Проблемы организации регулирования страхования в РК

Средства резервов учитываются как резервы предстоящих выплат по страховым обязательствам перед клиентами (страхователями, застрахованными лицами). Абсолютная величина средств, накопленных в резервах, должна постоянно увеличиваться по мере роста количества действующих договоров страхования.

Средства страховых резервов не смешиваются с внутрихозяйственным резервным фондом, создание которого в соответствии с законодательством предусмотрено для всех хозяйствующих субъектов (из доходов остающихся после уплаты бюджетных и внебюджетных налогов).

Резервы находятся во владении, пользовании и распоряжении страховщика. Они могут использоваться страховщиком в качестве инвестиционных ресурсов для получения дополнительного дохода в целях снижения затрат на ведение страхового дела, повышения конкурентоспособности страховщика и уровня ликвидности страховой организации.

Направления инвестирования средств резервов (вложения на депозиты, ценные бумаги, государственные облигации и т. д.) должны находиться в строгом соответствии с Правилами, регламентирующими деятельность страховых организаций по размещению страховых резервов (утверждены КФН РК). Согласно Правилам в целях обеспечения финансовой устойчивости страховые организации инвестируют страховые резервы, образуемые из полученных от страхователей страховых взносов для предстоящих страховых выплат, с обязательным соблюдением следующих соотношений:

- не менее 10 % средств резервов - в государственные ценные бумаги  областных, краевых и местных  органов управления;

- не более 40 % - в недвижимое имущество;

- не более 50 % - на банковские  вклады (депозиты)

- не более 40 % - в ценные бумаги  акционерных обществ и в другие  ценности;

- не более 10 % - в валютные ценности  в соответствии с Законом "О  валютном регулировании и валютном  контроле";

- не менее 5 % - на расчетный счет в банке для осуществления текущих выплат страховых сумм по проводимым видам страхования;

- не менее 80 % средств страховых  резервов должно быть инвестировано  на территории РК, если иное  не предусмотрено международными  соглашениями.

Согласно Закону РК "О страховом деле" размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации (принудительном вложении свободных денег в гособлигации и другие ценные бумаги), возвратности (возврат страховых взносов страхователю при досрочном прекращении действия договора),ликвидности(способности удовлетворять претензии, предъявляемые страхователями) и прибыльности.

Запрещается использование средств страховых резервов для:

- заключения договоров займа (кредитных  договоров) физическими и юридическими лицами, кроме случаев, предусмотренных Законом "О страховом деле" (также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам);

- заключения договоров купли-продажи, кроме случаев приобретения акций и паев товарных и фондовых бирж;

- вложения в интеллектуальную  собственность. Страховые резервы  АСК (АО, ТОО и др.) подразделяются  на резервы по личному, имущественному  страхованию и страхованию ответственности, а также по финансированию мероприятий по предупреждению страховых случаев, утрате или повреждению застрахованного имущества.

В 2011 году будут согласно требованиям КФН РК меры по совершенствованию деятельности страховых посредников, в частности, установлены требования к обучению страховой организацией физических лиц, намеренных осуществлять деятельность в качестве страхового агента, проведению экзамена на знание минимальной программы обучения, включению физического лица в реестр страхового агента, законодательно закреплены права и обязанности страховых агентов, а также будут приняты меры по ограничению комиссионных вознаграждений страховых агентов.

В целях повышения эффективности перестраховочной деятельности отечественных страховых организаций, стимулирования роста их капитализации введены дифференцированные лимиты собственного удержания, как по отдельному договору перестрахования, так и по классу страхования в целом, при перестраховании у нерезидентов в зависимости от размера и характера страховых рисков, показателей убыточности. Также приняты меры по совершенствованию требований к формированию структуры корпоративного управления, систем управления рисками и внутреннего контроля страховых (перестраховочных) организаций.

Приняты также меры по совершенствованию требований к формированию страховых резервов в целях обеспечения адекватности формируемых резервов принимаемым рискам по договорам страхования и перестрахования. Такие меры уже повлияли на деятельность страховых компаний, доказательством этому является ликвидация АО «СК «Алтын Полис».

