Кредитная политика коммерческого банка

Для определения географических ограничений Банк придерживается административно-территориального деления Кыргызской Республики без  исключения каких-либо регионов, при  этом каждый филиал Банка вправе кредитовать  тех клиентов, которые территориально находятся ближе именно к данному  филиалу.

При определении объемов  концентрации кредитных рисков по странам  Банк учитывает экономические и  социально-экономические факторы  в данной стране (политическую стабильность, устойчивость темпов экономического роста, уровень ВВП на душу населения, уровень  инфляции, стабильность и качество институтов страны и др.).

Ранжирование стран в  соответствующие группы риска осуществляется в соответствии с присвоенными стране международными рейтинговыми агентствами  такими как, Standard&Poor’s и  др., долгосрочного  суверенного рейтинга. В целях  снижения объема концентрации страновых  кредитных рисков Банк продолжает диверсификацию кредитного портфеля по странам, как  СНГ, так и дальнего зарубежья.

В целях оптимизации уровня валютного риска, связанного с проведением  кредитных  операций, Банк осуществляет управление валютной структурой кредитного портфеля.

При совершении отдельных  кредитных операций в целях минимизации  кредитного риска, связанного с неблагоприятным  изменением валютного курса, Банк осуществляет контроль за тем, чтобы у контрагента  имелась возможность генерировать денежный поток в валюте планируемой  операции в объеме, достаточном для  возврата кредита и уплаты процентов  по нему.  Банк намерен осуществлять выдачу кредитов как в национальной (кыргызский сом), так и в иностранной валюте (в зависимости от потребностей клиентов, способных получать выручку в соответствующей иностранной валюте).

При финансировании в иностранной  валюте импортных сделок контрагентов, не имеющих возможности генерировать денежный поток в данной валюте, Банк предлагает указанным контрагентам инструменты хеджирования валютного  риска.

Управление срочной структурой кредитного портфеля в целях минимизации  риска ликвидности и процентного  риска осуществляется через процедуру  подтверждения фондирования кредитных  операций. Сроки кредитов определяются Банком исходя из необходимости минимизации  кредитного риска. В Банке осуществляется контроль за наличием у контрагента  возможности генерировать денежный поток в течение срока планируемой  операции в объеме, достаточном для  возврата кредита и уплаты процентов  по нему. Планирование сроков погашения  должно быть связано с ожидаемым  источником погашения, целью кредита, сроком службы залога.

Виды обеспечения (залог  имущества, уступка прав требований, гарантии и поручительство), перечень имущества, принимаемого в залог, определяются Правилами  по работе  с залоговым  обеспечением.

В целях снижения рисков проводимых Банком кредитных операций доля необеспеченных (бланковых) кредитов Банка не должна превышать  размера, установленного нормативными документами  НБКР. Выдача таких кредитов не должна быть распространенной практикой. Необеспеченные кредиты могут выдаваться только контрагентам с высоким уровнем  кредитоспособности и положительной, безупречной репутацией. Проведение необеспеченных операций с иными  контрагентами допускается в  исключительных случаях, как правило, в виде овердрафта при установлении дополнительных требований (по объему и уровню диверсификации платежного оборота и др.). Выдача бланковых  кредитов может осуществляться  заемщикам, имеющим длительную кредитную историю (как минимум  два года), предшествующую выдаче бланкового кредита. Банк должен иметь доступ к качественной финансовой отчетности такого заемщика.

 

2.3. Преимущества и недостатки  кредитной политики банка.

Стратегия и тактика Банка  в области получения и предоставления кредитов осуществляется в соответствии с кредитной политикой Банка  и внутренними положениями о  порядке проведения кредитных операций.

Организация кредитной деятельности в Банке осуществляется кредитным  отделом и кредитным комитетом  в соответствии с Положениями  о кредитном отделе и кредитном  комитете. Контроль за деятельностью  кредитного комитета осуществляет Совет  директоров Банка.

