Лекции по "Деньги, кредит, банк"

5. Дифференцированность. Кредитор выбирает сам выдавать ли ссуду или нет.

6. Целевое  использование. Использование выданной  ссуды отражается в договоре. Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитным договором, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита. И реализуется установлением банковского контроля за операциями заемщиков по счетам.

 

 

 

 

 

ТЕМА 20. ФОРМЫ  И ВИДЫ КРЕДИТА

 

Лекция № 20. Формы и виды кредита

 

1. Формы кредита 

2. Виды кредита

 

1.  Формы кредита

 

Формы кредита  тесно связаны с его структурой и в определенной степени с  сущностью кредитных отношений. Они различаются в зависимости от характера ссуженной стоимости, кредитора и заемщика, целевых потребностей заемщика.

В зависимости  от ссуженной стоимости можно  выделить следующие формы кредита:

- товарная  форма, при которой кредит выдается  в виде товара и возвращается  в виде товара. Исторически товарная  форма появилась раньше других. Первыми кредиторами были субъекты, располагающие излишками товаров  и услуг. В настоящий период  данная форма используется редко,  например, при лизинге, прокате  вещей.

- денежная форма, при которой кредит выдается в виде денежной суммы и возвращается также в денежной. Такая форма является наиболее типичной, преобладающая в современном хозяйстве. Например, ссуда, полученная предприятием в банке для закупки нового оборудования.

- смешанная форма – здесь ссуда может быть выдана в товарной форме, а возвращена в денежной и наоборот. В последнее время в нашей стране эта форма получила распространение в связи с продажей товаров в рассрочку.

В зависимости  от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют следующие формы кредита.

Кредит выступает в  двух главных формах: коммерческого  и банковского, которые различаются по составу участников, объектам ссуд,  динамике, величине процента и сфере функционирования. Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними функционирующими предпринимателями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем. Вексель - это ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу  векселя. Объект коммерческого кредита - товарный капитал. Он непосредственно обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из  сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь слит с промышленным. Цель  коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и  заключенной в них  прибыли. Процент по нему, входящий в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем по банковскому кредиту, цель которого - получение прибыли по ссудам. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных капиталов промышленных и торговых предпринимателей. Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условиями сделки: от предпринимателей, на предприятиях которых производятся средства производства, к предпринимателям, на предприятиях которых они   потребляются, или от производителей товаров, к торговым фирмам, реализующим их. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям) в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита - денежный  капитал, обособившийся от промышленного капитала. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных  доходов и сбережений всех классов общества. Замена коммерческого векселя банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заёмщиков. Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объём  коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота  и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастают в периоды промышленных подъёмов и уменьшаются во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товаров сокращаются, а спрос  на банковский кредит для уплаты долгов  возрастает. В период оживления и подъёма растёт объём действительного капитала, увеличивается спрос на банковские ссуды для производительных целей. Отсюда вытекает  двойственность банковского кредита, который выступает то, как ссуда капитала, когда заёмщики используют его для увеличения объёма  функционирующего капитала, то в виде ссуды денег - платёжных средств, необходимых для погашения долговых обязательств. Условное деление банковского кредита на ссуду денег и ссуду капитала с точки зрения  воспроизводства общественного капитала зависит от характера использования ссуд заёмщиком и влияния их на  объём функционирующего капитала. С точки зрения воспроизводства индивидуального капитала банковский кредит делится по признаку обеспечения ссуды на ссуду денег и ссуду капитала и показывает различное воздействие кредита на величину капитала заёмщика. При кредите под залог товаров, векселей, ценных бумаг заёмщик не получает дополнительного капитала от банка. Для заёмщика - это ссуда денег. Когда же должник получает от банка необеспеченный кредит, он приобретает дополнительный капитал. Такой кредит  представляет собой ссуду капитала. Несмотря на преобладание банковского кредита, в современных условиях появилась тенденция к увеличению роли коммерческого кредита, в частности внутрикорпорационного. Этот кредит покрывает до 2/3 финансовых потребностей транснациональных корпораций США. Движение ссудных капиталов в ТНК происходит в виде товарных  поставок (например, передача морально устаревшего оборудования филиалу) и в денежной форме.

