Функции и основные условия деятельности коммерческих банков.

Балансы коммерческого банка подразделяются на годовые и промежуточные: полугодовые, квартальные, ежемесячные.

 

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1. В чем заключается сущность банка как специфического предприятия.
2. Каким принципам должна соответствовать организация банка? Что понимается под принципами организации банка?
3. Охарактеризуйте принципы организации работы банка.

 

 

Тема 2. Особенности создания, функционирования КБ и основные условия их деятельности

 

Цель занятия:

 

   - изучить  концепцию и этапы создания  банка, выбор организационно-правовой формы банка.

   - рассмотреть особенности проведения консервации, ликвидации банка.

 

1. Порядок открытия коммерческих банков на территории РК.
2. Особенности выдачи разрешения на открытие банков и лицензий на проведение банковских операций.
3. Сущность и необходимость проведения консервации банков второго уровня в РК. Процедуры, связанные с проведением консервации. Порядок проведения консервации и ее прекращения.
4. Добровольная и принудительная ликвидация банков.

 

Банки (за исключением  государственных)  создаются в форме акционерных обществ закрытого типа, без права выпуска акций на предъявителя.

Банк создается на основании  учредительного договора.

Учредительный  договор должен содержать:

1. Сведения об учредителях, включая полное наименование и место нахождения, данные о государственной регистрации юридического лица, ФИО, гражданство, место жительства, документы, удостоверяющие личность.
2. Устав банка
3. Банк должен иметь фирменное наименование
4. Банк должен сформировать Уставной фонд.

Для открытия банка учредители  должны обратиться с заявлением о выдаче разрешения на открытие банка.

Заявление подается на казахском  или русском языке и должно содержать адрес заявителя. К  заявлению о выдаче разрешения прилагаются  следующие документы:

    1. Учредительные документы:

• учредительный  договор
• устав
• протокол принятия устава и избрания органов банка

    2. Сведения об учредителях:

• бухгалтерские балансы учредителей
• заключение аудиторской фирмы о финансовом состоянии учредителей

1. Список членов наблюдательного совета

2. Сведения о председателе Правления
3. Подробная организационная структура банка
4. Бизнес-план должен включать

• бюджет
• расчетный баланс
• счет прибылей и убытков за первые 3 финансовых года
• план маркетинга (формирование клиентуры банка)
• план привлечения трудовых ресурсов

5. Отчет о подготовительных мероприятиях

6. Нотариально заверенный документ, подтверждающий полномочия заявителя.

После получения письменного  разрешения на открытие банка учредители обязаны обратиться в Министерство юстиции для государственной регистрации банка в течение  одного месяца со дня получения разрешения Национального банка на открытие банка.

В течение года банк должен произвести лицензирование банковских операций.

         Условия изменения  правового статуса и прекращение  деятельности банков

1. Реорганизация – слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование осуществляются по:
• Решению общего собрания акционеров
• Разрешению НБ

Банк подает ходатайство  со следующими документами:

1. решение высшего органа банка
2. документы, описывающие условия, формы, порядок, сроки
3. финансовый прогноз последствий.

Рассмотрение НБ в течение  2-х месяцев

2. Консервация – принудительное проведение по решению НБ комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических мер в целях финансового оздоровления и улучшения качества работы.

Банк подвергается консервации:

• Падение К достаточности собственных средств в течение 3-х месяцев
• Неисполнение платежного предписания НБ.

Консервация предполагает  назначение Национальным банком временной администрации или временного управляющего на срок до одного года.

При введении временной администрации:

• Приостанавливаются права акционеров банка по управлению
• Приостанавливаются полномочия органов банка
• Все полномочия по управления переходят к временной администрации.

Консервация прекращается:

• При истечении срока
• Принятии решения о досрочном прекращении в связи с оздоровлением финансового положения.

3. Порядок ликвидации банков

Банк может быть ликвидирован:

• По решению акционеров
• По решению НБ
• По решению суда

Реорганизация – слияние, присоединение, разделение, выделение

Реорганизация может  быть проведена только с разрешения Национального банка.

К ходатайству о получении  разрешения Национального банка  на проведение реорганизации должны прилагаться следующие документы:

• решение общего собрания акционеров;
• документы, описывающие условия, формы, порядок и сроки реорганизации.
• Финансовый прогноз последствий.

НБ рассматривает заявление  в течении 2 месяцев.

Консервация – принудительное проведение по решению НБ административных, финансовых, организационно-технических и других мероприятий в целях оздоровления его финансового положения.