Эксперты отмечаю, что самым весомым событием 2010 года на рынке страхования стала ликвидация компании "Алтын-Полис", безусловного лидера рынка, на долю которого приходилось 23% всех страховых премий. В след за ликвидацией нашумевшего АО "СК "Алтын-Полис" в начале октября КФН приняло аналогичное решение в отношении другой страховой компании - АО "Народная страховая компания "НАСКО-Казахстан". Ликвидация страховых компаний, поддельные полисы - все это вызывает у населения недоверие к казахстанскому рынку страхования: какие еще компании постигнет судьба "Алтына", как застраховаться от недобросовестных страховщиков  - вот вопросы, которые будоражат рынок [28]. Но ничего страшного на казахстанском рынке страхования не происходит. Если говорить о причинах ликвидации АО "СК "Алтын-Полис", то, по моему мнению, они никак не связаны с экономическим кризисом. Есть несколько причин, приведших к принудительной ликвидации АО "СК "Алтын Полис". Во-первых, это политика акционеров по отношению к агентским вознаграждениям. В один момент вознаграждения агентам (тем, кто оформлял полисы) были необоснованно увеличены до 50 процентов. Второй вопрос касается учета договоров. Сегодня многие казахстанцы столкнулись с проблемой отсутствия их полисов в единой статистической базе данных. А если полиса нет в единой базе данных и он нигде по кассе не он не проходил, то деньги от агента страховая компания не получала. Агентские выдавались обычно прямо на руки в месте страхования. Никаких агентов можно сказать и не было. Это были просто люди, которые заполняли страховые полисы, при этом ничего не объясняя клиенту. В мировой практике на привлечение одного клиента у них уходит от двух месяцев до полугода. Соответственно, и получают такие агенты достаточно серьезные вознаграждения. А вторая категория - это агенты, которые в нормальном бизнесе подразумеваются как каналы доставки продуктов страховых организаций до потребителя. Эти люди ничего не разъясняют, а просто занимаются обменом документов. В АО "СК "Алтын-Полис" это были просто заполнители бумажек, которые зачастую выдавали полисы без заявлений (то есть с нарушением требований законодательства) и за это получали 50 процентов от суммы страховой премии. АО "Народная страховая компания "НАСКО-Казахстан" не играла большой роли на казахстанском рынке. Поэтому ее ликвидация практически не отразилась на населении.

В заключении практической части работы, стоит отметить, что рынок страхования очень не развит в Казахстане, но меры КФН по отношению к участникам начнут действовать. Объем рынка только по добровольному страхованию недвижимого имущества в РК по данным консалтинговых агентство РК по самым скромным подсчетам равен 20 миллионов долларов. Следовательно, общий объем казахстанского рынка в данном направлении должен составлять примерно 40-50 миллионов долларов [29]. А есть же еще и  движимое имущество, там тоже около 10 миллионов долларов, а страхование от несчастных случаев. Это огромный рынок, которые компании не используют. В этом отношении компания «Казахинстрах» находится в более привилегированном положении, так как имеет свои постоянных корпоративных клиентов, но и ей необходимо постоянно расширять свою клиентскую базу. В этой связи в заключительной главе работы будут отмечены основные направления развития страхования в РК и будет предложены пути его улучшения.

 

 

 

 

 

 

3 Перспективы организации  и регулирования страхового рынка  в Республике Казахстан

3.1 Передовой опыт организации  и регулирования страхового рынка  за рубежом

 

Процессы глобализации, охватывающие практически все сферы и отрасли современного мирового хозяйства, способствуют формированию нового качественного уровня международных экономических отношений и выходу на новую ступень кооперации экономических субъектов. Не остается в стороне от этих процессов и мировой рынок страховых услуг. В свою очередь, глобализация международных страховых отношений, под которой мы понимаем объективный процесс формирования единого мирового страхового пространства путем трансграничного движения мобильных финансовых средств, а также страховых услуг на базе использования новейших информационных технологий, проявляется, главным образом, в усиливающемся стирании законодательных и экономических барьеров между национальными страховыми хозяйствами и имеет в качестве конечной цели их интеграцию в глобальном масштабе.

В современном мировом хозяйстве рынок страховых услуг выполняет чрезвычайно важную роль. Международный рынок страхования способствует перераспределению рисков в мировой хозяйственной системе, созданию условий для повышения уровня социальной защиты населения при существенном снижении финансовой нагрузки на государство, а также помогает создавать значимые инвестиционные ресурсы, как в рамках национальных экономик, так и в международном масштабе. В результате, функционирование мирового страхового рынка активизирует процессы глобализации.

Одной из главных проблем, которые стоят сегодня перед нашей страной, является проблема дальнейшей эффективной интеграции ее экономики в мировое глобализированное хозяйство. Растущая степень открытости экономики РК, формирование зрелого страхового рынка в нашей стране, а также перспективы его интеграции в мировой рынок страхования определяют необходимость научного обобщения имеющегося мирового опыта в этой сфере и актуальность избранной темы исследования.