Банк разрабатывает и  внедряет новые продукты на базе традиционных кредитных продуктов, при наличии  соответствующего спроса,  и если прогнозируемые доходы от запуска продукта  существенно превышают соответствующие  затраты. Виды кредитов/кредитных продуктов  регулярно изучаются для определения  целесообразности их сохранения и с  учетом объемов риска.

1) Бланочные или  необеспеченные  кредиты

Необеспеченный (бланочный)  кредит - соглашение о предоставлении  финансовых ресурсов на конкретный  срок с обязательством  уплаты основного  долга и процентов по нему на оговоренных  условиях  без предоставления  каких-либо дополнительных документов или залога. Необеспеченный  кредит – это кредит «под имя» или  «реальную  сделку».

Необеспеченные кредиты  выдаются клиентам, имеющим положительную  кредитную историю и длительные деловые отношения с банком и  могут быть предоставлены в исключительных случаях.  Максимальный размер риска  по кредитам не обеспеченным залогом, не должен превышать  50 % от размера  чистого  суммарного  капитала банка. Порядок рассмотрения и предоставления необеспеченного или бланочного кредита аналогичен предоставлению коммерческого или потребительского кредита. Предпочтение отдается клиентам,  обслуживающимся в банке и имеющим обороты по расчетному счету.

2) Гарантийные письма 

Банк предоставляет гарантийные  письма клиентам, имеющим устойчивое финансовое положение и достаточное  залоговое обеспечение. Для получения гарантийного письма клиент заполняет заявление установленного образца, предоставляет документацию, раскрывающую цели получения гарантии, а также учредительные документы юридического лица и документы по залоговому обеспечению.

Кредитный специалист на основании  предоставленных документов составляет заключение о целесообразности предоставления банковской гарантии и передает на рассмотрение Кредитного комитета. Кредитный  комитет принимает решение о  выдаче запрашиваемой гарантии с  указанием суммы, срока, размера  комиссии и др. или об отказе.

Решение по предоставлению гарантий инсайдерам и аффилированным лицам принимается Советом директоров Банка по рекомендации Кредитного комитета.

Гарантийное письмо должно быть оформлено на государственном  или официальном языках КР, на  фирменном бланке, подписано  уполномоченными  должностными лицами Банка или филиала  и заверено  круглой печатью  банка.

Гарантийное письмо регистрируется в журнале регистраций гарантийных  писем, либо в журнале исходящей  корреспонденции банка.

В случае выдачи гарантийного письма Банк должен получить официальное  подтверждение гарантополучателя  о получении гарантийного письма.

Бухгалтерский учет гарантийных  писем осуществляется со стандартами  бухгалтерского учета.

Также Банк предоставляет  клиентам аккредитив. Это условное обязательство Банка (при открытии аккредитива Банк является банком-эмитентом), которое выдается по поручению импортера (аппликанта), в пользу его контрагента-экспортера (бенефициара) по договору (контракту) поставки, по которому банк-эмитент должен произвести бенефициару платежи или уполномочивает банк (исполняющий банк) произвести такие платежи, при условии представления бенефициаром отгрузочных документов, представленных и оформленных в соответствии с условиями аккредитива.

Банком могут открываться следующие виды аккредитивов:

- покрытые (депонированные);

- отзывные и безотзывные;

- подтвержденные и неподтвержденные;

- трансферабельные (переводные), револьверные (возобновляемые), резервные,  с выплатой аванса и отсрочкой  платежа.

Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент  перечисляет за счет средств плательщика  или предоставленного ему кредита  сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

Основной задачей предоставления кредитов (потребительских, ипотечных) сотрудникам Банка является дополнительное стимулирование персонала к эффективному труду и развитию системы материальной поддержки.

Банк предоставляет своим  сотрудникам кредиты на следующие  цели:

• на обучение; 
• на ремонт индивидуального жилья;
• на покупку личного автотранспорта;
• на приобретение товаров  (бытовая техника и др.);
• на ипотеку;
• на другие социальные нужды.

