Проблемы организации регулирования страхования в РК

Ситуация в РК основывается на мировой коньюнктуре рынка. Рост цен на мировых сырьевых рынках стабилизировал экономику стран мира, и страховой сектор в стороне не оказался.  Три месяца 2011 года для страхования были довольно успешными, росли все основные показатели, падение было в выплатах, но это только повысило рентабельность страховых компаний. Несмотря на планируемое ужесточение регулирования страхового сектора Агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (КФН) и хорошие прогнозы развития, риски в этом секторе настолько высоки, что в случае спада отечественной экономики могут возникнуть проблемы.

По информации КФН, совокупный объем активов страховых организаций на 1 марта 2013 года составил 328 315,5 млн. тенге, что на 11,7% больше аналогичного показателя на 1 марта 2012 года. Также выросло отношение активов к ВВП с 1,76% на 1 марта 2012 года до 1,87% на текущую дату.  За два месяца 2011 года в структуре активов больше всего увеличилась доля денег - на 67,7%, ценные бумаги - на 26,7%, прочая дебиторская задолженность - на 20,8% и другие активы - на 42,6%. Продолжает резко снижаться доля операций «обратное РЕПО», которая упала на 39,1%.

В одном из своих выступлений заместитель председателя Мирового банка заявил о том, что ухудшение внешней среды страхового рынка, связанное со снижением объемов кредитования банками второго уровня и объемов производства товаров и услуг, привело к снижению платежеспособного спроса на страховые услуги и способствовало замедлению темпов роста страхового рынка. Снижение стоимости и качества финансовых инструментов, в том числе снижение кредитных рейтингов банков второго уровня и других эмитентов, допущение эмитентами дефолтов по облигациям способствовало повышению андеррайтинговых, инвестиционных и кредитных рисков.

Необходимо отметить, что влияние мирового финансового и экономического кризиса на страховой рынок оказалось незначительным. Страховые организации во всем мире поддерживают высокий уровень рентабельности за счет низких показателей убыточности по добровольному имущественному страхованию, а рост собственного капитала страховщиков свидетельствует о значительном увеличении емкости страхового рынка Казахстана.

Как рекомендуют специалисты Мирового банка, прозрачное корпоративное управление страховой организации является на сегодня основой прочных доверительных отношений между всеми заинтересованными сторонами (уполномоченным органом, акционерами, инвесторами, страховщиками, страхователями); более высокий уровень прозрачности на страховом рынке ведет к решению проблем, проистекающих от недоверия между этими участниками процесса страхования, - продолжила она.

Стабильность страхового сектора достигается только за счет комплексного подхода, включающего оценку рисков, внутренний контроль и корпоративное управление [32]. Страховщики подвержены негативному воздействию рисков фактически с двух сторон: с одной стороны, по договорам страхования и перестрахования, с другой - в процессе инвестиционной и иной деятельности. С целью определения требований к формированию в страховых (перестраховочных) организациях структуры корпоративного управления и системы управления рисками и внутреннего контроля была принята инструкция по формированию системы внутреннего контроля и управления рисками в страховых (перестраховочных) организациях. Данная инструкция содержит отдельные требования к организации системы управления андеррайтинговыми, инвестиционными, комплаенс, операционными и сопутствующими рисками и рисками перестрахования, страховых выплат и недостаточности страховых резервов. В ней также предусмотрены ответственные подразделения и органы, которые будут обеспечивать систему управления рисками и внутреннего контроля, порядок их взаимодействия по управлению рисками, а также перечень внутренних документов, имеющих отношение к организации системы внутреннего контроля и управления рисками.

Кроме этого разделены функциональные обязанности по управлению рисками, в том числе установлены требования по лимитированию рисков в разбивке по виду принимаемого решения (по страховым суммам, по страховым выплатам и т.д.). В инструкции предусмотрено, что страховая организация осуществляет стресс-тестинг по ценовому, валютному, процентному рискам, по рискам ликвидности и связанным со страховой деятельностью (увеличение смертности, заболеваемости, показателей дожития, случаев расторжения договоров страхования, снижение поступления страховых премий, по коэффициентам убыточности). Результаты этого стресс-тестинга будут предоставляться в агентство, а также отчет по оценке соответствия требованиям к системам внутреннего контроля и управления рисками.

Результаты этого стресс-тестинга будут предоставляться в агентство, а также отчет по оценке соответствия требованиям к системам внутреннего контроля и управления рисками.

