Государственная регистрация коммерческих организаций

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения уведомления о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации:

- вносит в Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций сведения о государственной регистрации кредитной организации;

- ставит на титульном  листе каждого из представленных  экземпляров учредительных документов кредитной организации штамп с указанием даты государственной регистрации и основного регистрационного номера;

- направляет в территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации свидетельство о государственной регистрации кредитной организации по установленной Банком России форме.

Территориальное учреждение Банка России выдает свидетельство о государственной регистрации кредитной организации по установленной Банком России форме, учредительные документы кредитной организации, анкеты кандидатов на должности руководителей, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, с отметкой о согласовании.

О государственной регистрации кредитной организации Банк России публикует сообщение в «Вестнике Банка России».

На этом этапе осуществляется приобретение кредитной организацией статуса юридического лица. Поскольку банковская деятельность является лицензируемой, кредитной организации для получения права осуществлять банковские операции необходимо пройти процедуру получения лицензии Банка России.

Для получения лицензии на осуществление банковских операций, учредители кредитной организации  должны в месячный срок со дня получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России, оплатить 100 % объявленного уставного капитала кредитной организации. Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Не позднее пяти рабочих  дней с момента принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган. С даты получения лицензии кредитная организация приобретает право осуществлять банковскую деятельность.

2.3. Основания отказа в государственной регистрации коммерческих организаций

Как уже было замечено, государственная регистрация юридического лица имеет важное юридическое значение. Запись о государственной регистрации юридического лица в государственном реестре имеет правоустанавливающее, правоизменяющее или правопрекращающее значение.

Запись в реестр осуществляется на основании решения регистрирующего  органа, которое признается актом уполномоченного государственного органа (абз. 2 ст. 1, ч. 3 ст. 11 Закона о регистрации).

В настоящее время  судебно-арбитражная практика устойчиво  признает соответствующие решения  регистрирующего органа ненормативными правовыми актами.

Принципиальные для практики вопросы возникают при возникновении спора относительно правомерности проведенной регистрирующим органом регистрации. Крайне распространенными, к сожалению, в настоящее время являются, не свойственные для развитых правопорядков требования заинтересованных лиц о признании недействительными решений регистрирующего органа о той или иной регистрации.

Признание решения регистрирующего  органа о регистрации недействительным порождает проблемы защиты нарушенных прав и интересов заинтересованных лиц. Речь идет, прежде всего, о действительности (недействительности) сделок и решений (в том числе и самого регистрирующего органа), заключенных (принятых) в период между принятием решения о государственной регистрации и признанием его недействительным. Немаловажное значение имеют и последствия признания недействительным решения о внесении записи в реестр о ликвидации юридического лица.

  В настоящее время законодательное закрепление получила заявительная модель государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Основанием для осуществления государственной регистрации является предоставление документов, приведенных в Законе о регистрации в виде исчерпывающего перечня, при этом регистрирующий орган не вправе требовать предоставления иных документов, нежели указанных в Законе о регистрации (п. 4 ст. 9 Закона о регистрации). В соответствии с п. 4.1 ст. 9 Закона о регистрации регистрирующий орган, получив от заявителя документы, не вправе проводить правовую экспертизу, на предмет их достоверности и соответствия законодательству.

Напротив, регистрирующему  органу фактически вменено в обязанность  произвести соответствующую государственную  регистрацию, независимо от данных обстоятельств. Так, Закон о регистрации в п. 1 ст. 23 закрепляет исчерпывающий перечень оснований для отказа в государственной регистрации. К ним относятся: непредставление установленных Законом о регистрации документов для государственной регистрации; представление документов в ненадлежащий регистрирующий орган; несоблюдение нотариальной формы представляемых документов в случаях, если такая форма обязательна в соответствии с федеральными законами; подписания неуполномоченным лицом заявления о государственной регистрации или заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц; выхода участников общества с ограниченной ответственностью из общества, в результате которого в обществе не остается ни одного участника, а также выхода единственного участника общества с ограниченной ответственностью из общества. Кроме того, п. 1 ст. 23 Закона о регистрации содержит специальные основания для отказа в государственной регистрации, имеющие частное значение: с момента внесения регистрирующим органом в единый государственный реестр юридических лиц записи о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации не допускается государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы ликвидируемого юридического лица, а также государственная регистрация юридических лиц, учредителем которых выступает указанное юридическое лицо, или государственная регистрация юридических лиц, которые возникают в результате его реорганизации.

В пункте 1.1 ст. 23 Закона о регистрации закреплено, что наличие судебного спора о размере доли или части доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью либо о принадлежности доли или части доли конкретному лицу, а также иных споров, связанных с содержанием сведений об обществе с ограниченной ответственностью, подлежащих внесению в единый государственный реестр юридических лиц, не является основанием для отказа в государственной регистрации.

При отсутствии указанных оснований, имеющих формальный характер, регистрирующий орган обязан произвести регистрацию. При этом решение об отказе в государственной регистрации должно содержать основания для отказа (п. 2 ст. 23 Закона о регистрации) с обязательной ссылкой на нарушения, предусмотренные п. 1 данной статьи. Более того, за отказ не соответствующий основаниям, указанным в п. 1 ст. 23 Закона о государственной регистрации документов и их соответствие регистрации, должностные лица регистрирующих органов несут ответственность в соответствии с законодательством (ст. 24 Закона о регистрации). Статьей 14.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях⁷⁸ (далее – КоАП РФ) предусмотрена административная ответственность за нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Так, в соответствии с ч. 1 статьи 14.25 КоАП РФ несвоевременное или неточное внесение записей о юридическом лице в единый государственный реестр юридических лиц или об индивидуальном предпринимателе в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц органов, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей.

