Кредиты насилению и их современное развитие

Конкурентные  позиции СКБ-Банка подкрепляются его широкой специализацией. СКБ-БАНК позиционирует себя как универсальный коммерческий банк и развивается по трем основным направлениям: розничный бизнес (31% активов); корпоративный бизнес (33% активов); операции на рынке ценных бумаг (5% активов)[43].

Корпоративный и розничный сегменты являются для  банка приоритетными, и СКБ-Банк стремится к поддержанию баланса  между этими направлениями деятельности.

В широкую линейку  продуктов и услуг для корпоративных  клиентов входят кредитование,  лизинг,  факторинг,  проектное финансирование и другое.  Среди услуг банка физическим лицам – потребительское кредитование, ипотека, вклады, денежные переводы и т. д. Операции на рынке ценных бумаг имеют  целью главным образом управление ликвидностью. Согласно данным отчетности, на конец 2011 года портфель ценных бумаг СКБ-банка был сформирован главным образом из низкорисковых и высоколиквидных инструментов (61%  портфеля ценных бумаг банка составляли государственные облигации РФ).

За период 2009-2012 гг. Банк укрепил свои лидирующие позици на банковском рынке по основным показателям деятельности и успешно развивал филиальную сеть.      

В городе Нижнем Тагиле Свердловской области  интересы ОАО «СКБ-банк» представляет его Нижнетагильский филиал, находящийся по ул. Ленина, 36. Кроме того, в Нижнем Тагиле действуют дополнительные офисы СКБ-банка «Демидовский» (ул. Вязовская, 15) и «Заводской» (ул. Вагоностроителей,3).

Дополнительный  офис «Заводской» по ул. Вагоносторителей 3, имеет следующую организационную структуру и штат сотрудников:

1. Отдел  кассовых операции (Заведующий кассой; Заместитель заведующего кассой; Кассиры 5 человек).

2. Сектор  обслуживания физических лиц  (Начальник сектора; Заместитель  начальника сектора; Специалисты  по обслуживанию физических лиц  3 человека).

3. Сектор  обслуживания корпоративных клиентов  и предпринимателей  (Старший  операционист).

Нижнетагильский филиал Банка оказывает следующие  виды услуг физическим лицам: открытие и обслуживание банковских счетов; кредитования; пластиковые карты;  переводы средств без открытия счета; обмен валюты.

Услуги  юридическим лицам: индивидуальные программы расчетно-кассового обслуживания; кредитование; инкассация денежной выручки; зарплатные проекты; кредитование в  форме овердрафт и прочие банковские продукты.

Согласно  отчетным данным, востребованность услуг, предоставляемых Нижнетагильским  филиалом  ОАО «СКБ-банк» выглядит следующим образом.  Наибольшей популярностью пользуются кредитные операции – 34%, операции с пластиковыми картами – 20%, депозитные операции – 15%

К преимуществам  Нижнетагильского филиала ОАО «СКБ-банк» можно отнести: высокопрофессиональную систему управления банком; надежность; низкую стоимость услуг; концентрацию на определенных продуктах и услугах; опыт привлечения и удержания клиентов; индивидуальное обслуживание клиентов; передовые информационные технологии; динамичное реагирование на рыночные изменения; высокое качество обслуживания; удачное месторасположение.

Итак, ОАО  «СКБ-банк» призван предоставлять широкий спектр стандартизированных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на всей территории Российской Федерации. В Нижнетагильском филиале Банка наибольшей популярностью пользуются кредитные операции – 34%, операции с пластиковыми картами – 20%, депозитные операции – 15%. Конкурентные позиции СКБ-Банка подкрепляются его широкой специализацией. СКБ-Банк позиционирует себя как универсальный коммерческий банк и развивается по трем основным направлениям: розничный бизнес; корпоративный бизнес; операции на рынке ценных бумаг.

