Шпаргалка по "Страхованию"

При заключении договора имущественного страхования между  страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: об определенном имуществе, являющемся объектом страхования; о страховом случае; о размере страховой суммы и премии; о сроке действия договора.

При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: о застрахованном лице; о страховом случае, о размере страховой суммы, о размере премии; о сроке действия договора.

Договор прекращается, если: истек срок, исполнение обязательств в полном объеме, неуплаты взносов, по решению суда, ликвидация страховщика. Договор недействителен, если: он заключен после наступления страхового случая, объект страхования – нестраховое событие (хронические, венерические и инфекционные заболевания), страховая деятельность признается незаконной.

Заключению договора предшествует соглашение сторон, которое  достигается путем переговоров. Основание – заявление страхователя, на основании которого страховая  компания оформляет договор страхования, выписывает свидетельство или полис. В ходе переговоров страховая компания обязана ознакомить страхователя с условиями страхования. Страхователь, в свою очередь, обязан предоставить страховщику всю информацию, необходимую для оценки риска. При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику все известные обстоятельства, имеющие существенное значение. Это называется принципом высшей добросовестности в страховании. Если сообщены ложные сведения, договор признают недействительным. В имущественном страховании производят оценку имущества. При заключении договора личного страхования страховщик может потребовать проведения медицинского обследования.

Существуют договоры: личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности. Договоры личного страхования связаны с жизнью и здоровьем застрахованных (договоры на случай смерти, на «дожитие», страховании пенсии и ренты, договоры страхования от несчастных случаев, договоры страхования при оперативном вмешательстве и т.д.) Договоры имущественного страхования связаны с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества, риском убытков от предпринимательской деятельности. Это страхование наземных, водных и воздушных транспортных средств, страхование финансовых рисков (потеря доходов или расходы в случае потери работы, остановки производства, банкротства, судебные расходы…). К договорам страхования ответственности относят: страхование гражданской ответственности владельцев ТС, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование профессиональный ответственности, страхование за неисполнение обязательств.

 

15. Источники прибыли страховой компании.

Выручка страховщика  формируется за счет: поступлений  страховых взносов по договорам  страхования, сострахования, перестрахования  за вычетом страховых выплат, отчислений в страховые резервы и страховых взносов по договорам, переданным в перестрахование; сумм возврата страховых резервов, отчисленных в предыдущие периоды; комиссионных вознаграждений.

Прочие поступления от страховой  деятельности: доходы, полученные от размещения страховых резервов; суммы полученных процентов по вкладам; прочие доходы от осуществления страховой деятельности.

Доходы от иной деятельности: прибыль от реализации ОС, материальных ценностей и прочих активов; доходы от сдачи имущества в аренду; списанная кредиторская задолженность.

К расходам, включаемым в  себестоимость оказываемых страховщиками  страховых услуг, и иным расходам относятся: отчисления в резервы  для финансирования мероприятий  по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества, а также отчисления в фонды пожарной безопасности; возмещения доли страховых выплат по договорам, принятым в перестрахование; комиссионные вознаграждения, уплаченные по операциям перестрахования;

Балансовая прибыль  складывается из поступления страховой  премии по всем видам страхования, поступления  от нестраховой деятельности, поступления  от инвестиционной деятельности, за минусом  расходов по инвестиционной деятельности, выплат по всем видам страхования, управленческим, операционным расходам, кроме того облагаемый доход уменьшается на сумму резерва по страхованию жизни и другим видам страхования.

Прибыль от страховых  операций представляет собой разницу  между ценой оказанных страховых  услуг и их себестоимостью.

Основным источником формирования прибыли от страховых  операций является “прибыль в тарифах”, которая закладывается в тарифную ставку.

 

16. Страховой рынок и его структура.

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также:

• как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
• как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование – расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д.

Обязательные  условия существования страхового рынка:

• наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса;
• наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, - формирование предложения.

В связи с  этим выделяют рынок страховщика  и рынок страхователя.

Первичное звено  страхового рынка – страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

На страховом  рынке также действуют: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры, различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т.д.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом  рынке, является страховая услуга.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными страховыми компаниями.

В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынками:  местным (региональным); национальным (внутренним); мировым (внешним).

По отраслевому признаку выделяют рынок страхования: личного; имущественного;ответственности.

В свою очередь  каждый из рынков можно разделить  на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества, жизни, ТС и т д.

Страховой рынок  представляет единство двух систем - внутренней системы и внешнего окружения.

