Кредитная политика коммерческого банка

Министерство Образования  Кыргызской Республики

Кыргызско-Российский Славянский Университет

Экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

 

на тему:  «Кредитная политика коммерческого банка».

 

 

 

 

 

Выполнила студентка гр.ФК-2-07

Лурова Лейла

 

 

 

 

 

 

 

 

Бишкек 2012

 

План.

Введение. 3

1 Теоретические  вопросы формирования кредитной  политики коммерческого банка. 5

1.1 Значение  и основное содержание кредитной  политики банка. 5

1.2 Факторы,  влияющие на формирование кредитной  политики банка.14

1.3 Основные  направления развития и реализации  кредитной политики банка. 20

2 Особенности  формирования кредитной политики  в ОАО «Бакай Банк» . 34

2.1 Характеристика  и анализ деятельности ОАО  «Бакай Банк». 34

2.2. Анализ  кредитного портфеля банка. 44

2.3. Преимущества  и недостатки кредитной политики  банка. 53

Глава 3. Основные направления совершенствования  кредитной политики банка. 59

3.1. Проблемы  управления кредитными операциями  коммерческих банков. 59

3.2. Пути снижения  банковских рисков при осуществлении  кредитных операций. 68

Заключение. 78

Список литературы. 81

Приложение. 83

 

 

Введение.

Банки – одно из центральных  звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое  условие реального создания рыночного  механизма.

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится  создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что  кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет  одну цель – максимизация доходов  банка при поддержании его  надежности и стабильности. В дипломной  работе рассматривается формирование кредитной политики коммерческого  банка.

Тема дипломной работы «Кредитная политика коммерческого  банка» (на примере ОАО «Бакай Банк»).

Предметом исследования является процесс формирования и реализации кредитной политики банка, то есть стратегия  и тактика банка по размещению ресурсов с целью их последующего использования для кредитования клиентов. Методика исследования основана на использовании диалектической логики и системного подхода. В процессе работы применяются общенаучные  методы и приемы: анализ и синтез, группировка, научная абстракция и  сравнение.

Целью дипломной работы является углубление изучения проводимой кредитной  политики в коммерческих банках.

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

-изучение определенной  литературы по данной проблеме;

-рассмотрение сущности  кредитной политики;

-определение механизма  проведения кредитной политики  в коммерческих банках в Кыргызской  Республике;

-изучение зарубежного  опыта формирования кредитной  политики;

-проведение анализа кредитной  политики ОАО «Бакай Банк»;

-рассмотрение сущности  кредитной политики ОАО «Бакай  Банк»;

-проведение анализа кредитного  портфеля ОАО «Бакай Банк».

В данной работе был проведен литературный обзор по данной теме, и были раскрыты понятие и сущность кредитной политики, рассмотрены  роль, функции кредитной политики, приведены основные элементы содержания кредитной политики и методы управления ею, а также приводится характеристика ОАО «Бакай Банк», где затрагиваются  основные моменты истории развития банка и еще проводятся исследования в области особенностей кредитной  политики и анализ кредитного портфеля Бакай Банка. Многие кыргызские банки  осваивают прогрессивные технологии кредитного дела, в частности при  дальнейшей работе с предоставленными ссудами. Специалисты банка осуществляют постоянный мониторинг кредита, принимая оперативные решения по вопросам освоения и погашения кредитных  средств. Также предложены пути совершенствования  формирования кредитной политики коммерческого  банка.

 

1 Теоретические вопросы формирования кредитной политики коммерческого банка.

1.1 Значение и основное содержание кредитной политики банка.

В современной банковской практике нет однозначного понимания  дефиниции «кредитная политика». В  учебниках вузов по курсам «Деньги, Кредит, Банки», «Организация деятельности коммерческого банка» нет однозначного понятия кредитная политика.

Прежде всего, необходимо определить кредитную политику как  политику экономическую. Однако в отличие  от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической  политики кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы  элементов, формирующих экономическую  политику. Важнейшей экономической  особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика –  это политика, связанная с движением  кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель – максимизация доходов банка при поддержании  его надежности и стабильности.

Независимо от политического  устройства общества любое государство  стремится создать эффективную  экономику, повысить качество экономических  решений. Важная роль в этом принадлежит  банкам, проводимой ими кредитной  политике. Другое дело, что кредитная  политика обязательно должна учитывать  интересы различных групп общества, в том числе населения. Действительно, если банк развивает операции по обслуживанию частных клиентов, то он при разработке и реализации своей кредитной  политики в обязательном порядке  должен учитывать интересы не только собственные, но и прежде всего интересы своих клиентов.

Кредитная политика банка  во взаимоотношениях с населением разрабатывается  с учетом потребностей населения  в банковском обслуживании и других объективных факторов, определяющих функционирование коммерческого банка¹.

Сущность кредитной политики можно определить как стратегию  и тактику банка по привлечению  ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

Кредит, как экономическая  категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а  с другой, - в виде ссуды или  займа товаров или денежных средств. Поэтому специфика кредита как  экономической категории проявляется, в его субъектах, которыми является кредитор и заемщик. Движение формы  стоимости составляет внутреннее содержание кредита.