2.2 Анализ  финансового состояния ОАО «СКБ-БАНК»

 

 

Проведем  анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка. На основе данных, представленных в приложении А,  Отчет о прибылях и убытка за 2012 год, можно сделать вывод о том, что процентные доходы предприятия на протяжении рассматриваемого периода возрастали. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 5921587 тыс. руб. или на 38,82% за счет:

- увеличения  ссуд, предоставленных клиентам  некредитным организациям на 5551030 тыс. руб. или на 39,73%;

- увеличения  оказания услуг по финансовой  аренде на 2843 тыс. руб. или в  177,03 раза;

- увеличения  средств от вложений в ценные  бумаги на 197527 тыс. руб. или  на 18,27%;

- при  увеличении размещения средств в кредитных организациях на  170187тыс. руб. или на 85,56%.

 

Динамика процентных доходов представлена на рисунке 1

 

Рисунок 1 - Динамика процентных доходов ОАО «СБК-банк» в 2011-2012гг

Процентные  расходы возрастали на протяжении 2011-2012гг. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 1817873 тыс. руб. или на 29,25% за счет:

- увеличения  расходов по привлеченным средствам  клиентов некредитных организаций на 1755636 тыс. руб. или на 33,22%;

- при  снижении расходов по выпущенным  долговым обязательствам на 62284 тыс.  руб. или на 8,35%;

- при  увеличении расходов по привлеченным  средствам кредитных организаций  на 124521 тыс. руб. или на 67,20%.

Динамика  процентных расходов представлена на рисунке 2

 

 

 

 

 

Рисунок 2 – Динамика процентных расходов ОАО «СБК-банк» в 2011-2012гг

 

Чистые  процентные доходы возрастали. В 2012г  по сравнению с уровнем 2011г произошло  увеличение данного показателя на 1679769 тыс. руб. или на 23,55%.Комиссионные доходы возрастали. В 2012г по сравнению с  уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на  2675058тыс. руб. или на 37,37%.Комиссионные расходы также возрастали. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 97565тыс. руб. или на 48,32%.Прибыль до налогообложения возрастала. В 2012г по сравнению  с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 1376088 тыс. руб. или на 66,37%.

Проведем  анализ показателей достаточности  капитала, величины резервов для покрытии сомнительных ссуд (таблица 1).

 

Статья активов	2012г		2011г	Отклонение, +,-	Темп роста, %
				2012г к 2011г	2012г к 2011г
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	14440910		11553945	2886965	124,99
Фактическое значение достаточности  собственных средств (капитала), процент	12,3		12,7	-0,4	96,86
Нормативное значение достаточности  собственных средств (капитала), процент	10		10	0	100,00
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной  и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	8679211		6325947	2353237	137,20

Таблица 1  - Анализ показателей достаточности капитала, величины резервов для покрытии сомнительных ссуд иных активов ОАО «СКБ-Банк» в 2011-2012гг

 

       На основе данных, представленных в таблице 1 можно сделать следующие выводы. Собственные средства банка в 2012г по сравнению с уровнем 2011г увеличились на 2886965 тыс. руб. (с 11553945 тыс. руб. до 14440910 тыс. руб.), или на 24,99%.

Фактическое значение достаточности собственных  средств в 2012г по сравнению с уровнем 2011г снизилось на 0,4 процентных пункта.

Нормативное значение достаточности собственных  средств (капитала) составляет в 2011-2012гг 10%. Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в 2011-2012гг возрастал. Так, в 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 2353237 тыс. руб. или на 37,20%.

Далее проведем анализ динамики финансовых показателей  коммерческого банка (таблице 2)

Таблица 2 - Анализ динамики финансовых показателей ОАО «СКБ-Банк» за 2011-2012гг.