 

 

 

2. Виды кредита

 

Разновидностями  кредита являются потребительский, ипотечный, сельскохозяйственный, государственный, международный.

Потребительский кредит предоставляется в форме  коммерческого   кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины) и банковского (ссуды на потребительские цели). Его объектом являются обычно товары длительного пользования, разнообразные услуги. Максимальный срок потребительского кредита 3 года. Потребительский кредит стал  неотъемлемым элементом реализации за счет будущих доходов населения, поскольку платежеспособный спрос населения ограничен, а продажа товаров связана с хроническими трудностями. За использование потребительского кредита взимаются, как правило, высокие проценты (в США - 20% в год и более, во Франции вместе с комиссионными до 35%), которые выплачиваются из  доходов населения и выступают как вторичная форма распределения  национального дохода в пользу монополий. Потребительский кредит   предоставляется также в форме долгосрочных банковских ссуд частным лицам  на  приобретение  или строительство жилищ - жилищный кредит.

Сельскохозяйственный  кредит - форма вложения ссудного капитала в основной и оборотный капитал в сельском хозяйстве. Для покрытия крупных капиталовложений этот    кредит предоставляется банками на длительный срок - до нескольких десятков лет и обычно под обеспечение недвижимостью. Сельскохозяйственный кредит на временные нужды носит краткосрочный характер и погашается, как правило, после реализации урожая. Банки требуют солидного обеспечения и выплаты высоких процентов. Поэтому доступ к сельскохозяйственному кредиту имеют преимущественно крупные фермеры и   хозяйства.  

Ипотечный кредит - долгосрочные ссуды под залог  недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит  эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками. Ипотечный кредит  используется для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере. Государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых заёмщиком или кредитором  выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и  юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита - выпуск государственных займов, которые изымают от 1/3 (США) до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов для покрытия бюджетного дефицита. Государственные займы являются вторым после налогов источником доходов государства, используемых им для осуществления своих функций. Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений.

Самой простейшей, неразвитой формой кредита считается  ростовщический кредит. Исторически  он был предшественником всех современных  форм кредита и прежде всего ссудного капитала. Деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних и нужда в деньгах других создали основу для ростовщических ссуд.

Исторически коммерческий кредит появился из процесса производства и реализации товаров, объект кредитной сделки – товарный капитал. Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. В соответствии с ГК договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров. Для оформления такого кредита, как правило, используется вексель.

Кредит содействует  реализации товаров, нахождению новых  торговых партнеров. Он может предоставляться  только в пределах собственных свободных  средств предприятия-продавца. Поэтому стоимость коммерческого кредита меньше, чем банковского. Однако он носит краткосрочный характер, ограничен средствами предприятия.

Банковский  кредит – это такой кредит, при  котором субъектами являются с одной  стороны банки как кредиторы, а с другой – предприятия, организации, население как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная. Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по размерам, срокам, направлении.

Государственный кредит – это такая форма кредита, при которой кредитором или должником  является государство. Документами, подтверждающими долговые обязательства государства, являются государственные ценные бумаги.

Государство также активно выступает как  кредитор. Оно направляет свои кредиты  в такие отрасли хозяйства, которые  с точки зрения частного капитала малоприбыльны – сельское хозяйство, объекты экономической и социальной инфраструктуры. Условия кредитования у государства – более льготные, чем у частных кредиторов, - низкий процент, длительные сроки.

Международный кредит – это разнообразные по формам и субъектам кредитные  отношения, обслуживающие движение ссудного капитала между странами. Это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам, юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности. Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия. В качестве посредников могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

 

 

 

 

ТЕМА 21. РОЛЬ КРЕДИТА В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ, ЕГО ГРАНИЦЫ

 

Лекция № 21. Роль кредита в развитие экономики, его границы

 

1. Роль кредита в развитии  экономики

2. Понятие границы кредита

3. Факторы, определяющие  границы кредита на микро - и макроуровнях

 

1. Роль кредита в развитии  экономики

 

Роль кредита  в развитии экономики состоит  в: обеспечении непрерывности кругооборота капитала; ускорении концентрации и централизации капитала, а также в сокращении издержек обращения.