Используя диалектический подход, целесообразно рассматривать кредит, во-первых, на уровне сущностных отношений, во-вторых, на уровне, определяющем единство содержания и форм кредита, и, в-третьих, на уровне, раскрывающем закономерности развития конкретно-исторических форм кредита. Данная последовательность логических уровней анализа в своей совокупности отражает движение от сущности к явлениям и затем к действительности, что  совпадает с общей логикой  восхождения от абстрактного к конкретному, от всеобщего к особенному, единичному.

Одновременно указывая на теоретическую значимость принципа расчленения анализа целостности  кредитных отношений, отметим, что  оно носит условный характер. В  связи с этим на каждом уровне анализа  структурные элементы теории кредитных  отношений рассматриваются как  неотъемлемые звенья общей системы².

Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в современной экономической  теории устоялось определение кредита  как экономической категории, выражающей определенные экономические отношения  по поводу предоставления товаров или  денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.

Вторая ступень анализа. Кредит необходимо исследовать в  историческом аспекте как составной  элемент системы экономических  отношений. Кредитные отношения, как  всякие экономические отношения, носят  исторический характер, то есть они  изменяются под влиянием развития производственных отношений. Кредит получает свое выражение  в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений, возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле каждая форма кредита  – это, с одной стороны, отражение  сущности кредита, а другой стороны  – отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной сделки. Следовательно, на втором уровне анализа объектом исследования является познание сущности кредита в его бытии. Процесс  познания на данном уровне развивается  от понимания сущности кредита, его  внутренней природы к пониманию  единства сущности и явлений, благодаря  которому и проявляется сущность.

Критерием истинности знаний о кредите, формах кредита является практика их использования – третья ступень анализа. Наука всегда возникает  под влиянием практических потребностей общества и для удовлетворения его  определенных нужд. Причем чем быстрее  на практике выявляются новые требования, чем быстрее формы кредита  приводятся в соответствие с этими  требованиями, тем шире проявляется  положительная роль кредита в  развитии экономики. Многочисленные новые  явления экономической жизни, меняя  сущность явлений, не оставляют неизменной и наиболее консервативную часть.³

Формы проявления кредита  как экономической категорий, можно  классифицировать по разным признакам:

-в зависимости от материально  вещественной природы различают:  товарную, денежную и смешанную  формы кредита;

-по функциональному признаку  – потребительскую и производительную  формы;

-по субъектам кредитной  сделки различают такие формы  кредита как кредит юридическим  и физическим лицам.

Активность кредитной  политики по отношению к кредиту  заключается в том, что она  позволяет оценить реальные потребности  клиентов и реализовать их в новой  комбинации форм кредита, что, несомненно, затрагивает и кредит как экономическую  категорию. Так прогрессивная, оптимальная  кредитная политика, как важный элемент  надстройки, принятая к исполнению к персоналам банка и правильно  воспринятая акционерами, клиентами  банка, органами банковского надзора  и другими структурами общества, становятся важной материальной силой, способствуя развитию банка, повышению  эффективности работы и напротив неадекватная кредитная политика ведет  к задержке развития банка, ухудшению  показателей его финансового  состояния, а то и к его банкротству.

Функции кредитной политики можно условно разделить на две  группы: общие, присущие различным элементам  банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относится: коммерческая функция, то есть функция  получения банком прибыли, стимулирующая  и контрольная. Стимулирующая функция  проявляется в том, что кредитная  политика, отражающая объективные потребности  государства, банка, клиентов, стимулирует  аккумуляцию временно свободных  денежных средств в банке их рациональное использование. Возможность для  клиента банка получить дополнительный доход на средства, помещенные в  банк на депозит, является стимулом для  клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления. А возможность  получить в банке ссуду имеет  важное значение для покрытия временной  потребности в дополнительных средствах. При этом необходимость уплаты банку  процентов за пользование ссудой стимулирует заемщика погасить задолженность  в максимально короткие сроки. Для  банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их в максимальной выгоде.

Контрольная функция проявляется  в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс  привлечения и использования  кредитных ресурсов банками и  их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка. Однако, если рассматривать  функции в качестве специфического проявления сущности явления является единственно правильным, то в это  случае кредитная политика выполняет  лишь одну, но очень важную функцию  – функцию оптимизации кредитного процесса.⁴

Роль кредитной политики банка заключается в определении  приоритетных направления развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышения  его эффективности. Вместе с тем, на макроэкономическом уровне следует  подчеркнуть важное значение кредитной  политики в процессах формирования, распределения и перераспределения  национального дохода, в организации  планирования и регулирования денежного  оборота, а на микроэкономическом уровне – уровне конкретного банка обеспечение  стабильности и надежности банка, и  его рентабельности и ликвидности, адекватности и его деятельности потребностям клиентов. Роль кредитной  политики банков в экономике определяется ее важным значением в процессе перераспределения  денежных средств между отраслями  и сферами рыночной экономики  через банки; перевода сбережении, прежде всего населения, из непроизводительной в производительную форму; финансирование и кредитование потребностей экономики  и населения на не инфляционной основе, то есть без выпуска обращения  дополнительных денежных средств.