Шпаргалка по "Страхованию"

11 вопрос

Законодательная база: Конституция  РФ, ГК РФ (гл. 48), Закон РФ «Об организации  страхового дела в РФ, ФЗ «Об обязательном медицинском страховании граждан  в РФ», НК РФ, ФЗ «О лицензировании отдельных  видов деятельности.

ГК РФ 48 глава «Страхование», которая определяет общие вопросы заключения и исполнения договоров страхования.

Закон РФ «Об организации  страхового дела в РФ» определяет основные принципы государственного регулирования  страхования, регламентирует отношения  между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, отношения страховых организаций между собой. Данный закон включает в себя также положения, определяющие условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков, основные функции надзорных органов и др. Раскрываются понятия «страховая деятельность» и «страхование». Страховая деятельность – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием.

Закон об обязательном медицинском  страховании граждан регулирует отношения, возникающие в связи  с осуществлением обязательного  мед. Страхования, определяет правовое положение участников (застрахованные, страхователи, ФФОМС)  мед. Страхования, отношения и ответственность по поводу уплаты страховых взносов на обязательное мед. Страхование, принципы.

Закон о лицензировании определяет список лицензируемых видов  деятельности и общие положения  для всех лицензируемых видов  деятельности, цели, задачи, принципы лицензирования. Сюда входит страховая деятельность. Конкретика по лицензированию страховой деятельности содержится в Законе «Об организации страхового дела в РФ», «Лицензирование страховой деятельности». То есть без лицензии осуществлять страховую деятельность запрещено.

Дополнительные акты: приказ Минфина «Об утверждении  правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование  жизни»; постановление Правительства  «Об утверждении правил формирования, размещения и расходования резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев»;

12 вопрос

Цели закона: (обеспечение  имущественных интересов физ. и  юр. Лиц при наступлении страховых  случаев) и задачи (проведение единой государственной политики в сфере страхования; установлении принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и других субъектов РФ) организации страховой деятельности и формы страхования: обязательное и добровольное.

Ключевые моменты регулирования:

1. Ограничение деятельности страховщиков с участием иностранного капитала. Страховые организации, являющиеся дочерними по отношению к иностранным, либо имеющие долю иностранных в УК более 49% (ст. 6 п.3), не могут осуществлять в РФ: страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для гос. Нужд, страхование имущественных интересов гос. И мун. Орг.
2. Если размер (квота=капитал инвесторов/общий капитал страховой компании) участия иностранного капитала в УК страховых орг. превышает 50%, орган страхового надзора прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым орг, явл. дочерними по отношению к иностранным инвесторам либо имеющим долю иностранных инвесторов в УК более 49%. 
3. Страховая организация должна получить разрешение на увеличение УК за счет иностранных средств; на отчуждение в пользу иностранного инвестора своих акций. Оплата иностранными инвесторами только в рублях!
4. Единоличный исполнительный орган и главный бухгалтер страховой организации с иностранными инвестициями должны постоянно проживать в РФ.
5. Иностранная дочерняя страховая компания может быть открыта в РФ, если иностранный инвестор не менее 15 лет явл. Страховой орг. В своей стране и не менее 2 лет участвует в страховании в РФ.
6. Дочка иностранного инвестора или с иностранным капиталом более 49% могут открывать свои филиалы в РФ после получения разрешения Росстрахнадзора, если только не будет превышена 50% квота участия ин. Капитала.
7. Требования к УК:

• Минимальный размер – 120 млн. рублей;

     Однако  имеются коэффициенты по видам  деятельности:

• Имущественное страхование – 120 млн.;
• Страхование жизни – 240 млн. рублей;
• Перестраховщик или комбинированные – 480 млн. рублей.
• Обязательное или добровольное мед. Страхование – 60 млн. рублей (не ошибка, так указано в законе). Это исключение.

8. Страховщик по итогам каждого финн. Года обязан проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты передаются в Росстрахнадзор. Если страховщик принял на себя обязательства в V, более, чем у него имеются собственных средств, он обязан застраховать у перестраховщиков риск исполнения обязательств (см. лекцию по перестрахованию).

9. Страховые организации обязаны публиковать годовые бух. отчеты после аудиторской проверки. Операции по личному страхованию учитываются отдельно от операций по имущественному страхованию и страхованию ответственности.
10. Страховщик формирует страховые резервы для обеспечения обязательств по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию. Средства страховых резервов используются исключительно для осуществления страховых выплат. Резервы не подлежат изъятию в ФБ и бюджеты других уровней. Размещение средств страховых резервов должно осущ. на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
11. Страховой надзор: лицензирование страховщиков (лицензия выдается без ограничения срока ее действия и действует со дня получения; может быть временная лицензия до 3 лет), аттестация актуариев, ведение реестра страховщиков; контроль за соблюдение законодательства; выдача в течение 30 дней разрешения на увеличение УК за счет иностранных средств; принятие решений о назначении временной администрации, о приостановлении и об ограничении полномочий исполнительного органа страховщика; пресечение и ограничение монополий в страховом деле.

13. Страховое  мошенничество: виды, субъекты, способы  противодействия.

