Лекции по "Деньги, кредит, банк"

К сущности кредита примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние. В широком смысле природа кредита – это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита – это не только его сущность, но и форма существования.

Сущность  кредита тесно связана с его  необходимостью и причинами. Причина  выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, наряду с кредитом и другие экономические явления. Поэтому причина не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

Поэтому при выявлении сущности кредита  важно придерживаться следующих  методологических принципов:

1. Все  разновидности кредита должны  отражать его сущность независимо  от той формы, в которой он выступает.

2. Вопрос  о сущности кредита надо рассматривать  по отношению к совокупности  кредитных сделок.

3. Анализ  сущности кредита предполагает  раскрытие ряда его конкретных  характеристик, которые показывают сущность в целом.

Конкретной  экономической основой, на которой  появляются кредитные отношения, выступают  кругооборот средств (капитала). Кругооборот  капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебания в его обороте. В процессе его движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Это неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободных денежных средств, а с другой – к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и служит кредит.

Вместе с  тем кругооборот капитала еще  не в полной мере объясняет объективную  необходимость кредита.

Для того чтобы  возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия для возникновения кредитных отношений:

- наличие  участников кредитной сделки  кредитора и заемщика, юридически  самостоятельных субъектов, которые могут дать материальную гарантию исполнения обязательств;

- интересы  участников кредитной сделки  должны совпадать.

 

3. Структура кредита  и его стадии движения

 

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Структура кредита состоит из элементов, которыми являются субъекты и объект кредита. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор  – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки.

Для того чтобы  выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источником могут стать как  собственные накопления, так и  ресурсы, позаимствованные у других хозяйствующих субъектов. Как правило, кредиторами становятся добровольно.

Заемщик –  сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду в установленный срок и уплатить процент за ее использование.

Особенности заемщика:

- заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь временным владельцем, заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими;

- заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов, расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство»

- заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве; Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

- заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получил от кредитора, являясь плательщиком ссудного процента;

- заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства. Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны.

Помимо кредитора  и заемщика, элементом структуры  кредитных отношений является объект ссудной сделки, которым выступает ссуженная стоимость (т.е. ссуда). Высвободившуюся стоимость, оседающую у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому пользователю, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения. В то же время при помощи кредита у нового пользователя ссуженной стоимостью отпадает потребность в накоплении в полном объеме собственных ресурсов.

Ссуженная стоимость  при движении от кредитора к заемщику и обратно сохраняет свою стоимость. Это достигается в процессе его  использования в хозяйстве заемщика. Он должен передать кредитору сумму, обладающую той же стоимостью, которая  сохраняется за счет ссудного процента, уплачиваемого заемщиком. Центральный банк Банковская система: коммерческие банк, сберегательные банки, ипотечные банки Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты  страховые компании инвестиционные фонды пенсионные фонды финансово-строительные компании Новая структура кредитной системы  стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше  приспосабливаться  к  процессу новых экономических реформ.

В то же время процесс  становления кредитной системы  выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях:

- продолжают образовываться  и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы  не могут справляться с потребностями клиентов;

- коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные   кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и   инвестиционные фонды занимаются несвойственной  им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной  коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 1993-1994  гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

 

 

 

 

ТЕМА 19. ФУНКЦИИ  И ЗАКОНЫ КРЕДИТА

 

Лекция № 19. Функции и законы кредита

 

1. Функции кредита

2. Законы кредита

3. Принципы кредита

 

1.  Функции кредита

 

В теории кредита  нет единства взглядов относительно количества и содержания функций  кредита.

Функции кредита:

1. Перераспределительная функция. Благодаря этой функции происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях: межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое перераспределение. Временно свободные ресурсы перераспределяются по разным сферам экономики, туда, где извлекается наибольшая прибыль. Независимо от того, какое  это  перераспределение,  оно  не  сопровождается  сменой  собственника,

меняется только пользователь.

2. Функция  замещения действительных денег  кредитными операциями. В современной экономике золото замещается знаками стоимости (банкнотами). Наличные деньги в результате обращении замещаются векселями, чеками, безналичными расчетами по счетам банков.

3. Функция  экономии издержек. Различные платежные  средства, обслуживающие сферу обращения,  влияют на состав денежной  массы, платежный оборот и скорость  оборачиваемости денег. Ссудные ресурсы способствуют снижению объема денежной массы через систему взаимных зачетов, взаимных обязательств и требований. Ссудные ресурсы увеличивают скорость обращения денег – в результате издержки и иные расходы снижаются. Создается основа для увеличения нормы прибыли и расширения масштабов экономики, поэтому в современных условиях наибольшей популярностью пользуется выдача ссудных ресурсов на пополнение остатка собственных оборотных средств, что ускоряет оборачиваемость стоимости и соответственно снижает затраты.