Согласно данной инструкции, страховая организация должна документировать все принимаемые управленческие решения, создавать и вести страховые дела по страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) по заключению договора страхования и по осуществлению страховой выплаты. 
Что касается рисков в страховом секторе, с точки зрения службы кредитных рейтингов Standard & Poor's, одна из наиболее явных угроз для казахстанских страховщиков состоит в возможности снижения финансовой устойчивости важных элементов национального банковского сектора. Многие страховщики вкладывают средства в капитал казахстанских банков или размещают в них крупные депозиты, подвергаясь отраслевым и кредитным рискам, связанным с банковским сектором. Данная проблема усугубляется тем, что часть средств страховых компаний инвестирована в банковские облигации. Поэтому реальный уровень потенциальных потерь, связанных с вложениями в банковский сектор, почти наверняка выше 39% [33].

Несмотря на введение инструкции по формированию системы внутреннего контроля и управления рисками в страховых (перестраховочных) организациях, Standard & Poor's считает, что в неблагоприятных макроэкономических условиях казахстанские банки продолжают подвергаться высоким кредитным рискам и опасности нехватки ликвидных средств при наступлении обязательств. Они серьезно пострадали в результате глобальной экономической рецессии, проблем в мировой банковской системе и резкого сокращения доступа к внешней ликвидности. При этом явных признаков восстановления банковского сектора пока не наблюдается, а процесс решения проблем, возникших у банков, судя по всему, будет долгим.

Следует отметить, что характер рисков, которым подвергается страховая отрасль Казахстана, тот же, что и на других развивающихся рынках мира. Можно не сомневаться в том, что международные страховые и перестраховочные компании захотят освоить казахстанский рынок по примеру AIG и Allianz. После устранения вышеупомянутых деформаций налогообложения эти серьезные игроки почти наверняка нацелятся на самые привлекательные, крупные риски энергетических и добывающих предприятий страны. Эта «угроза» может считаться таковой лишь условно: по сути дела, ее появление будет означать, что в Казахстане создается нормальный конкурентный рынок, а вообще, присутствие крупных страховщиков-нерезидентов должно пойти на пользу не только эффективно работающим страховщикам, но и страхователям, которые чувствительны к ценам, и осведомлены о рисках [34].

Что касается риска, связанного с непрозрачными системами учета и отчетности, используемыми ФПГ, то и он должен уменьшиться после устранения существующих особенностей налогообложения. Когда это произойдет, откроются возможности для развития страхования на более сильной экономической основе, что, в свою очередь, позволит повысить качество публикуемой отчетности до уровня, позволяющего составить представление о реальной эффективности страховщика. Кроме того, устранение указанных перекосов должно подтолкнуть ФПГ к продаже хотя бы части акций своих страховых дочерних компаний и, следовательно, расширению их акционерной структуры. Хотя новые акционеры, скорее всего, будут миноритариями, можно предположить, что они потребуют повышения информационной прозрачности компаний, в которые вложены их средства.

В отчете Standard & Poor's говорится, что само правительство Республики Казахстан, вероятно, не станет напрямую участвовать в капитале страховщиков-резидентов, но его уполномоченный агент, КФН, несомненно, будет и дальше строго контролировать как тенденции в страховой отрасли, так и деятельность отдельных страховщиков. Однако косвенное влияние правительства на страховой рынок будет весьма ощутимым. Инструментами влияния станут прежде всего характер и время проведения реформы налогового режима, но также степень общей государственной поддержки казахстанской экономики, от которой будет зависеть активность страховщиков. Опыт показывает, что ситуация в банковском секторе во многом зависит от способности правительства контролировать процентную ставку и обменный курс.

Для страховщиков, как правило, не пользующихся долговым финансированием, такого рода государственное вмешательство будет иметь существенно меньшее значение.

Оценивая ситуацию в страховой отрасли Казахстана за 2012 год, можно сказать, что, несмотря на наличие весьма привлекательных возможностей, она остается довольно противоречивой. Налицо - положительные факторы (ожидаемый рост страховой активности, наличие эффективной системы регулирования), способствующие укреплению позиций страховой отрасли в экономике. Но имеются и недостатки, один из которых заключается в том, что чрезмерно большая часть страховой премии, по сути дела, достается небольшому числу промышленных, банковских и страховых конгломератов. Это все больше тормозит развитие по-настоящему открытого конкурентного рынка, не позволяя ему достичь необходимого уровня зрелости. Слишком многие небольшие провайдеры страховых услуг оказываются в зависимости от эксклюзивного доступа к бизнесу своих акционеров.

