Отчет по практике в ОАО "Белинвестбанк"

Введение

 

 

Одним из наиболее динамично развивающихся секторов финансовой системы Республики Беларусь является банковский сектор. От его состояния и надежности зависят развитие платежной системы государства, устойчивость национальной валюты, рост экономики и благосостояния населения страны.

ОАО «Белинвестбанк» в банковской сфере Республики Беларусь выступает как крупный универсальный банк со статусом инвестиционного банка. Он предоставляет своим клиентам полный и современный банковский сервис.

Число клиентов постоянно растет, что говорит о правильности выбранной стратегии и о росте доверия к ОАО «Белинвестбанк», который избрал тактику стабильности и надежности, профессионализма и индивидуального подхода к каждому и всегда следует этим принципам.

Белинвестбанк – один из трех крупнейших системообразующих государственных банков. Банк активно развивает розничный бизнес, в том числе кредитование физических лиц. Корпоративный бизнес ОАО «Белинвестбанк» представлен широким спектром интересов, начиная от инвестиционных государственных проектов и обслуживания госкомпаний до программ по поддержке и кредитованию малого и среднего частного бизнеса.

По состоянию на 01.10.2012 г. Белинвестбанк занимает 4-е место по активам и 7-е – по капиталу в рейтинге белорусских банков.

Банк имеет обширные корреспондентские связи с крупнейшими зарубежными банками, осуществляет все формы международных расчетов, принятых в мировой практике и обеспечивает расчетное обслуживание внешнеторговых операций клиентов по всей территории СНГ, Европы и США.

ОАО «Белинвестбанк» готов предоставить для своих клиентов широкий спектр банковских и финансовых инструментов для того, чтобы они могли укрепить свое благосостояние, сохранить и приумножить свой капитал.

Это универсальный банк, ориентированный на обслуживание физических и юридических лиц различных форм собственности и направлений деятельности, осуществляет все виды банковских операций и оказывает услуги в соответствии с Законодательством Республики Беларусь.

В 2010 г. он стал доверительным управляющим первого в Республике Беларусь фонда банковского управления «Капитал». Следует отметить, что необходимость развития фонда банковского управления в Беларуси обусловлена формированием новых эффективных механизмов, позволяющих банкам расширить свои возможности по привлечению и размещению денежных средств, а физическим и юридическим лицам получить альтернативу традиционным инструментам финансового рынка.

Целью данной работы является изучение теоретических и практических аспектов в области бухгалтерского учета, а также организации, оформления,  анализа и планирования деятельности банка, автоматизации бизнес-процессов, управления банком, приобретение профессиональных навыков самостоятельной практической работы. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

─ изучить организационную структуру ОАО «Белинвестбанк», состав и структуру клиентской базы, банковские продукты и услуги;

─ познакомиться с организацией работы в банке;

─ изучить порядок открытия и ведения счетов в банке;

─ рассмотреть процесс оформления и учета отдельных банковских операций, а именно межбанковских расчетов, расчетно-кассовых операций, кредитных операций банка;

─ провести финансовый анализ деятельности банка;

─ получить навыки практической работы в деятельности ОАО «Белинвестбанк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организационно-экономическая характеристика банка

 

 

Открытое акционерное общество "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" создано 03 сентября 2001 г. в результате слияния ОАО "Белбизнесбанк" и ОАО "Белорусский банк развития", которые были созданы еще в начале 90-х годов. Белбизнесбанк, начиная с 1992 года, в свою очередь, был участником целого ряда слияний и присоединений коммерческих отраслевых и региональных банков.

 В результате еще  долгие годы структура Белинвестбанка носила остаточные признаки различных банковских структур – банк имел разветвленную сеть обособленных филиалов. К 2011 году Белинвестбанк произвел структурную реорганизацию своей территориальной сети.

Указом Президента Республики Беларусь А.Г. Лукашенко № 482 от 17 октября 2005 г. открытому акционерному обществу "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" присвоен статус инвестиционного банка, к основным задачам которого относится финансирование инвестиционных и инновационных программ, в том числе и государственных.

