Лекции по "Деньги, кредит, банк"

- по формам  собственности все международные  кредиты делятся на частные,  государственные, смешанные. Основной формой собственности при осуществлении современных международных кредитных сделок являются частные кредиты;

- по назначению международный кредит, действуя во внешнеэкономическом обороте государства, может выступать как коммерческий, или фирменный, финансовый (банковский), промежуточный и межгосударственный.

Коммерческие  или фирменные кредиты обслуживают  международную торговлю товарами и услугами.

Финансовые  кредиты используются для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга и др.

Смешанные кредиты  используются для обслуживания смешанных  форм экспорта капитала, товара, услуг (инжиниринг)

- по видам:

а) товарный;

б) валютный;

- по срокам;

- по обеспечению;

- по категории  кредитора:

а) фирменные;

б) банковские;

в) брокерские;

г) правительственные;

д) межгосударственные кредиты международных финансовых институтов;

е) смешанные.

По валюте займа международные кредиты  могут осуществляться в валютах  страны заемщика, третьей страны, международной  валютной единице (СДР), европейской  валюте.

 

3. Способы и порядок  привлечения международных кредитов

 

Кредитные операции между заемщиками и кредиторами  могут осуществляться:

- в регистрационном  порядке;

- в порядке  получения разрешения ЦБРФ, выдаваемых ДВР и ВК (департамент валютного регулирования и валютного контроля соответственно).

В регистрационном  порядке привлекаются кредиты при  наличии в кредитном договоре следующих условий:

- объем привлекаемого  кредита не превышает сумму,  эквивалентную 100 млн. долл.; 

- процентная  ставка по привлекаемому заемщиком  кредиту не превышает уровень  шестимесячного долларового ЛИБОРа плюс 5%;

- общая сумма  расходов по привлечению кредита  (за исключением платежей по  процентам) не превышает 3% объема предоставленного кредита;

- предоставление, использование и погашение кредитов  не сопровождается другими валютными  операциями, связанными с движением  капитала, для проведения которых  в соответствии с валютным  законодательством РФ, требуется  получение дополнительных разрешений ЦБРФ.

В регистрационном  порядке, независимо от прочих условий  кредитного договора привлекаются:

- кредиты,  предоставляемые под гарантии  Правительства РФ;

- пролонгируемые  кредиты, ранее предоставленные  на срок до 180 дней, процентная  ставка по которым не превышает  уровень шестимесячного долларового ЛИБОРа плюс 5%;

- кредиты,  не превышающие сумму, эквивалентную  1 млн. долл. США, предоставляемые на развитие малого и среднего бизнеса по линии ЕБРР.

Получение разрешения ЦБРФ необходимо при привлечении  кредитов, условия предоставления которых либо не соответствуют хотя одному из предусмотренных выше требований.

Получение разрешения ЦБРФ в ДВР и ВК также необходимо:

- если кредитным  договором предусмотрено обеспечение  этого кредита в виде залога  или переуступки прав на материальные  и финансовые активы заемщика  или третьих лиц – резидентов  РФ;

- при привлечении  валютных средств на международных  финансовых рынках посредством  размещения долговых ценных бумаг  (еврооблигаций, евровекселей, евронот).

При регистрационном  порядке привлечения кредита  заемщик должен осуществлять расчеты  по кредитной операции только в одном  уполномоченном банке (филиале) по месту  своей регистрации либо по месту регистрации своего филиала (представительства).

По получении  письменного уведомления уполномоченного  банка (филиала) об осуществлении кредитной операции в регистрационном порядке заемщик предоставляет в уполномоченный банк комплект документов, за правильность оформления которых и достоверность содержащихся в них сведений он несет ответственность в соответствии с действующих законодательством.

Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней со дня поступления документов проверяет правильность их оформления и правомерность решения уполномоченного банка о применении регистрационного порядка к данной кредитной операции.

Зарегистрированный  территориальным учреждением первый экземпляр заявки не позднее трех рабочих дней с даты регистрации направляется уполномоченному банку. Второй экземпляр заявки помещается в досье, которое ведет территориальное учреждение по данной кредитной операции. Копию заявки территориальное учреждение направляет в ДВР и ВК.

По получении  из территориального учреждения первого  экземпляра заявки уполномоченный банк принимает заемщика на расчетное обслуживание и зачисляет на текущий валютный счет заемщика сумму в соответствии с условиями кредитного договора. Одновременно уполномоченный банк заводит досье по данной кредитной операции. В случае отказа в регистрации, уведомление об отказе и представленные ранее заемщиком документы на отправляются заемщику не позднее 10 рабочих дней с даты поступления в территориальное учреждение документов от уполномоченного банка поданной кредитной операции. Копию отказа территориальное учреждение направляет в уполномоченный банк. При изменении условий кредитного договора заемщик обязан в течении 30 календарных дней со дня внесения изменений представить в соответствующий уполномоченный банк и территориальное учреждение нотариально заверенные копии документов. Уполномоченный банк в течение 10 календарных дней после получения от заемщика новых документов принимает решение о порядке привлечения кредита, после чего письменно уведомляет заемщика и территориальное учреждение по месту регистрации банка о принятом решении.

Территориальное учреждение проверяет правильность оформления документов, а также правомерность  принятия решения уполномоченного  банка о применении регистрационного порядка к данной кредитной операции.

Если после  внесения изменений в кредитный  договор кредитная операция по-прежнему может осуществляться в регистрационном  порядке, территориальное учреждение уведомляет об этом уполномоченный банк.

Если после  внесения изменений в кредитный  договор данная кредитная операция может осуществляться только в разрешительном порядке, территориальное учреждение дает письменную рекомендацию заемщику незамедлительно обратиться за разрешением в ДВР и ВК. Одновременно территориальное учреждение извещает о своем решении ДВР и ВК и уполномоченный банк.

