Методы управления банковскими рисками

пролонгация более одного раза;

объявление должника банкротом;

объявление санации на срок более 1 года;

форс-мажорные, а также иные обстоятельства, нанесшие заемщику материальный ущерб и/или не позволяющие ему продолжать свою деятельность.

Если классифицируемый кредит по выделенным критериям занимает промежуточное место между двумя выделенными в Положении группами (видами) кредитов, для снижения риска банка следует относить данный кредит к группе (виду) более низкого качества.

Бланковый кредит, выданный финансово устойчивым заемщикам, имеющим репутацию надежного плательщика по своим обязательствам, классифицируется как субстандартный.

В случае наличия просроченной задолженности или пролонгации бланкового кредита классификация проводится в соответствии с требованиями настоящего Положения.

В случае задержки уплаты начисленных  процентов более чем на 30 дней, банк должен прекратить отражение в балансе далее начисляемых процентов. При задержке уплаты начисленных процентов более чем на 60 дней банк должен списать начисленные, но не полученные проценты из баланса.

Дополнительная классификация  кредитов и анализа кредитного портфеля проводится ежемесячно соответствующими подразделениями Банка на основе обобщения и анализа поступающей  информации о финансовом состоянии заемщиков и реализации кредитуемых проектов. По результатам анализа может по улучшению качества кредитного портфеля, (см. приложение таб. № 7)

Судя по таблице можно сделать  выводы об улучшении состояния ссудного портфеля АО «БанкТуранАлем». Увеличение доли стандартных кредитов с 89,2 до 91,5% за два года говорят о том, что Банк работает прогрессивно, имеет квалифицированных сотрудников. Ведь на состояние ссудного портфеля влияет правильная классификация заемщика, то есть были приняты меры для определения финансового состояния заемщика, его репутации, оценки его положения как делового партнера и множества различных параметров которые помогают оценить реальное положение заемщика. Доля сомнительных кредитов 1,2,3,4,5 категории осталась практически на том же уровне. Доля безнадежных снизилась с 3 до 0,7%. Конечно Банк было бы гораздо лучше иметь 100% стандартных кредитов, но это пока невозможно. Банку следует

разрабатывать и повышать параметры  оценки потенциальных и настоящих  клиентов. Также этой ситуации мешает положение в стране. Ведь в основном клиенты переходят из разряда стандартных в безнадежные не по своей воле, а по причине банкротства, когда они не смогли выстоять в жесткой конкуренции. Но бывает случаи, когда заемщик намерено не возвращает кредит, или при использовании не по назначению не может его вернуть. Поэтому кредитный инспектор должен тщательно проанализировать состояние заемщика, прежде чем выдать ему кредит. Этим и будет определяться состояние ссудного портфеля банка. 

 

 

4. РАБОТА С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ в АО «БАНК ТУРАНАЛЕМ»

 

Особое внимание  и контроль в процессе реализации кредитной  политики коммерческого банка должны быть направлены на работу с проблемными  ссудами и управление ими. Служащие банка  обязаны, прежде всего, овладеть материалами по сигналам раннего предупреждения о возможных потерях в будущем и принимать определенные решения по обслуживанию проблемных ссуд в рамках разработанной кредитной политики. В случаях, когда проблемы становятся очевидными, и их решение назрело, работники кредитного отдела, опираясь на руководство по кредитной политике, должны наметить пути выхода из кризиса путем реабилитации или ликвидации конкретной ссуды.

В случаях возникновения просрочки  в платежах обеим сторонам необходимо принимать решение, каким образом следует действовать дальше? Банковская практика дает несколько способов разрешения такой проблемы.

ЛИКВИДАЦИЯ ЗАЛОГА - реализация права банка получить его в собственность и таким образом хотя бы частично погасить долг. Этот «недружественный» метод завершается, как правило, полным прерыванием взаимоотношений между банком и клиентом и может требовать существенных издержек, связанных с продажей залога. Более того, рыночная стоимость залога на момент принятия решения о его ликвидации может быть ниже той, по которой он оценивался при заключении кредитного соглашения.

