Анализ кадровой политики предприятия, анализ показателей в системе управления персоналом, рекомендации по совершенствованию упралевния

 

 

Таким образом, на внедрение автоматизированной системы «АС Персонал» потребуется 115200 рублей.

 

3.2 Пути совершенствования  мотивации персонала

 

В настоящее время в ООО «Пиццерия» наблюдается недоукомплектованность штата сотрудников в размере 4 специалистов, что по результатам анализа отрицательно сказывается на финансовом состоянии организации. К данным специалистам относятся: 2 официанта, 1 повар и 1 уборщик-мойщик. Поскольку основным направлением деятельности ООО «Пиццерия» является итальянская кухня, которая не может обойтись без кофе, то в современных условиях ключевым специалистом в области приготовления кофе является бариста.

Бариста - это, в переводе с итальянского, человек, работающий за барной стойкой. Но бариста - не синоним бармена. Это человек, который готовит кофе. Бариста – профессионально готовящий кофе и напитки на его основе специалист. Главным образом его работа касается приготовления эспрессо - тщательного соблюдения необходимых условий температуры воды, давления и качеств кофе для эспрессо-машины.

Поэтому планируется принять в штат организации 5 сотрудников:

а) официант – 2 человека;

б) повар – 1 человек;

в) бариста – 1 человек;

г) уборщик – мойщик – 1 человек.

В качестве стимулирования персонала в кафе «Пиццерия» предлагается ввести новую систему оплаты труда в виде компенсационного пакета.

В общем виде компенсационный пакет для сотрудников ООО «Пиццерия» должен включать:

1. Постоянную (фиксированную) часть заработной платы:

базовые оклады (тарифные ставки);

доплаты и надбавки постоянного характера (например, за особые квалификации, превышающие требования к занимаемой должности, или за условия труда, не удовлетворяющие санитарно-гигиеническим нормативам).

2. Переменную часть заработка:

премии;

бонусы;

комиссионные;

другие подобные выплаты.

3. Дополнительные льготы (бесплатное питание или скидка на продукцию данного предприятия, бесплатный развоз по домам) .

4. Возможность включения  в нематериальную мотивацию в  зависимости от результатов труда.

5. Опционы, пенсионные и  сберегательные программы.

6. Другие выплаты.

Предлагается ввести дополнительный компенсационный пакет в частности для официантов, барменов, поваров, бариста, администратора, так как именно от результатов работы этих категорий персонала во многом зависит финансовый результат работы предприятия. Предоставляя дополнительные льготы, можно повысить заинтересованность персонала в своей работе, а значит и качество обслуживания.

Варианты «Компенсационных пакетов» для категорий персонала представлены в таблице 19.

Таблица 19

Варианты «Компенсационных пакетов»

№ п/п	Категория персонала	Составляющие «Компенсационного пакета»
		Постоянная часть	Переменная часть	Дополнительные льготы	Нематериальное стимулирование
1	Администратор	1. Оклад  в размере минимальной заработной  платы в Мурманской области: 9112 рублей; 2. Полярный и северный коэффициент (80% и 40% от оклада)	1. Премия в размере 50% от оклада  в случае отсутствия жалоб  клиентов, ущерба. 2. Квартальная, годовая премия	1. Бесплатное  питание; 2. Бесплатный развоз по домам.	1. Подведение итогов за неделю; 2. Еженедельный  опрос сотрудника
2	Официант	1. Оклад  в размере МРОТ в Мурманской области: 5205 рублей; 2. Полярный и северный коэффициент (80% и 40% от оклада)	1. Премия в размере 50% от оклада с полярным и северным коэффициентом в случае отсутствия жалоб клиентов, ущерба. 2. Квартальная, годовая премия	1. Бесплатное  питание; 2. Бесплатный развоз по домам.	1. Подведение итогов за неделю; 2. Еженедельный  опрос сотрудника 3. Повышение  квалификации
3	Бармен	1. Оклад  в размере минимальной заработной  платы в Мурманской области: 5205 рублей; 2. Полярный и северный коэффициент (80% и 40% от оклада)	1. Премия в размере 50% от оклада полярным и северным коэффициентом в случае отсутствия жалоб клиентов, ущерба. 2. Квартальная, годовая премия	1. Бесплатное  питание; 2. Бесплатный развоз по домам.	1. Подведение итогов за неделю; 2. Еженедельный  опрос сотрудника 3. участие в конкурсах
4	Повар	1. Оклад  в размере минимальной заработной  платы в Мурманской области: 9112 рублей; 2. Полярный и северный коэффициент (80% и 40% от оклада)	1. Премия в размере 50% от оклада  в случае отсутствия жалоб  клиентов, ущерба. 2. Квартальная, годовая премия	1. Бесплатное  питание; 2. Бесплатный развоз по домам.	1. Подведение итогов за неделю; 2. Еженедельный  опрос сотрудника 3. Участие  в конкурсах
5	Бариста	1. Оклад  в размере минимальной заработной  платы в Мурманской области: 5205 рублей; 2. Полярный и северный коэффициент (80% и 40% от оклада)	1. Премия в размере 50% от оклада полярным и северным коэффициентом в случае отсутствия жалоб клиентов, ущерба. 2. Квартальная, годовая премия	1. Бесплатное  питание; 2. Бесплатный развоз по домам.	1. Подведение итогов за неделю; 2. Еженедельный  опрос сотрудника 3. Участие в конкурсах

