- зробити висновки щодо проведеної роботи.
Рядок |
Найменування статті |
На звітну дату поточного кварталу |
На кінець попереднього фінансового року |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
АКТИВИ |
||||
1 |
Грошові кошти та залишки в Національному банку України |
2 166 896 |
1 418 397 |
|
2 |
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України, за вирахуванням резервів |
75 167 |
75 337 |
|
2,1 |
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України |
75 167 |
75 337 |
|
2,2 |
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України |
0 |
0 |
|
3 |
Кошти в інших банках за вирахуванням резервів |
2 821 944 |
2 846 432 |
|
3,1 |
Кошти в інших банках |
2 888 541 |
2 874 251 |
|
3,2 |
Резерви під заборгованість інших банків |
(66 597) |
(27 819) |
|
4 |
Цінні папери в торговому портфелі банку |
0 |
||
5 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж за вирахуванням резервів |
756 941 |
466 203 |
|
5,1 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
757 643 |
466 805 |
|
5,2 |
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
(702) |
(602) |
|
6 |
Чисті кредити та заборгованість клієнтів |
10 747 175 |
8 552 963 |
|
6,1 |
Кредити та заборгованість клієнтів |
12 140 516 |
9 819 301 |
|
6,2 |
Резерви під заборгованість за кредитами |
(1 393 341) |
(1 266 338) |
|
7 |
Цінні папери в портфелі банку до погашення за вирахуванням резервів |
0 |
0 |
|
7,1 |
Цінні папери в портфелі банку до погашення |
2 |
2 |
|
7,2 |
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення |
(2) |
(2) |
|
8 |
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії |
117 112 |
25 927 |
|
9 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
787 114 |
750 109 |
|
10 |
Чисті нараховані доходи до отримання |
227 747 |
260 939 |
|
10,1 |
Нараховані доходи до отримання |
288 180 |
298 227 |
|
10,2 |
Резерви під заборгованість за нарахованими доходами |
(60 433) |
(37 288) |
|
11 |
Інші активи за вирахуванням резервів |
284 552 |
317 262 |
|
11,1 |
Інші активи |
311 828 |
340 520 |
|
11,2 |
Резерви під дебіторську заборгованість |
(27 276) |
(23 258) |
|
12 |
Усього активів |
17 984 648 |
14 713 569 |
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
||||
13 |
Кошти банків: |
1 190 618 |
1 760 632 |
|
13,1 |
У тому числі кредити, які отримані від Національного банку України |
0 |
824 546 |
|
14 |
Кошти клієнтів |
14 272 418 |
11 116 560 |
|
15 |
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком |
85 456 |
6 538 |
|
16 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
599 |
598 |
|
17 |
Нараховані витрати до сплати |
141 355 |
128 088 |
|
18 |
Інші зобов'язання |
399 853 |
235 509 |
|
19 |
Усього зобов'язань |
16 090 299 |
13 247 925 |
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
||||
20 |
Статутний капітал |
1 130 000 |
917 917 |
|
20,1 |
Зареєстровані прості акції |
1 130 000 |
1 130 000 |
|
20,2 |
Зареєстровані привілейовані акції |
0 |
0 |
|
20,3 |
Несплачений зареєстрований статутний капітал банку |
0 |
212 083 |
|
21 |
Капіталізовані дивіденди |
0 |
0 |
|
22 |
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників) |
0 |
0 |
|
23 |
Емісійні різниці |
0 |
0 |
|
24 |
Резерви та інші фонди банку |
284 000 |
133 839 |
|
25 |
Резерви переоцінки, у тому числі: |
235 858 |
237 540 |
|
25,1 |
Резерви переоцінки необоротних активів |
235 858 |
237 540 |
|
25,4 |
Резерви переоцінки за операціями хеджування |
0 |
0 |
|
26 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років, у тому числі: |
27 867 |
11 506 |
|
26,1 |
Сума переоцінки в разі вибуття необоротних активів |
4 064 |
2 862 |
|
26,2 |
Сума зменшення вартості інвестицій в асоційовані й дочірні компанії |
0 |
0 |
|
27 |
Прибуток/Збиток звітного року, що очікує затвердження |
0 |
164 842 |
|
28 |
Результат поточного року |
216 624 |