Статья активов				2011г	Отклонение, +,-
	2012г				2012г к 2011г
Рентабельность активов, %	2,6			2,0	0,6
Рентабельность собственных средств, %	24,2			19,5	4,7
Рентабельность уставного капитала, %	74,78			22,03	52,75
Соотношение уставного капитала и  активов, %	2,16			1,92	0,24
Соотношение собственных и заемных  средств, доли	0,09			0,09	0,00
Доля собственных средств в пассивах	8,03			8,02	0,01
Коэффициент клиентской базы, доли	0,72			0,68	0,04

 

Проведем  анализ данных, представленных в таблице 2. Рентабельность активов банка в 2012г по сравнению с уровнем 2011г повысилась на 0,6 процентных пункта. Рентабельность собственных средств в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросла на 4,7 процентных пункта. Рентабельность уставного капитала возросла  в 2012г по сравнению с уровнем 2011г - на 52,75 процентных пункта за счет увеличения неиспользованной прибыли банка. Соотношение уставного капитала и активов так же возросли в 2012г по сравнению с 2011г на 0,24 процентных пункта. Соотношение собственных и заемных средств, доли не изменялось в период с 2011-2012гг. Доля собственных средств в пассивах возросла в 2012г по сравнению с 2011г на 0,01 процентных пункта. Коэффициент клиентской базы, доли так же увеличивался и достиг в 2012г по сравнению с 2011г,0,04%. Таким образом, мы видим, что в целом наблюдалось повышение показателей рентабельности в 2012г по сравнению с уровнем 2011г, что говорит о повышении эффективности функционирования ОАО «СКБ-Банк».

 

Для того, чтобы оценить собственные источники банка, рассмотреть заемные источники финансирования деятельности банка, необходим анализ имущественного положения банка. Анализ начнем с имущественного положения банка (приложение Б) Бухгалтерский баланс на 01.01.2013г.

На основе данных, представленных в приложении Б можно сделать следующие выводы.

 Денежные  средства банка за рассматриваемый  период в 2012г. по сравнению  с 2011г. снизились на 31718 тыс.  руб. или на 1,16%. Средства кредитной организации в ЦБ РФ в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросли  на 258555 тыс. руб. или на 5,20%, Обязательные резервы имели тенденцию к увеличению. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г их величина возросла на 316958 тыс. руб. или на 33,76%,

Динамику активов банка представим на рисунке 3.

 

 

Рисунок 3 – Динамика активов ОАО «СКБ-банк» в 2011-2012гг

 

 

          Средства в кредитной организации имели способность к увеличению так в 2012г. по сравнению с 2011г они увеличились на 404293 или на 27,58%.

Чистая ссудная  задолженность имеет тенденцию  к увеличению, так 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 14659586 тыс. руб. или на 18,26%. Чистые вложения в ценные бумаги в  наличие для продажи в 2012г по сравнению с уровнем 2011г возросли на 2722683 тыс. руб. или на 18,26%, инвестиции в дочерние и зависимые организации на протяжении рассматриваемого периода возросли с 300 тыс.руб. до 115702 тыс. руб. так в 2012г по сравнению с 2011г данный показатель увеличился на 115402 или на 285,68%. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы возрастали. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 93061 тыс. руб. или на 2,35%, Прочие активы также возрастали. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 140024 тыс. руб. или на 5,52%.

 

         В результате влияния всех вышеназванных изменений, величина активов на протяжении рассматриваемого периода возрастала. В 2012г по сравнению с уровнем 2011г произошло увеличение данного показателя на 18246484 тыс. руб. или на 16,47%.

Далее проведем анализ структуры и динамики пассивов ОАО «СКБ-Банк» (Приложение Б).

  На основе данных Бухгалтерского баланса на 01. 01. 2013.г. (Приложение Б)

можно сделать  вывод о том что, кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации в 2012г. значительно превысили свои показатели по сравнению с уровнем 2011г на 4940685 тыс. руб. или на 348,07%. Средства кредитных организации снизились в 2012г. по сравнению с 2011г на 1282276 тыс. руб. или на 21,54%. Средства клиентов (некредитных организации) увеличились в 2012г по сравнению с 2011г на 15525449 или на 18,54%, такое же значительно увеличение произошло с вкладами физических лиц, так в 2012г по сравнению с 2011 годом произошло увеличение этого показателя на 19269450 тыс. руб. или на 43,58%.