Кредитование населения на потребительские цели

В частности, с учетом изменившихся рыночных условий был доработан «потребительский кредит под залог недвижимости». Также по ипотечному кредиту была увеличена максимальная сумма кредита и максимальный срок кредитования, а первоначальный взнос уменьшен. ОТП Банк начал предлагать своим заемщикам несколько удобных и бесплатных опций, в частности, отсутствие платы за аренду индивидуальных банковских сейфов, используемых для расчетов по кредитуемой сделке, бесплатное оформление аккредитива для расчетов по кредитуемой сделке, бесплатное снятие денежных средств наличными или безналичное перечисление средств по кредитуемой сделке.

Развитию данного направления бизнеса также способствовали сделки по покупке портфелей других участников рынка. В 2010 г. ОТП Банк приобрел 3 портфеля ипотечных кредитов на общую сумму порядка 5 млн долларов. Покупая ипотечные портфели, ОТП Банк не только обеспечил дополнительную доходность, но и получил возможность сформировать клиентские отношения с одной из самых надежных категорий заемщиков – ипотечных заемщиков, – стабильно осуществляющих выплату по кредиту, несмотря на текущую ситуацию в экономике.

Для клиентов, оказавшихся в тяжелом финансовом положении, в банке были внедрены программы реструктуризации кредитов, в рамках которых реструктуризуется задолженность физических лиц по кредитам, выдан ным в ОТП Банке. Всего было реструктуризировано 57 ипотечных кредитов на общую сумму 11,8 млн рублей. Портфель ипотечных кредитов ОТП Банка составил на 1 января 2010 года около 8,6 млрд рублей.

На 01 октября 2010 года ссудная и приравненная к ней задолженность клиентов банка - физических лиц составляет около 12,9%. Однако, резерв по розничному портфелю составляет 12-13%. Выданные кредиты физическим лицам в полной мере обеспечены залоговыми обязательствами.

Структура просроченной задолженности по потребительскому кредитованию представлена на рис.3.4.

Рисунок 3.4 - Структура просроченной и приравненной к ней задолженности по кредитам физических лиц в ОАО «ОТП Банк» за 2008-2010 гг.

 

Как показывает рис.3.4, в  общей структуре задолженности  по кредитованию физических лиц в  ОАО «ОТП Банк» преобладает задолженность  по ипотечному кредитованию, которая на 01.10.2010 г. значительно снизилась благодаря новым подходам к возврату задолженности по кредиту, рассмотренным выше. Также снизилась задолженность по автокредиту и нецелевым кредитам, что можно расценить, как положительный фактор.

Таким образом, потребительское  кредитование в ОАО ОТП Банк за исследуемый период динамично развивается.

 

3.3 Работа банка  с потребительскими кредитами

 

Всю совокупность потребительских  кредитов банка для целей корпоративного управления, отчетности, организационной структуры и прочих внутренних задач принято делить на четыре группы (иногда три):

- ипотечные кредиты;

- автокредиты;

- кредитные карты;

- прочие.

В организации работы по выдаче потребительских кредитов ОАО ОТП Банк руководствуется: следующими нормативно-правовыми актами РФ:

- Закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей» (далее – Закон «О защите прав потребителей);

- Закон Российской  Федерации от 29 мая 1992 года № 2872-1 «О залоге»;

- Федеральный закон  от 21 июля 1997 года № 122-ФЗ «О  государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»;

- Федеральный закон  от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об  ипотеке (залоге недвижимости)»;

- Федеральный закон  от 11 ноября 2003 года № 152-ФЗ «Об  ипотечных ценных бумагах»;

- Федеральный закон  от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ «О  рекламе» (статья 28 в части рекламы  финансовых услуг);

- Федеральный закон  от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О  персональных данных» (статья 7 в части обеспечения конфиденциальности персональных данных операторами и третьими лицами, получающими доступ к таким данным);

- Постановление Правительства  РФ от 12 декабря 2007 года № 862 «О Правилах направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на улучшение жилищных условий»;

- Положение ЦБ РФ  от 24 декабря 2004 года № 266-П  «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»;

- Указание ЦБ РФ  от 13 мая 2008 года № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика – физического лица полной стоимости кредита» (далее – Указание № 2008-У).

Список актов ненормативного характера пополним следующими документами:

- Письмо ФАС РФ №  ИА/7235 и ЦБ РФ № 77-Т от 26 мая  2005 г. «О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов»;

- Письмо ЦБ РФ от 7 сентября 2006 г. № 04-25-1/3762 «О проверках  кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов»;

- Письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2007 г. № 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования»;

- Письмо ЦБ РФ от 5 мая 2008 г. № 52-Т «О «Памятке  заемщика по потребительскому кредиту» (далее – Памятка заемщика);

- Письмо ЦБ РФ от 23 октября 2009 г. № 128-Т «О Рекомендациях по информационному содержанию и организации Web-сайтов кредитных организаций в сети Интернет»;

- Письмо Роспотребнадзора  от 12.07.2007 г. № 0100/7062-07-32 «Об оптимизации практики применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при проведении административного расследования по делам, связанным с защитой прав потребителей в сфере потребительского кредитования»;

- Письмо Роспотребнадзора  от 25.09.2007 г. № 0100/9706-07-32 «О контроле  и надзоре в сфере потребительского кредитования (дополнение к письму от 12.07.2007 г. № 0100/7062-07-32)»;

- Письмо Роспотребнадзора  от 01.04.2008 г. № 01/2973-8-32 «О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфере предоставления кредитов»;

- Письмо Роспотребнадзора  от 24.07.2008 г. № 01/7907-8-27 «О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфере предоставления кредитов (дополнение к письму от 01.04.2008 № 01/2973-8-32)».