9 января 2012 года уставный  фонд увеличился на 85 млрд. белорусских  рублей вследствие дополнительного  выпуска акций, которые были переданы  в собственность основного акционера. Размер зарегистрированного уставного фонда ОАО “Белинвестбанк” составляет 567408,36 млн. рублей. Перечисленные средства направлены на финансирование государственных инновационных и инвестиционных программ.

8.01.2012 ОАО «Белинвестбанк» награжден дипломом международной платежной системы Visa International за самый высокий темп роста количества безналичных операций по премиальным картам Visa.

25.05.2012 ОАО «Белинвестбанк» получил награду за качественное исполнение платежей в долларах США за 2011 год от одного из крупнейших банков Европы Deutsche Bank AG. С 2004 года ОАО «Белинвестбанк» регулярно получает награды от ведущих европейских банков за высокое качество оформления исходящих платежей.

04.03.2013 банк получил статус «Партнера» в международной факторинговой ассоциации International Factors Group (Бельгия).

Основными акционерами ОАО «Белинвестбанк» являются Республика Беларусь – 89,7% акций, исполкомы – 1,3% акций, предприятия и учреждения республиканской и коммунальной формы собственности – 5,3%. Конечным бенефициарным собственником банка является Республика Беларусь.

ОАО «Белинвестбанк» является головной организацией банковского холдинга ОАО «Белинвестбанк». В состав холдинга входит ООО « Агрофирма «ФАЛИЧИ», ЗАО «Белбизнеслизинг», ЗАО «ГОРИЗОНТ – БЕЛИНВЕСТ - ДЕВЕЛОПЕР», ОАО «Белинвест-инжиниринг», СЗАО «БелинвестЭско».

Согласно Уставу ОАО «Белинвестбанк» от 03.09.2001 с изменениями от 27.03.3012 №2 органами Банка являются органы управления и контрольный орган.

Органами управления являются:

¾ общее Собрание акционеров Банка;

¾ Наблюдательный совет Банка;

¾ коллегиальный исполнительный орган ¾ Правление Банка.

Контрольным органом является Ревизионная комиссия Банка.

Наблюдательный совет Банка, Правление Банка и Ревизионная комиссия Банка подотчетны общему Собранию акционеров Банка.

Высшим органом управления Банка является общее Собрание акционеров Банка. Собрания созываются и проводятся Наблюдательным советом Банка, а в случае, если он в установленные сроки не принял решения о проведении Собрания либо принял решение об отказе в его проведении, то Собрание может быть созвано органами или акционерами, имеющими право в соответствии с законодательством и Уставом его созыва.

Исполнительным органом Банка является коллегиальный исполнительный орган ¾ Правление Банка. Правление образуется в количестве одиннадцати человек, включая председателя Правления (Рутковский Александр Евгеньевич). Правление, председатель Правления подотчетны Собранию и Наблюдательному совету, несут ответственность за принятие собственных решений, организацию и выполнение принятых ими решений. В состав Правления входят председатель Правления, его первый заместитель, заместители и иные члены Правления. Заседания Правления проводятся по мере необходимости. Их ведет председатель Правления, а в его отсутствие ¾ первый заместитель председателя Правления.

Для осуществления внутреннего контроля финансовой и хозяйственной деятельности Банка Собрание ежегодно избирает Ревизионную комиссию Банка в количестве пяти человек.

Организационная структура Центрального банка включает:

1) Департамент стратегии, экономического анализа и управления  банковскими рисками. Основными  задачами Департамента являются:

¾ комплексное планирование деятельности Банка;

¾ определение основных направлений развития Банка и формирование его стратегии;

¾ анализ результатов финансово-экономической деятельности Банка, его филиалов  и разработка предложений по повышению эффективности их работы;

¾ организация процесса по управлению банковскими рисками через установление границ, лимитов, параметров для каждого типа рисков и контроля за их соблюдением;

¾  осуществление общего контроля за основными банковскими рисками и координация деятельности Банка.

2) Финансово-бюджетное управление. Основными задачами Управления  являются:

¾ подготовка общих предложений руководству банка в области финансового планирования, инвестиционной политики, взаимоотношений с бюджетом, использования собственных средств банка и распределения прибыли;

¾ подготовка прогнозных показателей, необходимых для формирования проекта бюджета;

¾ формирование и контроль за исполнением бюджета Банка с целью максимального получения прибыли;

¾ обеспечение формирования фондов, распределение прибыли в соответствии с принятыми решениями собрания акционеров, Наблюдательного Совета и Правления Банка;

¾ контроль и анализ финансового состояния Банка.

