Кредитные операции коммерческого банка

Рассмотрим данные, касающиеся количественной классификации ссуд, их темпы роста.

Таблица 3.1 –  Структура кредитного портфеля по субъектам кредитования в Агинском Бурятском округе

Субъект	2010 г.		2011 г.		2012 г.
	количество	%	количество	%	количество	%
Население	26234	89,4	29298	89,2	28896	87,8
Индивидуальные предприниматели	977	3,3	1095	3,3	1656	5,0
Юридические лица	2123	7,2	2442	7,4	2354	7,2
Всего	29334	100	32835	100	32906	100

 

Согласно табл. 3.1, темпы роста кредитования физических лиц с 2011 по 2012 год снизились в с 29298 кредитов до 28896 в 2011 году, больше всего кредитов было выдано населению (87,8%), юридическим лицам (7,2%), индивидуальным предпринимателям (5%). Объем выдаваемых кредитов увеличился, это связано с ростом благосостояния населения, за счет повышения уровня заработной платы.

Анализируя структуру кредитного портфеля в Агинском Бурятском округе по категориям заемщиков наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные физическим лицам. В 2011 году, используя возможности растущего рынка и рост потребностей развивающихся предприятий в ресурсах, коммерческие банки быстро наращивали свой кредитный портфель. В 2012 году темпы роста кредитного портфеля сократились, это связано с кризисом мировой финансовой системы.

Проанализируем портфель потребительских кредитов в Агинском Бурятском округе России за период с 1 января 2011 года по 1 января 2013 года.

Анализ проводится с определением удельного веса кредитного портфеля в активах банка, который рассчитывается по формуле (2.1):

 

Вп = Рп / А      (2.1)

 

где Вп - вес кредитного портфеля;

Рп - размер кредитного портфеля;

А – активы.

Данный показатель показывает, какая доля совокупных активов приносит банку доход в виде процентов. По нему можно судить о том, какое место банк отводит в своей деятельности кредитованию, насколько эта область для него приоритетна и важна.

В первую очередь, рассмотрим, каков удельный вес в активах банка занимает общий кредитный портфель (таблица 3.2), и далее удельный вес портфеля потребительских кредитов банка (таблица 3.3).

Таблица 3.2 – Удельный вес кредитного портфеля коммерческих банков в Агинском Бурятском округе в валюте баланса за 2010-2012 гг., млн. руб.

	01.01.2011 г.	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.
Валюта баланса	1379,7	1836,9	2826,2
Кредитный портфель	853,6	1099,5	1413,3
Вес кредитного портфеля в валюте баланса, %	61,9	59,9	50,0

 

Как видно из таблицы, удельный вес кредитного портфеля в активах банков на 1 января 2011 года равен 61,9%, на 1 января 2013 года – 50%, что на 11,9 процентных пунктов меньше, чем в 2010 году. За рассматриваемый период прирост кредитного портфеля  составил 560 млн. рублей по сравнению с 1 января 2010 годом.  Увеличение кредитного портфеля на 1 января 2013 года составило 560 млн. рублей, а удельный вес портфеля уменьшился до 11,9%.

Теперь рассмотрим удельный вес потребительских кредитов коммерческих банков в Агинском Бурятском округе в валюте баланса.

Таблица 3.3 – Удельный вес портфеля  потребительских кредитов в валюте баланса за период с 01.01. 2011 г. по 01.01.2013  г., млн. руб.

	01.01.2011 г.	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.
Валюта баланса	1 380	1 837	2 826
Кредитный портфель	227	389	650
Вес кредитного портфеля в валюте баланса, %	16,5	21,2	23,0

Из таблицы 3.3 видно, что происходит увеличение портфеля потребительских кредитов: на 1 января 2012 года он увеличился на 162 млн. рублей по сравнению с 1 января 2011 года, на 1 января 2013 года он увеличился на 261 млн. рублей по сравнению с 2011 годом и составил 650 млн. руб. Удельный вес в 2010 году был 16,5%, в 2011 году увеличился до 21,2% (на 4,7 процентных пункта), а  в 2012 году он равен 23%, т.е. произошло увеличение на 1,8 процентных пунктов.

На основании данных таблиц 3.2 и 3.3, можно сделать вывод, что кредитование является основной деятельностью коммерческих банков и приносит основной доход. Но необходимо заметить, что удельный вес портфеля потребительских кредитов не велик по отношению к общему кредитному портфелю (рис. 3.1).

На 1 января 2011 года потребительское кредитование составляло 27% общего объема кредитования (16,5% из 61,9%), то на 1 января 2012 года уже заметно увеличение удельного веса потребительского кредитования, оно составляло 21,2% к 59,9% удельного веса общего портфеля. В 2012 году из 50%  удельного веса кредитного портфеля, потребительское кредитование занимает 23%, т.е. 46% удельного веса занимает кредитование физических лиц и 54% – юридических лиц, малого бизнеса, корпоративных клиентов и прочее кредитование. Рассмотрим соотношение удельного веса портфеля потребительских кредитов и удельного веса общего кредитного портфеля к активам баланса коммерческих банков в АБО (рис.9).