На долю страхования жизни приходится совсем небольшая часть брутто-премии, собираемой в отрасли (на сегодняшний день - 1%). Для того чтобы розничные потребители поняли необходимость добровольного страхования жизни и приобретения смежных страховых продуктов, в том числе полисов страхования здоровья, необходимо повышение осведомленности населения о страховых услугах, а также изменение государственной социальной политики, излишне акцентирующей социальное обеспечение. Между тем большинство банков при выдаче ипотечных и других крупных кредитов уже требуют обеспечения в виде полиса страхования жизни, на который может быть обращено взыскание в случае смерти заемщика до полной выплаты долга. Касательно недавно введенного требования, уполномочивающего компании по страхованию жизни выплачивать компенсации за утрату трудоспособности в виде долгосрочных рентных платежей, то делать предположения о том, послужит ли это толчком к повышению финансовых показателей сектора страхования жизни, пока преждевременно. В истории выплаты страховых возмещений в Казахстане много негативных примеров: известны случаи, когда сотрудники компаний присваивали страховые суммы, а не передавали их пострадавшим работникам. Во многих случаях ни пострадавший, ни работодатель вообще не предъявляют никаких требований о возмещении, поскольку понятие гражданской ответственности остается все еще во многом чуждым. Особенностями менталитета объясняется и отсутствие интереса к медицинскому страхованию и другим формам личного страхования.

Позитивные макроэкономические перспективы предопределяют благоприятный долгосрочный прогноз для страховой отрасли Казахстана. Наличие благоприятных и мощных макроэкономических долгосрочных факторов позволяет с достаточной степенью уверенности прогнозировать быстрый рост бизнеса казахстанских страховщиков и перестраховщиков, особенно лучших из них, сочетающих профессиональный опыт с управленческими навыками и потому идущих в ногу с рынком, который становится все более конкурентным и прозрачным. По поводу менее эффективных, менее приверженных своему делу организаций из числа ныне действующих страховщиков, то их среднесрочные перспективы куда менее благоприятны, и можно предположить, что многие из них через несколько лет могут быть вытеснены с рынка новыми игроками.

3.2 Совершенствование и  реформирование страхового рынка  в Республике Казахстан

В рамках оценки первых результатов и перспектив реформирования страхового рынка в системе  Программы развития страхового рынка Республики Казахстан на 2011-2013 год Агентством Комкон-2, проведен мониторинг страхового рынка и страховых организаций. Как было отмечено выше, главной целью Программы является дальнейшее реформирование национальной страховой индустрии, направленное на укрепление роли и места страхования как одного из эффективных рыночных инструментов управления финансовыми, экономическими, социальными и иными рисками государства, граждан и хозяйствующих субъектов. В рамках данного мониторинга проведены  маркетинговые исследования, инструментарием которых стали интервью с известными финансистами и опрос общественного мнение по сети Интернет и по телефону.  По мнению Г. Марченко, сегодняшний небольшой объем страхового рынка - это следствие отсутствия на рынке востребованных продуктов. Если правильно разработать страховые продукты, объяснить потребителям, для чего они нужны, и за всем этим будет стоять надежный финансовый институт с хорошим брэндом, которому люди доверяют, то на ровном месте можно создать новый сегмент рынка страховых продуктов и увеличить объемы продаж каких-либо страховых продуктов в несколько раз. Живой пример ~ это развитие банковских продуктов.

Основные составляющие успеха развития страховых продуктов, считает Г. Марченко: нормальный страховой продукт, который был бы понятен населению и был бы им востребован; продукт должен быть ориентирован на клиента.  В Казахстане уже есть примеры организации перекрестных продаж некоторыми банками.

По мнению Г. Марченко, есть мнение, что европейские брэнды при низкой страховой культуре населения и реально малом спросе на добровольные виды страхования не сыграют роли катализатора в процессе продажи страховых продуктов у нас в Казахстане. Если это будет брэнд компании, входящей в десятку крупнейших страховых компаний мира, то достаточно будет опубликовать основные показатели деятельности этой компании - и уже только это,  даст положительный эффект. Холдингу сначала нужно определиться с новым менеджментом АО «Казахинстрах», определиться с тем, кто будет продвигать проект компании по страхованию жизни.

Как отметил в своем интервью, проводимого в рамках мониторинга Комкон – 2, другой банкир, Б. Байсеитов, - состояние действующего законодательства, регулирующего страховую деятельность в республике, позволяет иметь значительный рост рынка. Однако, он же позднее отметил, что говорить, что состояние действующего законодательства, регулирующего страховую деятельность, удовлетворяет всех, нельзя, скорее всего это компромисс. Опасения государства понять можно, но, на взгляд руководства Банка Центр Кредит, есть более ключевой вопрос - это низкий уровень страховой культуры. Используя все усилия Правительства, Национального Банка. Агентства финансового надзора и усилия самих страховых организаций, мы не смогли объяснить, что страхование реально необходимо населению для его же блага в его же собственных интересах. И это - главная проблема. А вот когда продукт реально востребован, тогда и отношение к нему другое [34].