Под страховым мошенничеством понимается поведение субъектов страхового договора, направленное на получение страхового возмещения (для страхователя) или отказ от его выплат (для страховщика) без должных на то оснований. Внесение меньшей, чем необходимо, страховой премии или сокрытие важной информации при заключении договора страхования,  результате чего появляется незаконная прибыль.

По правилам страхования  есть лишь одна возможность для получения  страховой выплаты – наступление  страхового события. Поэтому преступники  должны искусственно создать страховое событие.

Этапы:

1. Подготовка: Выбор страховой компании, изыскание объектов страхования, выбор места и времени инсценировки, заключение договора страхования, оплата страховых премий.
2. Реализация: Перемещение застрахованного имущества, создание следов страхового случая, ложное заявление, ложные показания.
3. Сокрытие фактов инсценировки: сокрытие реальной стоимости и реального собственника имущества, сокрытие следов своего участия в инсценировке, сокрытие заинтересованного в страховом событии, сокрытие застрахованного имущества.

Субъектами страхового мошенничества будут те же субъекты, что и при законном страховании: страхователь, страховщик и его сотрудники, выгодоприобретатель, застрахованный, страховые посредники.

Виды страхового мошенничества.

Преступления в страховой  сфере: мошенничество по отношению  к страховым компаниям, мошенничество  с использованием страховых компаний и мошенничество страховых компаний по отношению к клиентам, партнерам, государству и др. Первый вид самый  распространенный. Выделяют четыре основных вида противоправных действий страхователей: заявление страховой суммы выше действительной стоимости объекта страхования; несообщение всех обстоятельств, имеющих существенное значение для определения страхового риска; многократное и одновременное страхование объекта у разных страховщиков; инсценировка наступления страхового события в период действия договора страхования — кражи, аварии, угона, поджога.

Против страхователя (застрахованного): внутрифирменные  преступления, субъектами которых являются сотрудники страховой компании; внешние преступления – страховые посредники и страхователи (выгодоприобретатели против застрахованного). Преступления: мошенничество, похищение или повреждение документов, штампов печатей, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп, присвоение или растрата, дача взятки, подлог, лжепредпринимательство, завышение уставного капитала для получения незаконной прибыли.

Методы борьбы.

По внешнему страховому мошенничеству, совершаемому страхователями, проводится предварительная страховая проверка объектов страхования и проверка выплатных материалов по заявленным страховым событиям.

По внутреннему страховому мошенничеству, совершаемому сотрудниками самих страховых компаний, агентами и другими их партнерами, проводятся проверки отчетных документов, а также совместные с МВД контрольные мероприятия по выявлению и документированию фактов преступной деятельности.

Борьба с мошенничеством в сфере страхования ведется  как отдельными страховыми компаниями, так и объединениями страховщиков.

Основные методы в  международной практике:

1. Объединение усилий всех страховых компаний в борьбе с мошенничеством;
2. Защита корпоративных капиталов;
3. Изыскание средств для создания коалиции и центрального банка данных;
4. Создание эффекта «вагона» (все следуют выработанным и принятым нормам поведения).

Хороший метод – обнародование  фактов мошенничества. Только обнародование  фактов мошенничества и осуждение  их общественностью привело к  снижению таких случаев на 20 %.

Большинство страховщиков создали собственные службы безопасности. В рамках закона об ОСАГО существует единая база данных «Спектр», в которую поступают данные о страховых случаях от  страховых компаний. Эта база позволяет оперативно в режиме реального времени проверять сомнительные случаи и не допускать повторного получения возмещения по одному и тому же страховому событию у разных страховых компаний.

Минфином РФ разработан проект, по которому в УК РФ введены  нормы ответственности за страховое  мошенничество (ст 159.5 «Мошенничество в сфере страхования»). Наказание: штрафы, ограничение свободы вплоть до лишения свободы.

Проект МинФина РФ также предлагает дополнить ст. 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство» частью первой «Незаконная страховая  деятельность». Согласно ей работа без страховой лицензии повлечет штраф либо лишение свободы до четырех лет для ответственных лиц.

Также минфин РФ Федерации  предлагает ввести в УК РФ ст. 182 «Злоупотребление при прекращении страховой деятельности». Она будет предусматривать  штраф  для компании, а для ее руководства - лишение свободы за неисполнение компанией после отзыва лицензии обязательств перед клиентами. При этом минфин предлагает ввести в ст. 182 УК РФ и понятие «введение в заблуждение в процессе страхования»: на страховщика, не предоставившего или давшего неполную, а также заведомо ложную информацию об условиях договора, суд может как наложить штраф, так и лишить свободы руководителя компании на срок до двух лет.

14. Понятие  и виды договоров страхования,  порядок их заключения.

Страхование осуществляется на основании договоров страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

Договор страхования  – это соглашение между страхователем  и страховщиком. По этому соглашению страховщик обязуется при страховом случае произвести выплату страхователю, а страхователь обязуется выплачивать страховые взносы в установленные сроки.

Страхователем по договору может быть как физическое, так  и юридическое лицо. Для заключения договора страхования необходимо, чтобы страхователь — физическое лицо был дееспособным. Важно наличие страхового интереса.

Договор страхования  должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования. Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа либо вручения страховщиком страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком.