Проблемы и перспективы развития страхования имущества юридических лиц

    Страхование выступает  как финансовый стабилизатор, необходимый  для развития предпринимательских  структур, отраслей производства, рыночных  отношений, экономики государства. На микроуровне возможность переложить  часть рисков на страховщика  позволяет отдельному предпринимателю  защитить свой бизнес от непредвиденных  потерь, оперативно возместить понесенный  ущерб и восстановить процесс  производства. На макроуровне в  условиях, когда все чаще проявляются  отрицательные последствия научно-технического  прогресса (техногенные катастрофы, экологические загрязнения, эпидемии  и т.д.), приносящие огромные убытки, страхование помогает обеспечить  бесперебойность воспроизводственного  процесса экономического развития.

  Страхование является  одним из важнейших факторов  развития научно-технического прогресса. Его значительная роль определяется  тем, что оно расширяет возможности  предпринимателя в освоении и  внедрении новых продуктов и  технологий, защищая бизнес от  возможных убытков в инновационной  деятельности. Страхование имущества, финансовых и предпринимательских  рисков, различных видов ответственности  производителя от возможного  причинения вреда третьим лицам  стимулирует производителей к  разработке новых идей, позволяет  им рисковать, поскольку обеспечивает  защиту от убытков, если они  возникнут при наступлении страхового  случая.

  Страхование способствует  развитию внешнеэкономической деятельности. Страхование экспортных кредитов, международных грузоперевозок и  транспортных средств, пассажиров  на международных линиях и  др. становится одним из факторов, способствующих процессам глобализации.

  Законодательство Республики  Беларусь трактует страхование  как отношения по защите имущественных  интересов граждан Республики  Беларусь, иностранных граждан, лиц  без гражданства, организаций, в  том числе иностранных и международных, а также Республики Беларусь  и ее административно-территориальных  единиц, иностранных государств при наступлении страховых случаев за счет страховых резервов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов.

  Сущность страхования характеризуется рядом признаков, принципов и функций. К признакам относятся:

-случайный характер наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;

-повторяемость и предсказуемость рисковых событий;

-вероятностная оценка возможного ущерба;

-неравномерная раскладка величины страховых взносов между заинтересованными лицами;

-возвратный характер страховых взносов, мобилизованных страховщиком;

-свобода выбора страхователями страховщика, объектов страхования и объема страховой защиты;

-возмездность ущерба за счет средств страховщика и в пределах страховой суммы по договору;

-юридическая защита договоров страхования;

-инверсия эксплуатационного цикла (опережение платы за страховую защиту по отношению к выплате страхового возмещения);

-регламентированность правоспособности страховщика механизмом регистрации и лицензирования со стороны государства;

-отсутствие ответственности государства по обязательствам страховщика;

-эквивалентность и замкнутость отношений страховщика и страхователя;

-перераспределение взносов для возмещения ущерба с течением времени;

-взаимосвязь количества заключаемых договоров по конкретному виду страхования с его страховым тарифом;

-необходимость обоснования страховых тарифов;

-ограничение спроса на страховую защиту с учетом финансовых возможностей страхователей;

-обеспечение прав страхователей на получение возмещения независимо от платежеспособности страховщика;

-предоставление страховщикам возможности выбора условий страхования на основе общих законодательных норм с учетом специфики сферы страхования.

  Концентрация средств в страховых резервах страховщика, основанная на перечисленных выше признаках, является фундаментальным принципом организации страхового дела.

  Классическими принципами страхования являются следующие:

1)принцип наличия имущественного  интереса, который означает наличие  юридически обоснованной финансовой  заинтересованности страхователя  в объекте страхования. Страховой  интерес представляет собой меру  материальной заинтересованности  в страховании;

2)принцип наивысшего доверия  сторон: страхователь и страховщик  должны быть предельно честными  при изложении фактов, имеющих  значение при исполнении договора [1, с. 6];

3)принцип наличия причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими;

4)выплата возмещения в размерах реального убытка (для белорусского страхового рынка - "в пределах страховой суммы");

5)принцип суброгации предполагает переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования.

  Эти принципы соответствуют основным этапам отношений страхователя и страховщика, поскольку, во-первых, без наличия интереса у страхователя переговоры не начнутся. Во-вторых, без сообщения клиентом всей информации об объекте страхования нельзя получить конкурентоспособные условия страхования. В-третьих, не доказав причину убытка, невозможно получить страховое возмещение. В-четвертых, возмещение будет выплачиваться по заранее оговоренным условиям, не превышая фактический убыток и страховую сумму по договору. В-пятых, выплатив страховое возмещение, страховщик имеет возможность возврата выплаченной суммы на основании регрессного иска к виновному лицу, если такое имеется.

