Функции и основные условия деятельности коммерческих банков.

Депозитные операции представляют собой  операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денег во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты).

Другими источниками банковских ресурсов служат денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности (кредиты, полученные от других банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе), их также называют управляемыми пассивами. Эти пассивы позволяют банкам восполнять депозитные потери, быть готовым к непредвиденным обстоятельствам (например, к внезапному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита).

Получение займа у национального  Банка – традиционная пассивная операция коммерческих банков, испытывающих временный недостаток резервов и обращающихся за помощью в Национальный Банк.

 

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1.Из чего  складываются собственные и привлеченные  средства банков, используемые ими при проведении своих операций?

2.Каковы пути  привлечения ресурсов в коммерческий  банк?

3.Какие виды  вкладов (депозитов) существуют?

4.Чем и как  регламентируется привлечение банками  средств?

5.Что показывает  норматив достаточности собственного

капитала банка?

Литература:

 

1. Банковское дело: Учебник / О.И.Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева  др. под редакцией заслуженного деятели науки РФ. доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина - 3-е издание, переработанное и дополненное. -М: КНОРУС, 2005 г. - 786 с.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. д.э.н,, профессора ГГ. Коробовой; М. Экономист, 2004 - 75 с.
3. Банковское дело: управление и технология: Учебное пособие для вузов^. Под ред. профессор A.M. Тавасиева - М.: ЮНИТИ -Дана, 2001.-863 с.
4. Банковское дело. Учебник под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой -5-ое изд. - М: Финансы и статистика 2004.-592с
5. Банковское дело. Под редакцией О.И. Лаврушина. М.. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003 г.

 Тема 9. Депозитный портфель коммерческого: его формирование и управление

 

Цель занятия:

- изучить депозитную политику  коммерческого банка;

- выявить проблемы развития  депозитного рынка в Казахстане  и определить пути их решения.

 

1. Принципы  совершения  депозитных  операций.

2. Права и обязанности   депозитора и банка при совершении депозитных операций.

3. Порядок открытия  банковского  счета.

4. Порядок открытия депозитного  счета.

5.Порядок начисления процентов  по депозитам (решение задач)

6.Необходимость привлечения недепозитных  источников и их влияния на ликвидность КБ

7.Виды недепозитных источников

 

 

Слово «депозит» происходит от латинского depositum – вещь, отданная на хранение. Под депозитом (вкладом) в мировой банковской практике понимается денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в кредитно-финансовые или банковские учреждения.

Вклад, как экономическое понятие, по мнению многих авторов, определяется как денежные средства граждан и юридических лиц, находящиеся на хранении в банках. Вклады или депозиты представляют собой форму ссудного капитала и являются частью банковских ресурсов .

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

• государственные предприятия и организации;
• государственные учреждения;
• кооперативы;
• акционерные общества;
• смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
• финансовые и страховые компании;
• физические лица;
• банки и другие кредитные учреждения.

Вклад до востребования – это вклад, который подлежит возврату полностью или частично по первому требованию вкладчика. Он может быть открыт как наличными, так и безналичным путем. Объем этих вкладов обычно не очень велик по отношению к общему итогу привлеченных средств. Эти вклады непостоянны, и банку трудно спрогнозировать, как долго они будут лежать на счете. Следовательно, банк, беря на себя риск, обычно выплачивает проценты по такому вкладу значительно ниже тех, которые получает вкладчик по срочным вкладам. Клиенту менее выгодно размещать свои сбережения во вклад до востребования, более привлекательными для него являются срочные вклады.

  Срочный вклад – это вклад, который вносится на определенный срок. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Условный вклад – это вклад, который вносится до наступления  определенных договором банковского вклада обстоятельств.

В настоящее время в Казахстане начинает развиваться новый вид  привлечения вкладов с использованием депозитных сертификатов. Депозитный сертификат  - это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Существует две разновидности депозитных сертификатов – непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении их срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном денежном рынке.

Депозитная политика является стратегией и тактикой банка по привлечению  средств вкладчиков и других кредиторов и определению наиболее эффективной  комбинации источников средств. Это предполагает определение эффективной, оптимальной комбинации ресурсов банка. Оптимизация депозитной политики банка – это сложная многофакторная задача, в основу решения которой следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка. Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная депозитная политика предполагает прежде всего согласование их интересов.

Депозитный портфель рассматривается  как совокупность депозитов клиентов банка. Диверсификация и оптимизация  депозитного портфеля банка является необходимым условием успешного управления ликвидностью. Неспособность же банка удовлетворить обоснованные и законные потребности клиентов приведет к немедленной потере выгодных контрактов, ослаблению его конкурентных позиций и, в конечном счете, к возможному краху банка как жизнеспособного субъекта рыночных отношений.

Основной задачей банкиров является такое управление портфелем банка, которое в наибольшей степени  отвечает его целям, изложенной в  банковской политике. Естественно, что такими целями управления портфелем для коммерческого банка является рост прибыли при поддержании необходимого уровня ликвидности и надежности банка.

Управление кредитным и депозитным портфелями объединены единой стратегией управления портфелем банка, так  как обеспечение ликвидности зависит, в том числе от природы и характера банковских ссуд и депозитов; предоставление ссуд обусловлено привлечением средств в депозиты, ресурсами банками. В свою очередь, стратегия привлечения средств в депозиты зависит от доступных банку инвестиционных возможностей.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1. Основные виды депозитов.
2. Дайте определение сберегательным и срочным вкладам.
3. Что такое депозитный портфель коммерческого банка?
4. Раскройте особенности формирования депозитного портфеля и управления им.