0 |
|
29 |
Усього власного капіталу |
1 894 349 |
1 465 644 |
|
30 |
Усього пасивів |
17 984 648 |
14 713 569 |
|
Рядок |
Найменування статті |
На звітну дату кварталу |
||
поточного року |
попереднього фінансового року |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Чистий процентний дохід, у тому числі: |
333 627 |
277 766 |
|
1,1 |
Процентний дохід |
1 007 394 |
720 339 |
|
1,2 |
Процентні витрати |
(673 767) |
(442 573) |
|
2 |
Чистий комісійний дохід, у тому числі: |
319 186 |
237 967 |
|
2,1 |
Комісійний дохід |
339 407 |
254 476 |
|
2,2 |
Комісійні витрати |
(20 221) |
(16 509) |
|
3 |
Торговельний дохід |
173 678 |
43 583 |
|
4 |
Дохід у вигляді дивідендів |
6 960 |
333 |
|
5 |
Прибуток/Збиток від інвестиційних цінних паперів |
0 |
0 |
|
6 |
Прибуток від участі в капіталі |
617 |
122 |
|
7 |
Інший дохід |
260 537 |
255 608 |
|
8 |
Операційний дохід |
1 094 605 |
815 379 |
|
9 |
Загальні адміністративні витрати |
(221 631) |
(166 039) |
|
10 |
Витрати на персонал |
(238 051) |
(171 458) |
|
11 |
Втрати від участі в капіталі |
0 |
(28) |
|
12 |
Інші витрати |
(132 790) |
(75 007) |
|
13 |
Прибуток від операцій |
502 133 |
402 847 |
|
14 |
Чисті витрати на формування резервів |
(225 664) |
(159 105) |
|
15 |
Прибуток до оподаткування |
276 469 |
243 742 |
|
16 |
Витрати на податок на прибуток |
(59 845) |
(99 046) |
|
17 |
Прибуток після оподаткування |
216 624 |
144 696 |
|
18 |
Непередбачені доходи/витрати |
0 |
0 |
|
19 |
Чистий прибуток/збиток банку |
216 624 |
144 696 |
|
20 |
Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.) |
- |
- |
|
21 |
Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію |
- |
- |
|
Рядок |
Найменування статті |
На звітну дату поточного кварталу |
На кінець попереднього фінансового року |
|
АКТИВИ |
||||
1 |
Кошти в НБУ та готівкові кошти банку |
2 885 676 |
1 418 397 |
|
2 |
Цінні папери, що рефінансуються НБУ |
50 672 |
75 337 |
|
2.1 |
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються НБУ |
0 |
0 |
|
2.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
0 |
|
3 |
Кошти в інших банках |
2 113 878 |
2 874 251 |
|
3.1 |
Резерви під заборгованість інших банків |
(10 448) |
(27 819) |
|
3.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
1 |
|
4 |
Цінні папери в торговому портфелі банку |
0 |
0 |
|
5 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
1 017 354 |
466 805 |
|
5.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
(776) |
(602) |
|
5.2 |
Резерви у відсотках до активу |
0 |
0 |
|
6 |
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
0 |
0 |
|
7 |
Кредити, що надані: |
16 095 856 |
9 819 301 |
|
7.1 |
Юридичним особам |
9 739 235 |
6 716 184 |
|
7.2 |
Фізичним особам |
6 356 621 |
3 103 117 |
|
7.3 |
Резерви під заборгованість за кредитами |
(1 814 614) |
(1 266 338) |
|
7.4 |
Резерви у відсотках до активу |
11 |
13 |
|
8 |
Цінні папери, що утримуються до погашення |
2 |
2 |
|
8.1 |
Резерви під знецінення цінних паперів, що утримуються до погашення |
(2) |
(2) |
|
8.2 |
Резерви у відсотках до активу |
100 |
100 |
|
9 |
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії |
116 998 |
25 927 |
|
10 |
Основні засоби |
1 080 861 |
747 699 |
|
11 |
Нематеріальні активи |
2 025 |
2 410 |
|
12 |
Нараховані доходи до отримання: |
292 218 |
298 227 |
|
12.1 |
У тому числі прострочені нараховані доходи |
36 349 |
30 146 |
|
12.2 |
У тому числі сумнівні нараховані доходи |
47 162 |
26 682 |
|
12.3 |
Резерви під заборгованість за нарахованими доходами |
(66 908) |
(37 288) |
|
12.4 |
Резерви у відсотках до активу |
80 |
66 |
|
13 |
Відстрочений податковий актив |
39 357 |
38 485 |
|
14 |
Інші активи |
280 708 |
302 035 |
|
14.1 |
Резерви під інші активи |
(24 762) |
(23 258) |
|
14.2 |
Резерви у відсотках до активу |
23 |
29 |
|
15 |
Усього активів |