Решение по выдаче потребительского кредита  сотруднику банка принимается  Кредитным комитетом.

Кредит выдается  при  соблюдении принципов целевой  направленности, срочности, возвратности. Потребительские  кредиты сотрудникам выдаются под заработную плату или соответствующее залоговое обеспечение.

 Порядок и условия  выдачи кредитов сотрудникам  банка определены  в  «Положении  о порядке предоставления потребительских  кредитов для сотрудников ОАО  Бакай Банк» и «Положении  о   порядке  предоставления  ипотечных   кредитов  сотрудникам ОАО Бакай  Банк», согласованных с Советом  Директоров Банка.

Ипотечное  кредитование. Ипотека – это долгосрочный кредит  под  залог недвижимого имущества  на  покупку  недвижимости.

Существуют три основных варианта  ипотечного  кредитования:

• первый, приобретение  недвижимости  на  вторичном  рынке, т.е. недвижимость построена  и готова к  проживанию;
• второй, строительство недвижимости, т.е. реально  недвижимости нет, но она уже строится  или начнет строиться, после получения кредита;
• третий, кредит под залог уже имеющейся недвижимости, т.е. закладывается то, что уже есть и кредит используется на приобретение/строительство  новой  недвижимости.

Ипотечное кредитование предоставляется  сроком до 7 лет, при собственном  вкладе заемщика в размере не менее 30% от  стоимости покупаемой  недвижимости (первоначальный денежный взнос). Погашение  кредита осуществляется ежемесячно равными платежами в течение  всего срока действия кредитного договора, которые включают проценты по кредиту и часть основного  долга.

Залоговая политика Банка  основана на таких принципах кредитования как возвратность и обеспеченность и предусматривает возможность  применения различных форм обеспечения  таких как:

• Залог имущества;
• Уступка прав требований;
• Гарантия и поручительство.

Залог имущества является одной из распространенных форм обеспечения  кредита. Залоговое обеспечение  подразделяется по следующим категориям:

• недвижимое имущество;
• движимое имущество;
• предприятие как имущественный комплекс;
• товар в обороте;
• оборудование;
• имущественные права.

Наиболее предпочтительным залогом для Банка являются депозит, хранящийся заемщиком в Банке, а  также зарегистрированные в установленном  порядке правительственные ценные бумаги. Для полной гарантии возврата Банк будет стремиться принимать  в залог ценные бумаги и депозиты на сумму, равную сумме кредита и  процентов по нему, а также оговаривать  в договоре, что в случае невозврата Банк может в бесспорном порядке  погашать кредит за счет залога. Банк не выдает кредиты на покупку или  под гарантию ценных бумаг, выпущенных самим Банком.

В случае если залогом являются товарно-материальные ценности, движимое и недвижимое имущество и т.д., Банк будет стремиться выдавать кредит под залог, стоимость которого превышает  сумму выдаваемого кредита. При  этом обеспечение кредита должно составлять не менее 120 % от суммы всех кредитных обязательств заемщика, а  для инсайдеров и аффилированных лиц  не менее 140 %. Это требование вызвано необходимостью подстраховки Банка на случай невозврата заемщиком  кредита, и если Банк вынужден будет  погашать задолженность путем реализации залогового имущества, и связанными с этим возможными нежелательными потерями, вызванными, к примеру, снижением  цены залога ввиду срочности продажи  или изменением конъюнктуры рынка. Кроме того, реализуя залог, Банк может  покрыть за счет вырученных средств  и неполученную прибыль от процентов.

Если оценивается несколько  видов предмета залога (например, недвижимость и оборудование), или несколько  объектов одного вида предмета залога (например, несколько отдельно стоящих  зданий и сооружений, не связанных  и не зависящих между собой  в производственно-технологическом  процессе) помимо общей оценочной  стоимости всех объектов должна быть определена и выделена оценочная  стоимость каждого вида залога отдельно.