Банк может быть подвергнут  консервации при:

2. падении коэффициента достаточности собственных средств;
3. неисполнении банком письменного предписания Национального Банка;

Консервация предполагает назначение Национальным банком на ограниченный срок временной администрации по управлению или временного управляющего. (до 1 года)

Банк может быть ликвидирован:

• по решению акционеров;
• по решению Национального банка;
• по решению суда

При добровольной ликвидации Банк обращается с ходатайством к Национальному банку.

К ходатайству прилагаются  мероприятия и сроки ликвидации; балансовый отчет...

Рассматривается 2 месяца.

При получении разрешения Национального банка на ликвидацию Банк создает ликвидационную комиссию, в которую включает представителей Национального банка.

Ликвидационная комиссия, в семидневный срок представляет в Национальный банк и Министерство юстиции ликвидационный баланс и  отчет.

Национальный банк может  провести принудительную ликвидацию банка.

Добровольная  ликвидация:

К ходатайству прилагаются:

• перечень мероприятий о сроках и этапах подготовки банка;
• балансовый отчет.

Рассматривается в течение 2 месяцев.

Банк создает ликвидационную комиссию, в которую включает представителей Национального банка.

Принудительная  ликвидация.

Национальный банк может  при:

• отзыве разрешения на открытие Банка
• отзыве лицензий. Провести  принудительную ликвидацию Банка.

Ликвидационную комиссию создает Национальный банк.

Принудительная ликвидация назначается:

• нарушение законодательства.
• нарушение предусмотренных нормативов.
• неисполнение договорных обязательств.
• предоставление неверной отчетности.
• предоставление недостоверных сведений.
• задержка проведения банковских операций более чем на 1 год.
• неоплата Уставного капитала.
• банкротство.
• добровольная ликвидация.

Кредиторы банка вправе обратиться в суд с заявлением о признании банка банкротом.

Ликвидационную комиссию создает Национальный банк.

Информация о принятом решении Национального банка  должна быть опубликована в 2-х республиканских газетах. Все расходы по ликвидации несет на себе банк.

Кредиторы могут обратиться в суд с заявлением о признании  банка банкротом.

Национальный банк  осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков путем:

1. Установления экономических нормативов.
2. Установления лицензионных процедур.
3. Инспектирование деятельности коммерческих банков.

При нарушении предписаний  Национального банка, Национальный банк имеет право применить к  коммерческим банкам меры воздействия.

В случае нарушения нормативов: Национальный банк имеет право:

1. Взыскать штраф

2. Отзыв лицензии

3. Провести консервацию банка

4. Отозвать разрешение на открытие банка

Основание для отзыва лицензии:

1. Систематическое нарушение законодательства
2. Ненадлежащее исполнение договорных обязательств
3. Непредоставление или предоставление недостоверной отчетности
4. Нарушение нормативных актов Национального банка

Основание для отзыва разрешения на открытие банка

1. Обнаружение в течение года недостоверности сведений, на основании которых оно было дано
2. Задержка начала проведения банковских операций более чем на один год со дня государственной  регистрации
3. Неоплата уставного фонда
4. Решение банка о добровольной ликвидации или реорганизации
5. Банкротство банка

 

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

 

1. Каковы основные этапы становления и развития коммерческих банков? Укажите причины и следствия банковских кризисов 1995, 1998, 2008 годов.
2. Охарактеризуйте функциональную и институциональную структуры современной казахстанской банковской системы.
3. Какие функции выполняют банки в рыночном хозяйстве? Проанализируйте эффективность выполнения этих функции коммерческими банками, проиллюстрируйте ваши рассуждения официальными статистическими материалами.
4. Какие требования предъявляет Национальный Банк к учредителям кредитных организаций?
5. Какие виды лицензий и в каком порядке может получить коммерческий банк с момента его образования?
6. В каких случаях Национальный банк вправе требовать реорганизации коммерческого банка?
7. В каких случаях может быть отозвана лицензия на осуществление банковских операций?

 

Литература:

 

1. Закон “О Национальном банке РК”,1995 г.
2. Закон “О банках и банковской деятельности РК”, 1995 г.
3. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) Под ред. д.э.н.. профессора О.И.Лаврушина. - М: Юрист, 2005 г. 668 с.
4. Банковское дело. Учебник под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой -5-ое изд. - М: Финансы и статистика 2004.-592с
5. Банковское дело. Под редакцией О.И. Лаврушина. М.. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003 г.
6. Банковское дето. Под ред. Сейткасымова Г.С. Алматы, Каржы-каражат. 1998 г.
7. Банковское дело: Стратегическое руководство под ред. Платонова В. И Хиггинса М., М.: Консолтбанкир, 1998 г.