 

 

По данным Мурманского областного отделения статистики среднегодовая заработная плата по виду экономической деятельности «гостиницы и рестораны» составляла в 2011 году 14895 рублей, а среднегодовая заработная плата в ООО «Пиццерия» в 2011 году составляла 12490 рублей, что на 2405 рублей ниже среднеотраслевого показателя. Предлагаемая система формирования материальной части базируется на вступивших с 01 января 2013 года нормах по минимальному размеру оплаты труда и минимальной заработной плате в Мурманской области. Минимальный размер оплаты труда составляет 5205 рублей, а минимальная заработная плата – 9112 рублей. Поэтому, в проектируемой системе оплаты труда оклад работника варьируется от 5205 рублей до 9112 рублей в зависимости от должности и выполняемых функций.

Предложенная система компенсационного пакета позволит увеличить заработную плату персонала, которая представлена в таблице 20.

 

Таблица 20

Средняя заработная плата персонала после внедрения «Компенсационного пакета»

№ п/п	Категория сотрудника	Постоянная часть, руб.	Переменная часть, руб.	Заработная плата, руб.
1	Администратор	20047	4556	24603
2	Официант	11440	5720	17160
3	Бармен	11440	5720	17160
4	Повар	20047	4556	24603
5	Бариста	11440	5720	17160

 

 

Таким образом, предложенная система компенсационного пакета позволит повысить среднемесячную заработную плату персонала, которая является по результатам анализа мотивов, главным мотивирующим фактором.

 

 

 

3.3 Экономическая эффективность  предложенных мероприятий

 

Для внедрения мероприятий по совершенствованию системы управления персоналом ООО «Пиццерия» потребуются дополнительные затраты, в которые входят:

а) затраты на внедрение «АС Персонал» в размере 115200 рублей;

б) затраты на внедрение материальной части «Компенсационного пакета». Поскольку штатная численность после внедрения мероприятий увеличилась, то в прогнозном периоде в ООО «Пиццерия» будет работать персонал, на который распространяется «Компенсационный пакет» в составе: администратор 1 человек, повар – 4 человека, бариста – 1 человек, официант – 3 человека, бармен – 2 человека. Заработная плата администратора и повара составляет 24603 рубля, а официанта, бариста и бармена – 17160 рублей. Фонд заработной платы в месяц по данным категориям работников составит 6х17160+4х24603=225975 рублей (2711700 в год).

В 2011 году себестоимость проданных товаров составляла 7671597 рублей, фонд заработной платы в себестоимости составлял 1648680 рублей, из которых 72% (по результатам ранее проведенных расчетов) приходилось на оплату труда администратора, повара, бармена, официантов, то есть 1187050 рублей, оплата труда управленческого персонала составляла 461630 рублей.

Так как компенсационный пакет распространяется на персонал, занятый в основном производстве, то фонд заработной платы в прогнозном периоде будет составлять 2711700+461630 = 3173330 рублей. Затраты за производство продукции в 2011 году составляли 7671597-1648680 = 6022917 рублей.

Спрогнозируем изменение финансовых показателей в результате внедрения проектных мероприятий, принимая в качестве прироста выручки 20%. Результаты прогнозных расчетов и их сравнение с базовым годом представлены в таблице 21.

 

 

 

Таблица 21

Прогнозный отчет о прибылях и убытках

№ п/п	Показатель	2011 г.	Прогноз	Откло-нение	Темп роста, %
1	Выручка от продажи товаров, продукции.	8525358	10230430	1705072	120%
2	Себестоимость проданных товаров, продукции	7671597	9196247	1524650	120%
3	Валовая прибыль	853761	1034183	180422	121%
4	Прибыль (убыток) до налогообложения	853761	1034183	180422	121%
5	Налог на прибыль и иные платежи	170752	206837	36085	121%
6	Внедрение «АС Песонал»	-	115200	-	-
7	Чистая прибыль	683009	712146	29137	104%

 

 

Из таблицы видно, что увеличение фонда оплаты труда и внедрение автоматизированной системы управления персоналом увеличили чистую прибыль в прогнозном периоде на 4%, при росте выручки и затрат на производство продукции на 20%.

Далее проведем оценку изменения производительности труда при внедрении мероприятий по совершенствованию управления персоналом на предприятии. Среднегодовую выработку продукции одним работником рассчитываем методом абсолютных разниц, используя формулу 9.

Исходные данные для факторного анализа производительности труда представлены в таблице 22.

 

Таблица 22

Исходные данные для факторного анализа производительности труда

Показатель	2011	Прогноз	Отклонение
1	2	3	4
Среднегодовая численность ППП	11	16	+5
В том числе рабочих	8	13	-+5
Удельный вес рабочих в общей численности работников (Уд)	0,72	0,81	+0,09
Отработано дней одним рабочим за год (Д)	249	247	-2
Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П)	10	9	-1
Отработано часов всеми рабочими, ч	27390	35568	+8178
Производство продукции, руб.	8525358	10230430	+1705072

 

Продолжение таблицы 22

1	2	3	4
Выработки рабочего:
среднегодовая, (ГВ)	557560,8	639403,8	+81843
среднедневная, (ДВ)	4276	3186	- 1090
среднечасовая, (ЧВ)	311	355,1	+44,1