 

Литература:

 

1. Банковское дело: Учебник / О.И.Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева  др. под редакцией заслуженного деятели науки РФ. доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина - 3-е издание, переработанное и дополненное. -М: КНОРУС, 2005 г. - 786 с.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. д.э.н,, профессора ГГ. Коробовой; М. Экономист, 2004 - 75 с.
3. Банковское дело: управление и технология: Учебное пособие для вузов^. Под ред. профессор A.M. Тавасиева - М.: ЮНИТИ -Дана, 2001.-863 с.
4. Банковское дело. Учебник под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой -5-ое изд. - М: Финансы и статистика 2004.-592с
5. Банковское дело. Под редакцией О.И. Лаврушина. М.. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003 г.
6. Банковское дето. Под ред. Сейткасымова Г.С. Алматы, Каржы-каражат. 1998 г.
7. Банковское дело: Стратегическое руководство под ред. Платонова В. И Хиггинса М., М.: Консолтбанкир, 1998 г.
8. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня РК. Постановление Национального банка РК от 5 ноября 1999 г.

Тема 10. Система  гарантирования вкладов РК: формирование и развитие.

 

Цель занятия:

- изучить  систему страхования вкладов в РК

- раскрыть  особенности формирования резервов  по вкладам

 

1. Сущность и необходимость организации системы защиты вкладов. Разновидности систем страхования вкладов.
2. Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц и особенности функционирования на современном этапе. Правила функционирования системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц и участие в ней БВУ РК.
3. Особенности формирования резерва Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических лиц. Виды ограничений по выплатам.

 

Казахстанский фонд гарантирования депозитов  — структура в Казахстане, которая осуществляет обязательное гарантирование депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан.

Единственным акционером и высшим органом управления Фонда является Национальный Банк Республики Казахстан

Целью системы обязательного гарантирования депозитов является обеспечение стабильности финансовой системы, в том числе поддержание доверия к банковской системе путем выплаты гарантийного возмещения депозиторам в случае принудительной ликвидации банка-участника.

 Основными принципами системы обязательного гарантирования депозитов являются:

1) обязательность участия банков, осуществляющих прием депозитов,  открытие и ведение банковских  счетов физических лиц, в системе  обязательного гарантирования депозитов;

2) обеспечение прозрачности системы обязательного гарантирования депозитов;

3) снижение рисков, связанных с  функционированием системы обязательного  гарантирования депозитов;

4) накопительный характер формирования  специального резерва, предназначенного  для выплаты гарантийного возмещения.  

Функции:

• выплачивает гарантийное возмещение вкладчикам в случае принудительной ликвидации банка-участника системы гврвнтирования вкладов;
• формирует специальный резерв, предназначенный для выплаты гарантийного возмещения;
• участвует в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника и в период лишения банка-участника лицензий на проведение всех банковских операций;
• участвует в составе ликвидационной комиссии и комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка-участника до момента погашения ликвидационной комиссией задолженности перед Фондом по сумме выплаченного (выплачиваемого) им гарантийного возмещения

Основным предназначением Фонда  является защита вкладчиков и содействие стабильности финансовой системы нашего государства.

Фонд возмещает только по сумме  самого вклада. Начисленное вознаграждение по вкладу Фонд не возмещает. При этом вклад возмещается в полном размере, но не более 5 000 000 тенге. Такие условия возмещения предусмотрены для всех вкладов, независимо от вида и валюты вклада. Фонд обеспечивает возврат денег по всем вкладам физических лиц, в тенге и в иностранной валюте.

 

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1. Какая сумма вкладов гарантируется фондом?
2. Гарантируются ли вклады в иностранной валюте
3. Особенности функционирования КФГВ

 

 

1. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня РК. Постановление Национального банка РК от 5 ноября 1999 г. с дополнениями и изменениями

 

Тема 11. Недепозитные источники формирования ресурсов и межбанковские кредитные ресурсы

 

В мировой банковской практике широкое  развитие получают недепозитные источники привлечения ресурсов. К наиболее распространенным формам такого привлечения средств относятся:

получение займов на межбанковском рынке;

соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (или  операция “репо”);

учет векселей и получение ссуд у центральных банков;

продажа банковских акцептов;

выпуск коммерческих бумаг;

получение займов на рынке евродолларов;

выпуск капитальных нот и  облигаций.

Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции  банка.

Получение займов на межбанковском  рынке. В банковской практике США  этот рынок получил название федеральных резервных фондов. Эти фонды представляют собой депозитные средства коммерческих банков, хранящиеся на резервном счете в центральном банке или в федеральных резервных банках. Коммерческие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства по сравнению с обязательным минимумом, предоставляют их в ссуду на короткое время. Это позволяет им получить дополнительную прибыль, а банку-заемщику улучшить показатели ликвидности.

Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом (”репо”) представляет собой вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами (чаще всего казначейскими обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременным условием этой сделки является обязательство заемщика выкупить ценные бумаги на оговоренную дату и по заранее установленной цене. При этом ценные бумаги, выступающие в качестве обеспечения, оцениваются с залоговой маржой от 1 до 3% к рыночной цене.