К внутренней  системе  относятся следующие  основные элементы: страховые продукты (условия договоров страхования данного вида); система организации продаж страховых полисов и формирования спроса; гибкая система тарифов; собственная инфраструктура страховщика; материальные, финансовые и трудовые ресурсы страховой компании.

Внешнее окружение рынка - это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие.

К основным элементам  внешнего окружения, на которые страховая  компания может влиять, относятся: рыночный спрос; конкуренция; ноу-хау страховых услуг; инфраструктура страховщика.

К неуправляемым  со стороны страховой компании составляющим внешней среды относятся: научно-технический  прогресс, политическая сфера (стабильность государственной и социальной политики, направленной на поддержку страхового дела), состояние экономики (денежная система, валютное положение, уровень жизни населения и т.п.), социально-этическое окружение страхового рынка (уровень страховой культуры, национальные традиции, этнический состав и т.д.), конъюнктура мирового страхового рынка.

 

17-18. Организационно-правовые  формы и требования к страховым  компаниям.

Страховая компания –  юридическое лицо, и по закону может  быть иметь любую организационно-правовую форму, предусмотренную законодательством Российской Федерации: ОАО, ЗАО, ООО, НКО (Взаимное страхование), акционерные общества с большой долей государственного участия. Граждане, в том числе и ИП не могут быть страховщиками. Это единственное требование к орг-прав. Форме.

Страховая компания должна быть создана для осуществления страховой деятельности, то есть именно страховая деятельность должна являться целью создания этого юридического лица, о чем отражается в уставе страховщика. Таким образом, для страховщиков установлена специальная, ограниченная правоспособность. Страховщик должен в установленном законом порядке получить лицензию на осуществление страховой деятельности у федеральной службы по страховому надзору (Росстрахнадзор) при Минфине РФ. Страховые лицензии выдает орган страхового надзора российским юридическим лицам любой организационно-правовой формы, целью создания которых является страховая деятельность, обладающим необходимым уставным капиталом.

Основные требования и ограничения: наличие лицензии, наличие УК в установленном размере (см. 12 вопрос), только юридическое лицо, ограничение участия иностранцев (см. 12 вопрос), нельзя заниматься другой деятельностью, отличной от страхования, исполнительный оргн и главный бухгалтер должны жить в РФ, наличие страховых резервов, открытая отчетность для внешних пользователей.

Могут быть в виде акционерных  обществ Часто, в виде закрытых (объективные  причины из закона). Могут быть и  ООО (уставный (складочный) капитал  формируется вкладами учредителей. Тут такие же требования к участию иностранных инвесторов, как и у АО). Если это акционерное общество, то акционеры должны получить разрешение у Рострахнадзора на отчуждение своих акций иностранным инвесторам.

Могут быть государственные  страховые компании. В России это  в основном акционерные общества с 100% участием государства. Могут быть унитарные предприятия. Имущество у таких компаний находится на правах хозяйственного ведения или оперативного управления.  Отдельно выделена форма ОВС.

Общество взаимного  страхования — организационно-правовая форма основанная на членстве в некоммерческой организации для осуществления взаимного страхования своих членов. Общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников Цель - распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни. Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы. Члены ОВС управляют его деятельностью. Высшим органом управления является общее собрание. Оно выбирает членов совета, правления и ревизионной комиссии. Причем в правление и в совет могут быть избраны не только члены общества, но и посторонние лица, число которых должно составлять не более 1/3. Таким образом, деятельность ОВС не чисто коммерческая, и на него распространяется льготное налогообложение.

 

19. Участники  страховых отношений и их взаимодействие.

Основные участники: страхователи; страховые организации; общества взаимного страхования; страховые брокеры; страховые актуарии; андеррайтеры и сюрвейеры, страховые агенты; орган страхового надзора.

Про половину субъектов  я уже все описал выше. О страховых  агентах и брокерах есть целый  вопрос №20. Там описаны их функции  и взаимодействие со страховой компанией  и страхователями.

Страхователи (застрахованные) имеют дело со страховыми агентами или страховыми брокерами. Они заключают договор страхования со страховой компанией через данных посредников. Страховой брокер здесь действует от своего имени по поручениям СТРАХОВАТЕЛЯ. Страховой агент действует от имени страховой компании и по ее поручениям. Страховой брокер не несет ответственности перед страховщиком и не несет ответственности за его платежеспособность. Он только наилучшим образом размещает риск страхователя. В этом и отличие от агента. Грубо говоря, агенту пофиг на страхователя. Ему просто надо договор заключить.