Рисунок 9 – Соотношение удельного веса портфеля потребительских кредитов и  удельного веса общего кредитного портфеля к активам баланса коммерческих банков в Агинском Бурятском округе

Необходимо обратить внимание на динамику кредитных вложений. Именно ее анализ покажет, что происходило с банком за последний период.

Темпы роста кредитного портфеля определяются по формуле (2.2).

 

Тр = Пт / Пп                                                                                            (2.2)

 

где Тр - темп роста кредитного портфеля;

Пт - Кредитный портфель за текущий период;

Пп - Кредитный портфель за предыдущий период.                                

Темп роста кредитного портфеля коммерческих банков в Агинском Бурятском округе на 1 января 2012 года составил 129% или вырос в 1,29 раза по сравнению с 1 января 2011 года, в 2012 году – также 129% (в 1,29 раза). Темп роста портфеля потребительского кредитования: на 1 января 2012 год – 171% (в 1,71 раза),   на 1 января 2013 года – 167% (в 1,67 раза). Из этого следует, что при уменьшении темпов роста кредитного портфеля в целом на 1 января 2013 года, отмечено незначительное снижение портфеля потребительских кредитов на 4% или в 0,4 раза.

На рисунке 10 наглядно показана разница темпов роста кредитного портфеля в целом и портфеля потребительских кредитов.

Рисунок 10 – Темпы роста кредитного портфеля и портфеля потребительских кредитов в Агинском Бурятском округе

За анализируемый период в области кредитования физических лиц Россельхозбанк России предоставлял широкий спектр услуг. Особой популярностью пользуются жилищные кредиты и кредиты на неотложные нужды.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля физических лиц по видам предоставляемых кредитов (таблица 3.4).

Таблица 3.4 – Структура кредитного портфеля физических лиц в Агинском Бурятском округе России по видам предоставляемых кредитов

Ссудная задолженность, всего	01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		01.01.2013 г.
	млн. руб. 227	% 100	млн. руб. 389	% 100	млн. руб. 650	% 100
1	2	3	4	5	6	7
Жилищные кредиты	97,6	43	198,4	51	299	46
Кредит на неотложные нужды	102,2	45	167,3	43	286	44
Автокредит	15,9	7	13,2	3,4	32,5	5
Пенсионный кредит	2,3	1	3,9	1	13	2
Доверительный	4,5	2	2,3	0,6	13	2
Другие виды кредитов	4,5	2	3,9	1	6,5	1

 

На рисунке 11 показано,  какие виды кредитов пользуются наибольшим спросом у населения по состоянию на 1 января 2013 года.

Рисунок 11 –  Структура кредитного портфеля коммерческих банков в Агинском Бурятском округе по видам предоставляемых кредитов на 1 января 2013 года, %

Таким образом, наибольшим спросом у населения коммерческих банках в Агинском Бурятском округе пользуются жилищные кредиты и кредиты на неотложные нужды, их доля составила 46% и 44% соответственно в общем объеме портфеля потребительского кредитования.

3.2. Мероприятия по повышению  эффективности кредитных операций  Читинского регионального филиала (№3349/047/07)

Анализ кредитной политики Читинского регионального филиала (№3349/047/07) Россельхозбанка выявил проблемы, с которыми банку приходится сталкиваться в процессе кредитования.

Во-первых, ключевым видом риска для Банка является риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками кредитов, полученных от Банка. В своей деятельности по решению данной проблемы Россельхозбанк создает достаточные резервы под возможные потери по кредитам, также поддерживает структуру кредитного портфеля согласно нормативам ЦБ РФ и следует принятого курса на диверсификацию (распределение риска).

Во-вторых, в современном мире супер конкуренции и предложения различных кредитных услуг Россельхозбанк может сдать свои позиции по причине длительного оформления заявки на кредит (большой пакет документов, продолжительное время на проверку кредитоспособности заемщика и т.д.).

Вышеназванные проблемы кредитования дают основу для разработки предложений по совершенствованию кредитования в Читинского регионального филиала (№3349/047/07) Россельхозбанка.

Здесь можно выделить два момента:

-  организация работы с проблемными кредитами;

-  направленность на снижение времени обработки заявки на кредит;

- совершенствование методики определения кредитоспособности заемщика – физического лица.

Рассмотрим предложенные пути совершенствования кредитования в Россельхозбанке более подробно.

Работа с проблемными кредитами должна включать элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности:

1) Необычные или необъяснимые причины задержки осуществления платежей или прекращения контактов с работниками банка.

2) Увольнение или сокращение заемщика с места работы.

В случае если кредит становится проблемным, можно предложить  следующие основные шаги, которые описаны зарубежными экспертами по разработке планов по возврату кредитов - процессу возмещения средств банка в случае возникновения проблемной ситуации.