Функции и основные условия деятельности коммерческих банков.

• Закон РК «О банках и банковской деятельности в РК»
• Закон РК «О Национальном банке РК»
• Закон РК «О валютном регулировании»
• Закон РК «Об ипотеке недвижимости»
• Закон РК «Об акционерных обществах»
• Закон РК «О финансовом лизинге»
• Закон РК «О лицензировании»
• Закон РК «О государственной регистрации»
• Закон РК «О платежах и переводах денег»

 

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1. Какова структура нормативно-правового поля, регулирующего банковскую деятельность в РК?
2. Какие институты осуществляют регулирование деятельности банковских и небанковских кредитных организаций в нашей стране?
3. Раскройте содержание банковской и небанковской деятельности.
4. Укажите различия между банковской и небанковской кредитными организациями.

 

 

Литература:

 

1. Закон “О Национальном банке РК”,1995 г.
2. Закон “О банках и банковской деятельности РК”, 1995 г.
3. Закон «Об акционерных обществах» 16 мая 2003 года.
4. Закон РК «О государственной регистрации юридических лиц» от 17 апреля 1995 г.
5. Закон РК «О лицензировании» от 13 марта 2001 г. №53
6. Закон РК «О финансовом лизинге» от 5 июля 2000 г, №78
7. Закон РК «О платежах и переводах» 29 апреля 1998 г.
8. Закон РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г.
9. Закон РК «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» от 4 июля 2003 года.
10. «О минимальных размерах уставного и собственного капитала банков второго уровня». Постановление правления Нацбанка РК №190 от 2 июня 2001 г., № 220 от 4 июля 2003 г.
11. Правила классификации активов, условных обязательств провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных.
12. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня РК. Постановление Национального банка РК от 5 ноября 1999 г.

 

Тема 5. Содержание и сущность макроэкономического  регулирования деятельности коммерческого банка

 

Цель занятия:

- изучить роль регулирования  банковских операций на макроуровне

- Рассмотреть сущность и инструменты  денежно-кредитной политики

 

1. Необходимость регулирования банковских операций на макроуровне. 
2. Денежно-кредитная политика.  Инструменты денежно-кредитной политики: изменение учетной ставки, требования по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов, операции на открытом рынке.
3. Операции РЕПО.

 

Национальный Банк Казахстана является единственным органом, определяющим и осуществляющим государственную денежно-кредитную политику Республики Казахстан. Денежно-кредитная политика осуществляется Национальным Банком Казахстана с целью обеспечения стабильности цен.

Денежно-кредитная политика осуществляется путем установления:

1. официальной ставки рефинансирования;
2. уровней ставок вознаграждения по основным операциям денежно-кредитной политики;
3. нормативов минимальных резервных требований;
4. в исключительных случаях прямых количественных ограничений на уровень и объемы отдельных видов операций.

В целях реализации денежно-кредитной  политики Национальный Банк Казахстана осуществляет следующие виды операций:

 

1) предоставление займов;

2) прием депозитов; 

3) валютные интервенции; 

4) выпуск краткосрочных нот Национального  Банка Казахстана;

5) покупка и продажа государственных  и других ценных бумаг, в  том числе с правом обратного  выкупа;

6) переучет коммерческих векселей;

7) другие операции по решению  Правления Национального Банка  Казахстана.

Национальный Банк Казахстана устанавливает официальную ставку рефинансирования в зависимости от общего состояния денежного рынка, спроса и предложения по займам, уровня инфляции и инфляционных ожиданий. Официальная ставка рефинансирования является ориентиром по ставкам вознаграждения для основных операций денежно-кредитной политики.

В целях регулирования объемов  и ставок вознаграждения по депозитам  и займам банков Национальным банком Казахстана используются нормативы  минимальных резервных требований.

Нормативы минимальных резервных  требований рассчитываются Национальным банком Казахстана как процент от суммы обязательств банков.

Структура обязательств банков, принимаемых  для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований и порядок их резервирования, а  также нормативы минимальных резервных требований устанавливаются Национальным банком Казахстана. Изменение нормативов минимальных резервных требований вводится в действие не раньше чем через месяц со дня принятия такого решения.

Покупка и продажа государственных  и других ценных бумаг осуществляется в рамках общей денежно-кредитной политики.

 Национальный Банк Казахстана  устанавливает ставки вознаграждения  по основным операциям денежно-кредитной  политики в целях воздействия  на рыночные ставки вознаграждения на финансовом рынке в рамках осуществляемой денежно-кредитной политики.

Валютные интервенции Национального  Банка Казахстана осуществляются самостоятельно путем купли-продажи иностранной валюты и проведения других видов валютных сделок на межбанковском или биржевом рынке с целью воздействия на курс казахстанского тенге.

. Количественные ограничения по  операциям банков 

Под прямыми количественными ограничениями  понимаются максимальные уровни ставок по отдельным видам операций и  сделок, прямое ограничение кредитования, замораживание ставок вознаграждения, прямое регулирование конкретных видов кредита в целях стимулирования или сдерживания развития отдельных отраслей. Национальный Банк Казахстана вправе применять прямые количественные ограничения в случае невозможности приостановления инфляционных процессов косвенными методами денежно-кредитного регулирования.

 

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1. Назовите основные цели и задачи денежно-кредитной политики РК
2. Какие инструменты денежно-кредитной политики Вы знаете?
3. В чем суть операций РЕПО?