22 058 095 |
14 713 569 |
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
||||
16 |
Кошти банків |
1 852 826 |
1 760 632 |
|
17 |
Кошти юридичних осіб |
6 541 408 |
5 273 610 |
|
18 |
Кошти фізичних осіб |
10 440 316 |
5 842 950 |
|
19 |
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком |
3 653 |
6 538 |
|
20 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
310 601 |
598 |
|
21 |
Нараховані витрати, що мають бути сплачені |
223 573 |
128 088 |
|
22 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
120 490 |
42 187 |
|
23 |
Інші зобов'язання |
292 884 |
193 322 |
|
24 |
Усього зобов'язань |
19 785 751 |
13 247 925 |
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
||||
25 |
Статутний капітал |
1 130 000 |
917 917 |
|
26 |
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників) |
0 |
0 |
|
27 |
Емісійні різниці |
0 |
0 |
|
28 |
Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку |
284 000 |
133 839 |
|
29 |
Резерви переоцінки основних засобів, у тому числі: |
354 301 |
237 540 |
|
29.1 |
Резерви переоцінки нерухомості |
123 720 |
46 455 |
|
29.2 |
Резерви переоцінки нематеріальних активів |
0 |
0 |
|
30 |
Резерви переоцінки цінних паперів |
0 |
0 |
|
31 |
Прибуток/збиток минулих років |
28 388 |
11 506 |
|
32 |
Прибуток/збиток поточного року |
475 655 |
164 842 |
|
33 |
Усього власного капіталу |
2 272 344 |
1 465 644 |
|
34 |
Усього пасивів |
22 058 095 |
14 713 569 |
|
Рядок |
Найменування статті |
На звітну дату кварталу |
||
поточного року |
попереднього фінансового року |
|||
1 |
Чистий процентний дохід |
916 455 |
581 887 |
|
1.1 |
Процентний дохід |
2 470 751 |
1 679 857 |
|
1.2 |
Процентні витрати |
(1 554 296) |
(1 097 970) |
|
2 |
Чистий комісійний дохід |
815 902 |
567 667 |
|
2.1 |
Комісійний дохід |
870 962 |
606 130 |
|
2.2 |
Комісійні витрати |
(55 060) |
(38 463) |
|
3 |
Торговельний дохід |
296 212 |
169 616 |
|
4 |
Дохід у вигляді дивідендів |
18 771 |
333 |
|
5 |
Дохід від участі в капіталі |
617 |
122 |
|
6 |
Дохід/збиток від продажу інвестиції в асоційовані й дочірні компанії, що утримуються з метою продажу |
(53) |
0 |
|
7 |
Інший дохід |
501 172 |
246 367 |
|
8 |
Усього доходів |
2 549 076 |
1 565 992 |
|
9 |
Загальні адміністративні витрати |
(528 926) |
(400 649) |
|
10 |
Витрати на персонал |
(558 257) |
(370 742) |
|
11 |
Втрати від участі в капіталі |
0 |
(28) |
|
12 |
Інші витрати |
(263 316) |
(135 592) |
|
13 |
Прибуток від операцій |
1 198 577 |
658 981 |
|
14 |
Чисті витрати на формування резервів |
(647 462) |
(543 777) |
|
15 |
Прибуток до оподаткування |
551 115 |
115 204 |
|
16 |
Витрати на податок на прибуток |
(75 460) |
49 638 |
|
17 |
Прибуток після оподаткування |
475 655 |
164 842 |
|
Вага злиток (грам) |
Вид злитку |
Курс покупки банківського металу |
Курс продажу банківського металу |
|||
грн. за 1 грам |
Грн... за злиток |
грн. за 1 грам |
грн. за злиток |
|||
1 грам |
Штампований |
370.00 |
370.00 |
414.00 |
414.00 |
|
2 грам |
Штампований |
355.00 |
710.00 |
392.00 |
784.00 |
|
2.5 грам |
Штампований |
355.00 |
887.50 |
385.00 |
962.50 |
|
5 грам |
Штампований |
354.00 |
1770.00 |
374.00 |
1870.00 |
|
10 грам |
Штампований |
350.00 |
3500.00 |
365.00 |
3650.00 |
|
20 грам |
Штампований |
347.00 |
6940.00 |
360.00 |
7200.00 |
|
31.103 грам |
Штампований |
347.00 |
10792.74 |
358.00 |
11134.87 |
|
50 грам |
Штампований |
346.00 |
17300.00 |
357.00 |
17850.00 |
|
100 грам |
Штампований |
346.00 |
34600.00 |
356.00 |
35600.00 |
|
100 грам |
Литий |
342.00 |
34200.00 |
354.00 |
35400.00 |
|
250 грам |
Литий |
338.00 |
84500.00 |
353.90 |
88475.00 |
|
500 грам |
Литий |
338.00 |
169000.00 |
353.80 |
176900.00 |
|
1000 грам |
Литий |
338.00 |
338000.00 |
353.70 |
353700.00 |
|
Информация о работе Операції з банківськими металами та проблеми їх розвитку в Україні