Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Октября 2012 в 19:48, курс лекций
Цель занятия:
- изучить сущность и необходимость коммерческих банков
- раскрыть основные функции банка как специфического предприятия
- выявить основные принципы деятельности коммерческих банков в РК и условия их функционирования.
Коммерческий банк: природа и особенности
Правовое регулирование деятельности коммерческих банков
Баланс коммерческого банка и метода его анализа
Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в современной экономической теории устоялось определение кредита как экономической категории, выражающей определенные экономические отношения по поводу предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.
Вторая ступень анализа. Кредит
необходимо исследовать в историческом
аспекте как составной элемент
системы экономических
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.
Литература:
Тема 14. Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщика
Цель занятия:
- овладение
методикой определения
2.Анализ основных статей баланса предприятия.
3.Методика определения кредитоспособности заемщиков
Кредитоспособность заемщика означает его способность и готовность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.
Кредитоспособность
Единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует, банк имеет право ориентироваться на широкоиспользуемый международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.
Получило распространение
Правило 6-ти «СИ»:
- character – репутация заемщика
- capacity – финансовые возможности
- capital – капитал
- conditions – условия
- collateral – обеспечение
- control – контроль
Системный подход к оценке кредитоспособности заемщика требует, кроме оценки его финансового состояния (платежеспособности), качественного анализа:
Качественный анализ основан на информации, которая не может быть выражена только в количественных показателях.
Условием объективной оценки кредитоспособности является наличие достаточной и достоверной информационной базы для ее анализа, прежде всего характеризующей источники погашения ссудной задолженности.
Источники погашения ссудной
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.
1. Что такое кредитоспособность заемщика и чем она отличается от его платежеспособности?
2. Какие основные
способы оценки
3. Каковы источники возврата кредитов?
4. Какие существуют способы возврата кредитов? Какие
из них можно считать наиболее действенными в современных
российских условиях?
Литература:
Цель занятия:
- изучить основные формы
1. Понятие формы обеспечения кредита
2. Виды форм обеспечения кредита
3. Залоговое право банков
4. Понятие залога, его виды
5. Договор о залоге имущества
6. Методика предоставления
7. Поручительство и гарантии.
8. Нетрадиционные формы
В процессе кредитования банки обязаны осуществлять систематический контроль за обеспечением ссуд, состоянием фактических запасов и затрат, изменением дебиторской и кредиторской задолженности заемщика. При наличии в банке сведений о снижении остатков запасов и затрат без соответствующего погашения предоставленных банковских ссуд и изменения кредиторской задолженности банк должен осуществлять проверку обеспечения кредита у заемщика по данным складского и бухгалтерского учета либо в натуре.
Проверка обеспечения кредита производится в обязательном порядке на определенные даты по данным баланса. Следует отметить, что проверка обеспечения по решению руководителя банка может не производиться при устойчивом финансовом положении заемщика при условии, что представленный график по погашению ссудной задолженности выдерживается.
В обеспечение кредита принимаютс
Согласно правилам краткосрочного кредитования, в обеспечение ссуд не принимаются:
— товарно-материальные ценности в пути свыше сроков, установленных для кредитования;
— товарно-материальные ценности и продукция, условия, хранения которых не обеспечивают их сохранность;
— товарно-материальные ценности и продукция, независимо от срока хранения, которые не могут быть использованы в производстве или не пользуются спросом потребителей;
— товарно-материальные ценности, хранящиеся без движения длительное время, а также материальные ценности и услуги, имеющие ограниченный сбыт.
Из общей суммы принимаемых в обеспечение материальных запасов и производственных затрат исключается кредиторская задолженность. Оплаченный остаток обеспечения уменьшается на сумму собственных источников формирования оборотных средств.
Необеспеченная задолженность предъявляется по взысканию с расчетного счета заемщика, а при отсутствии средств на расчетном счете относится на счет просроченных ссуд. При этом банком незамедлительно рассматривается вопрос о целесообразности дальнейшего кредитования заемщика.
Ссуда под излишек обеспечения может быть выдана в общеустановленном порядке с направлением на погашение срочных в данный день ссуд, затем просроченных, а в остальной сумме — на расчетный счет.
Право разрешения выдачи ссуд по результатам проверки обеспечения задолженности по ссудам имеет руководитель учреждения банка, исходя из конкретных условий.
Предметом залога может быть любое имущество. В том числе вещи и имущественные права, за исключением вещей, изъятых из гражданского оборота, а также требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законодательными актами.
Основными видами залога являются следующие:
1) Ипотека – заложенное
2) Заклад – заложенное имущество передается залогодателем во владение залогодержателя или с его согласия может быть оставлен у залогодателя под замком и печатью залогодержателя. Особой разновидностью заклада является залог вещей в ломбарде.
3) Залог прав – предметом
залога являются имущественные
права, которые могут быть
4) Залог ценных бумаг –
Гарантия. В силу гарантии гарант обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами.
Поручительство. В силу поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично субсидиарно.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.
Литература:
Информация о работе Функции и основные условия деятельности коммерческих банков.