 

 

Литература:

 

1. Закон “О Национальном банке РК”,1995 г.
2. Закон “О банках и банковской деятельности РК”, 1995 г.
3. Закон «Об акционерных обществах» 16 мая 2003 года.
4. Закон РК «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» от 4 июля 2003 года.
5. Банковское дето. Под ред. Сейткасымова Г.С. Алматы, Каржы-каражат. 1998 г.
6. Банковское дело. Учебник под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой -5-ое изд. - М: Финансы и статистика 2004.-592с

 

Тема 6. Пруденциальные нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков

 

Цель занятия:

- понять экономическое значение  пруденциальных нормативов;

- изучить систему пруденциальных  нормативов в РК.

 

1. Базельское соглашение и принципы организации пруденциального регулирования деятельности банков
2. Система пруденциальных нормативов в Республике Казахстан

 

В целях регулирования  деятельности банковских групп устанавливаются  следующие обязательные к соблюдению банковскими группами пруденциальные нормативы: минимальный размер уставного капитала;

• коэффициент достаточности собственного капитала;
• минимальный размер собственного капитала;
• максимальный размер риска на одного заемщика.

 Для целей расчета  предусмотренных настоящими Правилами  пруденциальных нормативов для банковских групп: под участниками банковской группы понимаются банк, а также юридические лица, являющиеся дочерними организациями банка, за исключением страховых (перестраховочных) организаций, а также юридических лиц, акции (доли участия) которых перешли в собственность банка в соответствии с условиями договора залога до момента их реализации; используется сводная консолидированная финансовая отчетность банковской группы, то есть банка (за исключением финансовой отчетности страховых (перестраховочных организаций), а также консолидированная финансовая отчетность участников банковской группы; под долей меньшинства понимается часть чистых результатов деятельности и чистых активов участника банковской группы, приходящаяся на долю в его капитале, которой банк не владеет прямо или косвенно через участников банковской группы. Консолидированная финансовая отчетность банковской группы составляется в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

Банки ежеквартально, не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, по установленной форме представляют в уполномоченный орган по регулированию и надзору за банковской деятельностью отчет о выполнении пруденциальных нормативов для банковских групп.

Минимальный размер уставного капитала

Размер уставного капитала банковской группы представляет собой размер уставного капитала банка, взятый в пределах оплаченных акций (долей участия) за вычетом изъятого капитала.   Минимальный размер уставного капитала банковской группы должен быть не менее 1,5 миллиарда тенге.

Коэффициент достаточности собственного капитала определяется как отношение суммы собственного капитала банковской группы и доли меньшинства, к сумме активов и внебалансовых обязательств банка, взвешенных по степени риска.

Собственный капитал  банковской группы представляет собой сумму: фактического собственного капитала банка; разницы между фактическими размерами собственного капитала других участников банковской группы и предусмотренными настоящими Правилами необходимыми значениями собственного капитала других участников банковской группы. Предусмотренные настоящими Правилами фактический собственный капитал, активы, условные и возможные обязательства банка, взвешенные по степени риска, рассчитываются на основе данных консолидированной финансовой отчетности банковской группы в порядке, установленном нормативными правовыми актами уполномоченного органа для банков второго уровня.

Фактический собственный  капитал участника банковской группы представляет собой величину, сформированную в соответствии с требованиями законодательства платежеспособности (достаточности собственного капитала) участника в целях надлежащего исполнения им обязательств перед клиентами. Порядок расчета фактического размера собственного капитала участника банковской группы, определяется нормативными правовыми актами уполномоченного органа, регулирующего его деятельность. В случае, если в отношении участника банковской группы особый порядок расчета его собственного капитала не установлен, то собственный капитал определяется как разница между активами и обязательствами участника.

Минимальный собственный  капитал участника банковской группы представляет собой величину, которая  в соответствии с нормативными правовыми  актами уполномоченного органа минимально необходима в соответствии с требованиями законодательства (достаточности собственного капитала) к платежеспособности участника в целях надлежащего исполнения им финансовых обязательств перед клиентами.

Собственный капитал  банковской группы рассчитывается следующим  образом: СК = ФСК + (ФСКУ - НСКУ), где СК - собственный капитал банковской группы ФСК - фактический собственный капитал банка ФСКУ - сумма фактических размеров собственных капиталов участников банковской группы (кроме банка) НСКУ - сумма необходимых размеров собственных капиталов участников банковской группы (кроме банка). Собственный капитал банковской группы должен быть не менее 1,5 миллиарда тенге.

Отношение суммы собственного капитала банковской группы и доли меньшинства к активам, условным и возможным обязательствам банка, взвешенным по степени риска определяется по формуле: К = (СК + Д) / (АВ - П), где К - коэффициент достаточности собственного капитала Д - доля меньшинства АВ - активы, внебалансовые обязательства банка, взвешенные по степени риска П - сформированные специальные резервы и сумма сформированных общих резервов, не включенная в собственный капитал банка

Коэффициент достаточности  собственного капитала должен быть не менее 0,12.

Максимальный  размер риска на одного заемщика

Риск на одного заемщика банковской группы представляет собой  совокупные требования, в том числе вынесенные на внебалансовый учет в течение последних трех лет, а также условные и возможные обязательства банковской группы к любому физическому и юридическому лицу, не являющемуся участником банковской группы (несущих кредитные риски, документально оформленные), за минусом суммы обеспечения по обязательствам указанного лица в виде денег, предоставленных в распоряжение участникам банковской группы, государственных ценных бумаг, гарантий Правительства Республики Казахстан и аффинированных драгоценных металлов, гарантий других банков, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже "А" агентства Standard & Poor's или Fitch или не ниже "А2" агентства Moody's.