В соответствии с ч. 1 ст. 169 Уголовного кодекса РФ ⁷⁹ (далее – УК РФ) неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации либо уклонение от их регистрации, если эти деяния совершены должностным лицом с использованием своего служебного положении, являются уголовно наказуемыми деяниями и наказываются штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок от ста двадцати до ста восьмидесяти часов.

В соответствии с п. 4 ст. 23 Закона о регистрации, решение об отказе в государственной регистрации направляется лицу, указанному в заявлении о государственной регистрации, с уведомлением о вручении такого решения. Решение об отказе в государственной регистрации может быть обжаловано в судебном порядке (п. 5 ст. 23 Закона о регистрации).

           В случае признания судом недействительным акта государственного органа об отказе в государственной регистрации, решение суда об этом следует считать актом государственной регистрации. Решение суда является основанием для внесения хозяйствующего субъекта в Единый государственный реестр. Отказ в регистрации, совершенный в нарушение вступившего в законную силу судебного акта, а равно деяния, связанные с воспрепятствованием законной предпринимательской деятельности, причинившие крупный ущерб, в соответствии с ч. 2 ст. 169 УК РФ наказываются лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. Под крупным понимается ущерб, превышающий 250 тысяч рублей.

По смыслу Закона о регистрации, достоверность представляемых для государственной регистрации документов и их соответствие законодательству обеспечиваются самими заявителями, которые, подписывая заявление о государственной регистрации, подтверждают указанные обстоятельства (например, ст. 12 Закона о регистрации). Представление для государственной регистрации недостоверных сведений не влечет отказа в государственной регистрации, а влечет ответственность заявителей, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в соответствии с законодательством (п. 1 ст. 25 Закона о регистрации).

Таким образом, независимо от того, соответствуют ли представленные для государственной регистрации документы законодательству, регистрирующий орган обязан произвести государственную регистрацию соответствующего вида при отсутствии формальных оснований для отказа в такой регистрации. Такая позиция законодателя является сознательной. Так, в ранее действовавшей редакции абз. 2 п. 1 ст. 51 ГК РФ было указано, что основанием для отказа в государственной регистрации юридического лица является нарушение установленного законом порядка образования юридического лица или несоответствие его учредительных документов закону. Федеральным законом от 21 марта 2002 г. № 31-ФЗ «О приведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц» редакция данной нормы изменена - теперь отказ в государственной регистрации допускается только в случаях, установленных законом. Создатели проекта Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» ставили целью законопроекта упрощение государственной регистрации для заявителя, что исключило бы случаи произвольного отказа в государственной регистрации и, в конечном счете, привело к быстрому и эффективному формированию субъектов гражданского права, их реорганизации и ликвидации, способствовало динамичному развитию рынка.

Но избранное правовое регулирование привело к несколько иным результатам. Государственные реестры юридических лиц в значительной степени не являются достоверными при правоустанавливающем значении государственной регистрации. Недобросовестные заявители представляют для государственной регистрации недостоверные и подложные документы, на основании которых вносятся соответствующие записи в государственные реестры. При этом в таких случаях у регистрирующего органа нет оснований для принятия решения об отказе в государственной регистрации. Распространились случаи регистрации юридических лиц по подложным и утерянным паспортам, на умерших или подставных лиц, подложным или заключенным (принятым) с нарушением закона договорам купли-продажи долей в обществах с ограниченной ответственностью, протоколам общих собраний акционерных обществ, решений учредителей. Все чаще заявительный порядок государственной регистрации стал использоваться с целью мошеннического хищения имущества, в том числе в рамках так называемых «корпоративных войн», «недружественных поглощений», при переделе собственности, деятельности «фирм-однодневок».

Возможность подобных результатов  применения Закона о регистрации  в известной степени прогнозировалась его авторами. Так, упрощение процедуры регистрации должно быть сбалансировано усилением уголовной и административной ответственности субъектов хозяйственной деятельности за непредставление, несвоевременное представление, представление недостоверных сведений о юридическом лице, представление документов содержащих заведомо ложные сведения. Однако надежды на эффективность уголовного и административного наказания в рассматриваемой сфере не оправдались, что свидетельствует о недостаточной действенности способов противодействия таким деяниям в настоящее время. Подытоживая изложенное, приведем примеры из судебной практики. ⁸⁰

Так, гражданин, являвшийся единственным участником общества с  ограниченной ответственностью, обратился  в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными решений о государственной регистрации изменений в учредительные документы общества (дело № А33-7679/2008).

Как следовало из материалов дела, гражданка Ш. обратилась с заявлением в регистрирующий орган о регистрации следующих изменений в учредительные документы - сведения об изменении состава учредителей юридического лица, сведения о физических лицах, имеющих право действовать без доверенности. Гражданкой Ш. были представлены все необходимые документы, требуемые Законом о регистрации, в том числе договор купли-продажи доли в уставном капитале общества, заключенный с заявителем, что и послужило основанием для государственной регистрации указанных изменений.