  Содержание страховых отношений наиболее полно выражают его общие и специфические функции. В качестве общих функций выделяются следующие:

-формирование специального фонда денежных средств (в обязательной или добровольной форме). Через него осуществляются инвестиции временно свободных средств в банковские и иные структуры, недвижимость, ценные бумаги и т.д.;

-возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. В данном случае право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица - участники формирования страхового фонда. Посредством этой функции реализуется экономическая необходимость в страховой защите;

-предупреждение страховых случаев и минимизация ущерба через широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации данной функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий, источником формирования которого служат отчисления от страховых взносов.

  К специфическим функциям страхования относятся рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

  В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Наличие риска способствует возникновению страховых отношений.

  Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению риска и выработке превентивных мер, позволяющих контролировать уровень риска.

  Назначение контрольной функции заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций.

  В рамках сберегательной функции происходит сохранение и приумножение денежных средств, сокращение государственных социальных расходов, повышение благосостояния населения.

  Страхование – особый  вид экономической деятельности, связанный с перераспределением  риска нанесения ущерба имущественным  интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый  специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию  страховых взносов, образование  страховых резервов и осуществление  страховых выплат при нанесении  ущерба застрахованным имущественным  интересам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Добровольное и обязательное страхование имущества

  Страхование может  осуществляться в добровольной  и обязательной формах. Обязательным  является страхование, осуществляемое  в силу закона. Необходимость широкого ассортимента обязательных видов страхования определяется тем, что государство, регулируя экономическую деятельность общества, создает условия для обеспечения финансовых гарантий в тех сферах жизнедеятельности, где возникновение различных ущербов связано с использованием человеком источников повышенной опасности, либо в тех областях, где возможно проявления крупных рисков, затрагивающих интересы всего общества. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования регламентируется соответствующими законами Республики Беларусь.

  Обязательное страхование  может осуществляться как за  счет бюджета государства, так  и за счет страхователей. При  классификации страхования в  литературе используют и такой  критерий, как объект страхования. В соответствии с этим критерием страховые отношения подразделяются на имущественное страхование, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование предпринимательского риска.

   В определенных  случаях общество в законодательном  порядке обязывает определенных  лиц страховать в качестве  страхователей определенные интересы. Во-первых, это интересы всего  общества в целом. Во-вторых, существуют  такие интересы частных лиц, которые  общество также считает необходимым  защищать независимо от желания  этих лиц.

  Таких интересов довольно  много. Это и расходы на медицинскую  помощь и защита на случай  нетрудоспособности и несчастные  случаи с пассажирами и жизнь и здоровье военнослужащих и ущерб, причиненный загрязнением природной среды и многие другие. Обязательной является защита этих интересов только до определенной степени. При обязательном страховании страховой интерес подлежит защите независимо от того, хочет этого кто-либо или не хочет.

    В случае же  обязательного страхования, что  при общественной необходимости  защищать определенные интересы  общество само должно и оплачивать  эту защиту из общественных  средств, т.е. из бюджета. Действительно, в некоторых случаях так и  делается. Страхование за счет  бюджетных средств носит название  обязательного государственного  страхования. Однако, в некоторых случаях поступают иначе. Вместо того чтобы сначала собрать деньги в бюджет, а затем распределять их, в том числе и на обязательное страхование, устанавливают обязательную уплату страховых взносов для некоторых категорий граждан или организаций. Такие страховые взносы - своего рода дополнительные целевые сборы, которые взимаются дополнительно к налоговым платежам.

  Механизм обязательного  страхования способствует созданию  дополнительных гарантий социальной  стабильности в обществе и  ускорению темпов экономического  роста. При этом новые виды  обязательного страхования должны  охватывать сферы деятельности, связанные с наибольшими рисками. К таковым необходимо отнести  следующие виды обязательного  страхования:

-гражданской ответственности  юридических лиц и индивидуальных  предпринимателей за вред, причиненный  деятельностью, создающий повышенную  опасность для окружающих;

-гражданской ответственности  юридических лиц и индивидуальных  предпринимателей за вред, причиненный  окружающей среде, жизни, здоровью  граждан, их имуществу,имуществу юридических лиц в результате загрязнения или иного вредного воздействия на окружающую среду;

-гражданской ответственности  перевозчика при перевозки опасных грузов;

- гражданской ответственности  организаторов (устроителей) массовых, культурно-зрелищных и спортивных  мероприятий;

- гражданской ответственности  за причинение вреда при осуществлении  профессиональной деятельности;

-обязательное личное  страхование жизни и здоровья  лиц, занимающихся активными видами  спорта, в том числе посетителей  физкультурно-оздоровительных комплексов (бассейнов, фитнес-клубов и т. п.).