Внутрибанковские нормативные  документы, регламентирующие порядок  работы с потребительскими кредитами являются полными, подробными, актуальными, четко структурированными и удобными для пользователя.

Перечень внутрибанковских документов, затрагивающих операции потребительского кредитования, включает следующие позиции:

- положение об отделе (департаменте) кредитования физических лиц (ипотечного кредитования, автокредитования, кредитных карт и т.п.);

- должностные инструкции  работников этих подразделений;

- положение о потребительском  кредитовании (о кредитовании физических  лиц);

- положение о предоставлении ипотечных жилищных кредитов;

- положения об отдельных  программах ипотечного кредитования (на приобретение первичного/вторичного жилья, нежилых помещений, молодым семьям, с использованием материнского капитала, на ремонт и т.п.);

- положение о предоставлении кредитов физическим лицам на приобретение транспортных средств (в том числе новых, подержанных);

- положение о кредитовании  физических лиц с использованием  банковских карт;

- положение по экспресс-кредитованию;

- порядок отражения  операций потребительского кредитования в бухгалтерском учете;

- порядок формирования  и корректировки портфелей однородных  ссуд физических лиц;

- методики определения  уровня риска по индивидуальным  ссудам физических лиц и портфелям  однородных ссуд;

- порядок расчета и  доведения до сведения заемщиков полной стоимости кредита;

- утвержденные распорядительным  документом банка программы кредитования физических лиц;

- типовые формы кредитных  договоров физических лиц и  договоров обеспечения.

Внутренние документы, определяющие порядок оформления, предоставления, обслуживания и погашения потребительских кредитов содержат:

- документы, устанавливающие  виды потребительских кредитов (в  том числе предоставленных с  использованием банковских карт), условия их предоставления;

- типовые формы кредитного договора, договора банковского счета (в том числе с условием кредитования счета);

- процедуры оформления  и заключения кредитных договоров;

- положения, определяющие  лимиты по предоставлению денежных  средств по направлениям деятельности  в рамках потребительского кредитования;

- перечень оснований  для отказа в предоставлении  потребительского кредита.

В соответствии с пунктом 2.1.2. Положения Банка России от 31 августа 1998 года № 54-П «О порядке  предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» кредиты физическим лицам в ОТП Банке могут быть выданы одним из двух способов:

- в безналичном порядке  путем зачисления денежных средств  на банковский счет заемщика (это  также может быть счет вклада (депозита) физического лица);

– с использованием банковских карт.

Что же касается предоставления  средств физическим лицам в иностранной  валюте, то такие операции осуществляются банком только в безналичном порядке.

Погашение (возврат) выданных потребительских ссуд и процентов по ним может производиться путем:

- перечисления средств  со счетов заемщиков – физических  лиц на основании их письменных  распоряжений;

- перевода денежных  средств заемщиков через органы  связи или другие кредитные организации;

- взноса наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера;

- удержания из сумм, причитающихся на оплату труда  заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте также осуществляется только в безналичном порядке. 

При отражении в бухгалтерском  учете операций потребительского кредитования используются следующие группы счетов:

- ссудные счета клиентов  – физических лиц (счета №№ 455, 457);

- счета по учету просроченной задолженности физических лиц (счета №№ 45815, 45817);

- счета по учету  просроченных процентов по кредитам  физических лиц (счета №№ 45915, 45917);

- счета по учету  резервов на возможные потери  по ссудам (счета №№ 45515, 45715, 45818).

Используются те же, что  и для кредитов юридических лиц, счета второго порядка по учету:

- начисленных процентов  по размещенным средствам;

- процентных доходов;

- доходов и расходов  от формирования (корректировки)  резервов на возможные потери;

- внебалансовые счета по учету условных обязательств кредитного характера (неиспользованных кредитных линий и кредитов «овердрафт»);

- внебалансовые счета  по учету обеспечения кредитов;

- внебалансовые счета  по учету начисленных процентов  по ссудам, получение доходов по которым признано неопределенным;

- внебалансовые счета  по учету неполученных процентов  по ссудной задолженности, списанной из-за невозможности взыскания;

- внебалансовые счета  по учету ссудной задолженности,  списанной из-за невозможности взыскания.

Аналитический учет по счетам №№ 455, 457 осуществляется в разрезе заемщиков по каждому договору.

Счета №№ 45509, 45708 – кредиты, предоставленные при недостатке средств на текущем или депозитном счете физического лица («овердрафт»). Кредитование в виде овердрафта счетов по учету депозитов (вкладов) физических лиц распространяется исключительно на счета, на которых учитываются денежные средства, привлеченные на срок «до востребования».

Аналитический учет резервов на возможные потери ведется в  порядке, определенном Учетной политикой банка. При этом он должен обеспечить получение информации в разрезе кредитных договоров с заемщиками, формирование резервов по которым производится на индивидуальной основе, и портфелей однородных ссуд.

Ссуды, отраженные на разных счетах первого порядка (например, 455 и 457) в один портфель не объединяются.

По счету № 47427 «Требования  по получению процентов» аналитические  счета ведутся по каждому договору.

Полная стоимость кредита, эффективная процентная ставка и  требования Закона «О защите прав потребителей»

В соответствии со статьей 30 Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности» ОАО ОТП Банк до заключения кредитного договора с заемщиком физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику – физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика – физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.