3) Департамент организации  кредитования инвестиционных проектов. Основными задачами Департамента  являются:

¾ организация финансирования государственных и инновационных программ, направленных на модернизацию действующих, создание новых производств, внедрение современных технологий, повышение конкурентоспособности выпускаемой белорусскими предприятиями продукции;

¾ анализ отдельных отраслей экономики, областей и оценка перспектив их развития, выработка единой стратегии и стандартов в работе структурных подразделений банка с клиентами;

¾ мониторинг реализации крупных инвестиционных проектов с участием инвестиционных кредитов банка.

4) Департамент организации  кредитования текущей деятельности. Основными задачами Департамента  являются:

¾ разработка проекта кредитной политики банка, направленной на активную поддержку приоритетных отраслей народного хозяйства,

¾ развитие кредитных отношений с субъектами хозяйствования всех форм собственности и организационно-правовых форм, улучшение качества кредитного портфеля.

5) Департамент управления  ресурсами. Основными задачами Департамента  являются:

¾ регулирование и ресурсное обеспечение функционирования платежной системы Банка при проведении расчетов между участниками автоматизированной системы межбанковских расчетов по Республике Беларусь в белорусских рублях;

¾ осуществление централизованного оперативного управления и координация работы филиалов (отделений) по эффективному формированию и использованию ресурсов Банка в белорусских рублях и иностранной валюте;

¾ реализация стратегии Банка при проведении операций на финансовых рынках Республики Беларусь и за рубежом с целью привлечения и эффективного размещения средств.

6) Управление по обслуживанию  уставного фонда и депозитарного  обслуживания. Основными задачами  Управления являются:

¾ формирование и обслуживание уставного фонда банка;

¾ реализация мероприятий, связанных с организацией выпуска акций банка, увеличением размера уставного фонда, привлечением новых акционеров;

¾ депозитарное обслуживание клиентов депозитария;

¾ составление отчетности о состоянии и структуре уставного фонда, по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг, деятельности депозитария.

7) Департамент внешнеэкономической  деятельности.  Основными задачами  Департамента являются:

¾ обеспечение организации сотрудничества с зарубежными и отечественными банками, международными финансовыми институтами с целью поддержания ликвидности, наращивания ресурсной базы Банка путем совершения операций на межбанковских рынках;

¾ разработка методологии проведения и организация контроля валютных операций;

¾ проведение валютно-обменных операций и операций с драгоценными металлами на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь и рынке драгоценных металлов (внутреннем и международном).

8) Департамент бухгалтерского  учета и расчетов;

9) Управление по работе  с ценностями;

10) Управление кадровой  политики;

11) Управление развития  банка;

12) Управление внутреннего  аудита, контроля и ревизий;

13) Управление залога и  маркетинга недвижимости;

14) Департамент информатики  и автоматизации;

15) Департамент пластиковых  карточек.

16) Информационно-аналитическое  управление;

17) Юридическое управление;

18) Департамент администрации;

19) Управление эксплуатации  и обслуживания транспорта;

20) Департамент по работе  с населением.

21) Главное операционное управление.

Региональная сеть Белинвестбанка на 17.01.2013 г. насчитывает ГОПЕРУ в Минске, 5 региональных филиалов (дирекций), 21 отделение и 176 удаленных точек продаж. Банк имеет представительство в Польше.

В соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности № 3 от 27 октября 2006 г. ОАО «Белинвестбанк» имеет право осуществлять следующие виды банковских операций:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
5. осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
6. валютно-обменные операции;
7. купля-продажа драгоценных металлов в случаях, предусмотренных законодательством РБ;
8. привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);
9. выдача банковских гарантий;
10. доверительно управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
11. инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;
12. выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
13. выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
14. финансирование под  уступку денежного требования (факторинг);
15. предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
16. перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банка и небанковских кредитно-финансовых организаций.