1. Обеспечение  непрерывности кругооборота капитала  достигается за счет регулярной  реализации готовых товаров и  предполагает активное коммерческое  кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Для достижения устойчивой непрерывности кругооборота очень важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала. Это возможно также за счет получения коммерческого или банковского кредита.

2. Ускорение  концентрации и централизации  капитала является необходимым  условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда.

Банковское  кредитование и облигационные займы  выступают мощными источниками  средств не только для приобретения дополнительного оборудования, строительства  новых заводов, но и для присоединения других индивидуальных капиталов путем покупки целых компаний и фирм – объединения многих, часто совершенно разнородных, индивидуальных капиталов под управлением одной компании. Это объединение капиталов получило название централизации капитала.

Возможности отдельных компаний по привлечению  дополнительных средств в определенной степени зависят от размеров капитала компании, поэтому крупные компании имеют неоспоримые преимущества в кредитовании, размерах, сроках получения кредита и в процентах за его использование. Эти преимущества играют существенную роль в конкурентной борьбе, ведут к поглощению мелкого бизнеса более крупным.

3. Сокращение  издержек обращения. Так, коммерческое  кредитование позволяет ускорить  процесс реализации товаров и  сократить издержки обращения.  Благодаря банковскому кредиту мобилизуются средства для удовлетворения потребности в дополнительном оборотном капитале. Особенно значительная экономия достигается при приобретении крупных партий товаров сезонного производства. Кредит позволяет сократить удельные затраты на хранение запасов за счет расширения товарооборота и реализации товаров.

Еще одним  важным аспектом экономии издержек обращения  является экономия, связанная с рациональной организацией денежного обращения.

Она достигается:

а) путем  взаимозачета требований, проводимых в процессе безналичных расчетов. Вместо перевозки, хранения и инкассации наличных денег их передача происходит в безналичном порядке путем записей по счетам, открытых в банках. Физическому перемещению наличных денег или безналичному переводу со счета на счет подлежит лишь разница (сальдо) между встречными требованиями;

б) за счет вовлечения в хозяйственный оборот временно свободных средств предпринимателей и населения. В результате происходит увеличение скорости их обращения. Высокая скорость обращения при одновременном вытеснении наличных денег безналичными позволяет резко сократить потребность хозяйственного оборота в дополнительной денежной эмиссии и достичь экономии на ее организации. Значительно сокращаются кассовые резервы центральных и коммерческих банков; 

в) за счет создания и использования различных платежных  средств. К ним относятся обращающиеся инструменты кредитного происхождения, чеки и банковские кредитные карты. Вводя в сферу денежного обращения  такие платежные инструменты  и банковские продукты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что значительно упрощает и ускоряет расчеты во внутреннем и международном хозяйственном оборотах. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. Кроме того, получили широкое распространение банковские счета, позволяющие совместить платежные и сберегательные функции. Применение указанных средств и счетов позволяет не только снизить затраты на налично-денежное обращение, но и упростить кредитование, снизить затраты на его обслуживание.

 

2. Понятие границы кредита

 

Граница кредита - предел, допустимая форма. Норма выдачи кредита.

1) Это предельная сумма  задолженности банку по ссудам, установленная планом.

2) Это граница ресурсов  кредита, т.е. сумма ресурсов, в  пределах которой можно предоставлять  ссуды. Границы ресурсов кредита  определяются размерами ссуд фонда. Границы предоставляемого кредита определяются кредитным планом и конкретно выражаются в лимите кредитования.

Определение обоснованных границ применения кредита  и их соблюдение имеют важное значение для отдельных участников кредитных операций и для экономики в целом.