Процедура реализации залога проходит в соответствии с Указом президента Республики Казахстан «Об ипотеке  недвижимого имущества», имеющего силу закона. Эти Указом регулируются отношения, возникающие при применении ипотеки имущества как способа обеспечения обязательства. При заключении кредитного договора (см. Приложение № 1) заемщик заключает договор о залоге, по утвержденной типовой форме (Приложение № 2), в котором могут иметь место какие-либо дополнения индивидуально для каждого заемщика.

В случае неисполнения должником основного  обязательства залогодержатель  вправе удовлетворить свои требования путем:

Реализации  заложенного имущества в судебном порядке;

2) Реализации  заложенного имущества во внесудебном порядке, если это предусмотрено законодательными актами, либо в договоре залога или последующим соглашением сторон;

  3) Обращения  в свою собственность заложенного  имущества в случае объявления  торгов несостоявшимися согласно  статье 32 Указа «Об ипотеке недвижимого имущества». 

  Реализация  заложенного имущества в судебном  порядке производится в соответствии  с решением суда по иску  залогодержателя. При этом продажа  недвижимого имущества производится  путем продажи с публичных  торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством. В обращении взыскания на заложенное имущество, может быть отказано, если допущенное должником нарушение основного обязательства крайне незначительно и размер требований залогодержателя вследствие этого явно несоразмерен стоимости заложенного имущества.

  Принимая решение об обращении  взыскания на заложенное имущество,  суд должен определить и указать  в решении: 1) Все суммы, подлежащие  уплате залогодержателю из стоимости  заложенного имущества, за исключением сумм расходов по охране и реализации заложенного имущества, которые определяются по завершении его реализации; 2) Начальную продажную цену заложенного имущества при его реализации (если оно недвижимое); 3) Меры по обеспечению сохранности недвижимого имущества до момента его реализации, если они необходимы.

  Произведенные залогодержателем  расходы, связанные с реализацией  заложенного имущества, возмещаются  ему из стоимости последнего. Должник или залогодатель, являющийся  третьим лицом (вещный поручитель), вправе в любое время до  того, как состоялась продажа предмета залога, прекратить обращение на него взыскания и его реализацию, исполнив обеспеченное залогом обязательство или ту его часть, исполнение которой просрочено.

  Реализация заложенного имущества  во внесудебном порядке производится  путем проведения торгов, организуемых доверенным лицом. Доверенное лицо определяется сторонами в договоре о залоге. В случае, если в ипотечном договоре доверенное лицо не определено, оно назначается залогодержателем. Удовлетворение требований залогодержателя во внесудебном порядке не допускается в случаях, когда: - для ипотеки недвижимого имущества требовалось согласие другого лица иди органа; - предметом ипотеки является недвижимое имущество, имеющее значительную историческую, художественную или иную культурную ценность для общества; - недвижимое имущество, находящееся в общей собственности, и кто-либо из его собственников не дает письменного согласия на удовлетворение требований залогодержателя во внесудебном порядке (но здесь причиной может явиться ошибка банка, так как при приеме в залог недвижимого имущества находящегося в общей собственности, требуется документ подтверждающий согласие всех собственников на удовлетворение требований залогодержателя

во внесудебном порядке). Поэтому  в указанных случаях взыскание на заложенное имущество обращается только по решению суда.

  В банке существуют основные  правила организации и проведения  торгов (аукционов) по продаже  залогового имущества и имущества  банка, права и обязанности  участников аукционов и конкурсов  коммерческих предложений по продаже залогового имущества банка (см. Приложение № 5).

  Реализацией такого заложенного  имущества как: квартиры, заложенные  физическими лицами; автотранспорт;  оборудование и станки, товарно-материальные  ценности, товары народного потребления и т.д. - занимается специальный специализированный отдел - Отдел по реализации залогового имущества.

  Для проведения торгов должны  быть выполнены следующие процедуры:

  - доверенное лицо составляет  уведомление о невыполнении обязательства,  регистрирует его в органе, где был зарегистрирован договор о залоге и вручает его залогодателю. При невозможности непосредственной передачи уведомления оно направляется залогодателю заказным письмом по его адресу, указанному в договоре о залоге;

  - при неудовлетворительном требовании, вытекающих из уведомления о невыполнении обязательства, но не ранее, чем через два месяца с момента вручения или отправки указанного уведомления залогодателю, доверенное лицо составляет уведомление о торгах на заложенное имущество, регистрирует его в органе, где был зарегистрирован договор о залоге, вручает его залогодателю, а также залогодержателю и официально публикует объявление о торгах;

  - с момента первой публикации  объявления о торгах и до  момента их проведения должно  пройти не менее одного месяца.