4. Стимулирующая  функция. Заемщик обязан действовать на рынке так, чтобы на основании заемной сделки улучшить свои экономические показатели, повысить доходы и рентабельность в масштабах необходимых для погашения ссудной задолженности, а также для выплаты ссудного процента. Банки, выдающие ссуды могут выдвигать особые требования и условия в договоре сделки с заемщиком, тем самым, оказывая стимулирующее воздействие на финансово-экономическое положение заемщика. На макроэкономическом уровне государство осуществляет политику в сфере выдачи заемных средств методом экспансии или рестрикции, оказывая стимулирующее влияние на общий уровень активности хозяйствующих субъектов и темпы экономического роста.

5. Функция  ускорения научно-технического развития. В области достижения научно-технического прогресса чаще всего бывают ситуации, когда велик разрыв между первоначальным вложением средств и получением реального результата. В этом случае развитие и работа научных центров во многом зависит от наличия заемных денег. Поэтому наличие ссудных ресурсов является необходимым фактором внедрения новых разработок.

6. Надзорная  функция. Она реализуется в  области наблюдения за деятельностью  сторон ссудной сделки, а также  при оценке платежеспособности  заемщиков и в сфере деятельности банковской системы по данным операциям.

 

 

2. Законы кредита

 

Законы кредита  проявляются, прежде всего, как законы движения ссуженной стоимости. Они носят необходимый характер, отражая такие экономические связи, которые свойственны для кредитных отношений.

1. Закон возвратности. Он отражает возвращение ссуженной  стоимости к  кредитору. Т.е. сумма кредита обязательно должна вернуться от заемщика к кредитору. Без возвратности кредитные отношения теряют свой смысл.

2. Закон равновесия. Он регулирует зависимость кредита  от источников его образования,  между высвобождаемыми и перераспределяемыми  на началах возвратности ресурсами.  Т.е.  кредитор может предоставить  заемщику только временно свободные  ресурсы.

3. Закон сохранения  ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые  во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости. Они возвращаются в первоначальном виде, обладают теми же качествами и могут вступить в новый оборот.

4. Закон периода  движения ссуженной стоимости.  Этот закон предполагает удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства. Он показывает зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств. Чем выше оборачиваемость ссудных ресурсов, тем шире возможности высвобождения ссуженной стоимости и использования ее в новом обороте.

Рассмотренные законы имеют для практики большое  значение. Нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

 

3. Принципы кредита

 

Другой важной характеристикой кредита являются его принципы.

Принципы кредитования:

1. Возвратность. Выражает необходимость своевременного  возврата полученных финансовых ресурсов кредитору. Принцип возвратности следуем принимать в широком смысле как выражение необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщика, и поэтому возвратность как принцип организации кредитования присуща всем формам. Ане только чисто денежной или товарной. Так предоставление кредита в форме приобретения кредитором номинальной стоимости облигаций лил их обратный выкуп. Что означает, по сути, возврат предоставляемых взаймы денежных сумм. Таким образом, Принцип возвратности находят свое практическое выражение о погашении конкретных   заемных   обязательств   передачей  эквивалентов,  форм  которых

устанавливается соглашением сторон.

2. Срочность.  Заемные средства возвращаются  к кредитору именно в оговоренные  договором сроки. Принцип срочности  отражает необходимость возврата  не в любое приемлемое время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием дл применения к заемщику экономических санкций в форме  увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – обращение в суд для получения возмещения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства. Исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды. Срок погашения, которых в кредитном договоре изначально не определяется.

3. Платность.  Заемщик обязан не только возвратить  ссуду в полном объеме, но и  оплатить ее использование в  виде ссудного процента. Принцип  платности означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездным по своему характеру, т.е. предполагает не только передачу по истечении срока определенного эквивалента. Но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента

4. Обеспеченность. Означает то, что кредитор должен  иметь гарантии возврата выданной ссуды в виде формы обеспечения. Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в условленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таких как неустойка. залог, удержание, поручительство. Для различных кредитов используются различные способы обеспечения или даже их комбинации. Однако все они требуют четкой организации процесса кредитования и предполагают установленные контроля за его стадиями, прежде всего за целевым использованием кредитов.