Развитие процессов транснационализации страхового рынка РК и необходимость обеспечения его конкурентоспособности на мировом уровне требуют изучения опыта крупнейших зарубежных страховых компаний и использования на базе полученных знаний тех преимуществ диверсификации страховой деятельности, которые появляются в результате выстраивания интегрированных международных технологических цепочек и позволяют получать такие эффекты, как синергия, доступ на рынки с ограничительным режимом, экономия на издержках, увеличения капитализации посредством успешных сделок слияния и поглощения [30].

Страхование постепенно становится необходимым инструментом, обеспечивающим социально-экономическую стабильность и безопасность, а также стимулирующим развитие в РК предпринимательства и рыночных институтов. Осуществляемая в этой связи защита имущественных интересов граждан и организаций от различного рода рисков, способствует улучшению социально-экономического климата в нашей стране. Признание большого значения страхования в социально-экономической жизни и обеспечении экономического роста подтверждается, в частности, разработкой правительством Концепции страхования в РК.

Для ускорения развития страхового рынка в РК в настоящее время государство проводит политику стимулирования прихода иностранных страховых компаний на отечественный рынок. Так, на переговорах о присоединении к ВТО было принято решение разрешить иностранным страховщикам открывать филиалы в РК. Учитывая значительную региональную, структурную и иную специфику казахстанской экономики, иностранным компаниям сложно развивать бизнес - значительная доля страхового рынка является «кэптинговой», основанной на долгосрочных партнерских или даже личных отношениях. В результате же слияний и поглощений иностранные компании получают немедленный доступ к технологиям, товарам компании-партнера, ее сбытовой сети, квалифицированному персоналу, желаемой позиции на рынке и уровню издержек. Именно поэтому большинство иностранных страховщиков выбрало путь поглощения или покупки казахстанских компаний, как наиболее быстрый и оптимальный способ выхода на рынок.

Параллельно с этим растет число сделок по слиянию и поглощению с участием только казахстанских компаний, что служит повышению конкурентоспособности и укреплению рыночных позиций национального страхового рынка.

Крупнейшие игроки мирового страхового рынка вынуждены продавать дочерние компании даже в перспективных регионах, чтобы покрыть свои убытки, и объединяться для спасения в условиях кризиса. Так, три страховые компании - Mitsui Sumitomo, Aioi Insurance и Nissay Dowa - объявили в феврале 2012 года о слиянии с целыо создания крупнейшей страховой компании Японии в надеяться выстоять в условиях резко снижающегося спроса. Сделку планируется завершить к декабрю 2013 года. В настоящее время страховой рынок находится в ожидании, при этом ряд экспертов считают, что отправной точкой для нового этапа слияний на страховом рынке окажется сокращение количественно состава страховщиков.

Тенденции мирового рынка страхования характеризуются следующими основные аспектами развития:

- в начале октября 2012 года доход 956 страховых компаний в Западной Европе уменьшился в среднем на 6.7 процентов;

- в третьем квартале 2012 года доход AXA понизился на 3.4 процента до 20.14 миллиардов евро из-за снижения продаж в США и Великобритании;

- итальянский страховщик Generali обьявил о получении страховых премий в размере 21 миллиарда долларов в течение первых девяти месяцев 2012. В процентном соотношении наблюдается увеличение премий на 4.9 % по сравнению с тем же числом в 2011;

- страховая компания «НАСТА» (Россия) объявляет о начале активной работы на рынке Украины с ноября 2011. Она намерена войти в Топ 30 страховых компаний Украины;

– казахстанский коммерческий Народный банк увеличил долю участия в уставном капитале своей дочерней страховой компании "Халык - Казахинстрах" с 89,79% до 94,79%;

- исламское страхование (такафул) в ОАЭ и Катаре, несмотря на глобальный кризис, переживает подъем. Средняя величина страховых премий на душу населения превысила среднее по миру значение в 554,8 доллара;

- объем сделок по слиянию и поглощению (M&A) в мире упал в августе 2009 года до минимального уровня за четыре года. Было объявлено о сделках M&A на общую сумму $145 млрд, что является самым низким показателем с сентября 2004 года;

- количество слияний в Европе в 2012 году составило 11.220, что немногим выше 10.503 сделок, зарегистрированных в 2003 году – самом низком числе слияний за последние 10 лет [32].

Европейские компании снизили объем слияний и поглощений на 37% до $1,328 трлн. В следующем году снижение объема сделок может стать более значительным.

Австрийская страховая группа Vienna Insurance Group увеличила свою долю в уставном капитале грузинской страховой компании IRAO с 51% до 90%. Компания «Интач Страхование» объявила о закрытии сделки с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), в результате которой ЕБРР стал владельцем пакета в 30% минус одна акции компании. Для этого банк за 503,6 млн. руб. (около 14,6 млн евро) выкупил акции дополнительной эмиссии страховщика номинальным объемом 36 млн.руб. (около 1,46 млн долл. США).