При невозможности  для заемщика определить способ проведения кредитной операции он обращается в  уполномоченный банк, который устанавливает порядок ее проведения. Если заемщик уверен, что кредитная операция должна осуществляться разрешительным путем, то для получения разрешения на привлечение кредита он направляет в ДВР и ВК комплект документов.

При наличии  полного комплекта документов разрешение ЦБ РФ на привлечение кредита высылается заемщику почтовым отправлением, либо выдается на руки под расписку лицу, имеющему заверенную доверенность от заемщика. Оригинал полученного разрешения или его заверенную копию заемщик предоставляет в уполномоченный банк, который осуществляет расчетное обслуживание по данной кредитной операции. Выданное ДВР и ВК разрешение является основанием для зачисления на текущий валютный счет заемщика средств в размере, предусмотренном в кредитном договоре.

Второй экземпляр  заявки с отметкой ДВР и ВК и  копия выданного ДВР и ВК разрешения направляется в территориальное  учреждение по месту регистрации  уполномоченного банка, осуществляющего расчетное обслуживание по данной  кредитной операции.

В случае принятия ДВР и ВК решения об отказе в  выдаче разрешения, в течение 10 дней с даты принятия этого решения заемщику должно быть направлено письменное уведомление об отказе в выдаче разрешения с указанием причин отказа.

При изменении  условий кредитного договора заемщик  обязан в течение 30 календарных дней со дня внесения изменений обратиться в ДВР и ВК за внесением дополнений в текст разрешения.

Погашение основной суммы задолжности и процентов по кредиту осуществляется заемщиком в соответствии с условиями, предусмотренными в кредитном договоре, без специального разрешения ЦБРФ.

 

 

 

 

ТЕМА 23. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  СУЩНОСТЬ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

 

 Лекция № 23. Экономическая сущность ссудного процента

 

1. Понятие и сущность ссудного  процента 

2. Формы ссудного процента

3. Понятие и виды ставки процента

 

1. Понятие и сущность  ссудного процента 

 

Ссудный процент  – это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями. Еще в древности были известны многочисленные виды натуральных ссуд с уплатой процентов в натуральной  форме – скотом, зерном и др. В  условиях денежных ссуд процент соответственно уплачивается в денежной форме.

Уплата процента есть передача части прибыли кредитору, получаемой заемщиком. Ее источником является доход, созданный в процессе производственного использования ссудного капитала. Кредитор, передавая часть своего капитала заемщику, сам лишается возможности получить собственную прибыль за время кредитной сделки, поэтому заемщик должен платить за полученные в кредит заемные средства. Деньги, ссужаемые на время, должны вернуться с приращением. Этот прирост, поступающий к собственнику капитала, и называется процентом.

Ссудный процент  – это доход, получаемый собственником  капитала в результате использования  его денежных средств в течении определенного времени. Следовательно, он выступает в качестве цены ссуды. Можно утверждать, что ставка процента – это цена кредита. В этом качестве она уплачивается собственнику капитала.

Купля-продажа  денег имеет свою специфику, находящую  отражение при формировании цены ссуды, т.е. ставок процента. Точно так же, как и любая цена, ставка процента включает в себя определенные элементы, имеет свою структуру, находится под влиянием спроса и предложения, деловой политики, проводимой банком.

Ссудный процент  выполняет функцию распределения  денежного и соответственно реального  капитала среди различных предприятий, фирм и инвестиционных объектов. Согласно этой функции, имеющиеся в наличии  деньги распределяются между теми заемщиками, степень доходности или ожидаемой нормы прибыли которых является достаточно высокой, чтобы гарантировать выплату ставки процента.

Таким образом, ссудный процент – не пассивный  участник кредитной сделки, он оказывает стимулирующее воздействие на функционирование заемных средств, эффективное использование ссуженной стоимости.

Значение  процента является важным для банка, так как получение и предоставление кредита – это основное назначение его деятельности.

 

2. Формы ссудного процента

 

Существуют  различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом  признаков, в том числе:

- формами  кредита;

- видами  кредитных учреждений;         

- видами  инвестиций с привлечением кредита;

- сроками  кредитования;         

  - видами операций кредитного учреждения.

Основными формами  ссудного процента являются:

- учетный (взимаемый центральным банком при кредитовании коммерческих банков посредством покупки (переучета) векселей);

- депозитный (выплачиваемый кредитными учреждениями  лицам, разместившим у них депозиты);

- процент  по ссудам (плата за пользование  кредитом).

Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования:

1) Уровень  ссудного процента определяется  макроэкономическими факторами:  соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

2) Центральный  банк РФ переходит от прямого  административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.

3) Порядок  начисления и взимания процентов  определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное  либо ежеквартальное начисление процентов.

4) Источник  уплаты процента различается  в зависимости от характера  операции. Так, платежи по краткосрочным  ссудам включаются в себестоимость  продукции; расходы по долгосрочным  и по просроченным кредитам  относятся на прибыль предприятия  после ее налогообложения.

 

3. Понятие и виды ставки  процента

 

Процентная  ставка – это относительная величина процентных платежей на ссудный капитал за определенный период времени (обычно за год). Рассчитывается как отношение абсолютной суммы процентных платежей за год к величине ссудного капитала.

Различают номинальную и реальную ставки процента. Когда говорят о процентных ставках, то имеют ввиду реальные процентные ставки. Однако реальные ставки не могут быть непосредственно наблюдаемы. Заключая кредитный договор, мы получаем информацию о номинальных процентных ставках. Номинальная процентная ставка – это процент в денежном выражении.