  При получении уведомления  о невыполнении обязательства  залогодатель вправе обратиться  в суд с иском об отсутствии  оснований для реализации предмета  залога. Также он может обратиться  в суд с заявлением о 

предоставлении отсрочки в реализации предмета залога на следующих условиях. Отсрочка реализации заложенного имущества допускается: если она не влечет за собой существенное ухудшение финансового положения залогодержателя, если в отношении залогодателя или залогодержателя возбуждено дело о признании его банкротом.

  Приведем пример проведения  торгов и аукционов на примере АО «БанкТуранАлем».

  Решение вопросов о проведении  аукционов и реализации залогового  имущества свыше 50 тыс. долларов  США принимает Разрешительная  реализационная комиссия центрального аппарата АО «БанкТуранАлем».

  Проведение аукционов залогового  имущества стоимостью до 50 тыс.  долларов США и выбор метода  торгов - английский или голландский  производит руководство филиала.

  Английский метод торгов - торг, при котором стартовая цена повышается с заранее объявленным шагом до момента, когда остается один участник, предложивший максимальную цену.

  Голландский метод торгов - торг, при котором стартовая цена  понижается с заранее объявленным  шагом до момента, когда один  из участников согласится купить объект по объявленной цене.

  Реализация залогового имущества  банка производится в принудительном  внесудебном порядке путем проведения  торгов (аукционов), за исключением  случаев реализации товаров, находящихся  в обороте, стоимость за единицу которого не превышает 150 месячных расчетных показателей, при условии согласования сторонами оценочной стоимости данного имущества.

  Торги проводятся в населенном  пункте по месту нахождения  имущества.  Торги назначаются  на любые дни недели на время с 9 до 18 часов. Все вопросы, связанные с продажей имущества банка и залогового имущества на торгах, а также установление конкретного перечня продаваемого имущества и формы его реализации (аукцион, конкурс либо без проведения торгов) решаются в

зависимости от суммы Правлением банка  или Разрешительной реализационной комиссией.

  В качестве продавца залогового  имущества и имущества банка  выступает Отдел по реализации  залогового имущества (далее - Продавец), действующий в соответствии  с требованиями, установленными нормативными актами Национального банка и законодательством Республики Казахстан.

  Покупателями залогового имущества  и имущества банка, продаваемого  на торгах, могут быть юридические  и физические лица, подавшие заявления  об участии в торгах и зарегистрированные организатором торгов в качестве их участников (далее - Покупатель).

 

Организатором проведения аукциона (в  дальнейшем - Организатор) является Продавец либо уполномоченный им посредник. В  случае делегирования Продавцом  функций Организатора аукциона посреднику, между ними заключается договор, в котором предусматривается:

  - информационное обеспечение  по реализуемым объектам;

  - размер и порядок предоставления  аванса и комиссионного вознаграждения  посреднику, которое определяется  Комиссией;

  - другие условия по усмотрению  Продавца.

  Организатор публикует объявление  о продаже собственного имущества  с аукциона в двух газетах  общего распространения, а также  в специальных информационных  бюллетенях не менее, чем за 15 дней до даты проведения аукциона, а по залоговому имуществу - не менее, чем за 30 дней до даты проведения аукциона.

  Аукцион должен быть проведен  не позднее 30 дней со дня  опубликования объявления о нем.  Информационное сообщение должно  содержать следующие сведения:

  - наименование имущества и его реквизиты; 

  - начальная цена объекта  продажи; 

  - дата, время и место проведения  аукциона;

  - метод проведения аукциона;

  - условия оплаты;

  - сведения об объекте продажи;

  - сумма аванса и реквизиты  банковского счета Продавца, на который он должен быть перечислен;

  - адрес, время и сроки  принятия заявок на участие  в аукционе;