Маркетинговые исследования спроса и предложения в туризме

Заработная плата

руб.

2009г.

2010г.

2011г.

к  2009г.

к 2010г.(руб.)

Откл по стр-ре

Темпы динам., %

Откл по стр-ре

Темпы динам.. %

43892153

51518688

42257462

-1634691

96

-9261226

82

Отчисление ,26,2%,34,2 %

руб.

10912387

12917163

13536294

2623907

124

619131

105

Продукты питания

руб.

20673321

24595164

36716358

16043037

177,6

12121194

   149,28

Лечебные процедуры, мед-ты

руб.

2978296

3826690

2996086

17790

101

-830604

78

Культмероприятия и физ-ра

руб.

805636

913687

962487

156851

119

48800

105

Коммунальные услуги:

                    отопление и ГВС

руб.

4554715

5247362

4655038

100323

102

-592324

89

                    электроэнергия

руб.

4942827

6669401

7280455

2337628

147

611054

109

Водоснабжение, канализация

руб.

1503518

1989660

1740626

237108

116

-249034

87

Стирка белья

руб.

2650025

2999547

2261633

-388392

85

-737914

75

Расходы на ремонт ОС с учетом материалов

руб.

3374644

3367151

5031003

1656359

149

1663852

149

Транспортные расходы

руб.

1415853

1654420

1618343

202490

114

-36077

98

Содержание зданий, помещений, оборудования

руб.

4193895

5206145

4558676

364781

109

-647469

88

Неамортизируемое имущество

руб.

1529146

2704901

4889000

3359854

320

2184099

181

Охрана труда и техника безопасности       

руб.

250101

383462

216195

-33906

86

-167267

56

Прочие хозяйственные расходы

руб.

593804

710379

1162888

569084

196

452509

164

Расходы на благоустройство территории

руб.

281327

434038

767039

485712

273

333001

177

Административно-хоз. Расходы

руб.

1481287

1148664

1531970

50683

103

383306

133

Прочие затраты

руб.

9130633

12687282

14882831

5752198

163

2195549

117

Страхование имущества, отдыхающих

руб.

594122

753997

343978

-250144

58

-410019

46

Амортизация ОС

руб.

8273498

8735001

9185593

912095

111

450592

105

Налоги в с/стоимости койко/дня

руб.

4162339

4164275

4164552

2213

100

277

100

Добровольное медстрахование

руб.

825000

900000

733340

-91660

89

-166660

81

Резерв на оплату отпусков

руб.

3148831

3148831

3148831

Страховые взносы на резер отпусков

руб.

805934

805934

805934

Итого расходы:

руб.

129018527

153527077

165446612

36428085

128

11919535

108

Показатели

Расходы на один койко-день

Откл.+,-

по стр-ре

к 2009г.(руб.)%

Темпы

динами

Откл.+,-

по стр-ре

к 2010г.(руб.)%

Темп

динам

2009г.

2010г.

2011г.

руб

%

руб

%

руб

%

Заработная плата

руб.

461

34

485

34

492

26

31

107

7

101

Отчисление ,26,2%,34,2 %

руб.

115

8

122

8

158

8

43

137

36

130

Продукты питания

руб.

217

16

232

16

428

22

210

197

196

185

Лечебные процедуры,

медикаменты

руб.

31

2

36

2

35

2

4

111

-1

97

Культмероприятия

и физ-ра

руб.

8

1

9

1

11

1

3

132

3

130

Коммунальные услуги:

0

0

      отопление и ГВС

руб.

48

4

49

3

54

3

6

113

5

110

      электроэнергия

руб.

52

4

63

4

85

4

33

163

22

135

Водоснабжение,

канализация

руб.

16

1

19

1

20

1

4

128

2

108

Стирка белья

руб.

28

2

28

2

26

1

-2

95

-2

93

Расходы на ремонт ОС с учетом материалов

руб.

35

3

32

2

59

3

23

165

27

185

Транспортные расходы

руб.

15

1

16

1

19

1

4

127

3

121

Содержание зданий, помещений, оборудования

руб.

44

3

49

3

53

3

9

120

4

108

Неамортизируемое имущество

руб.

16

1

25

2

57

3

41

354

31

224

Охрана труда и техника безопасности.       

руб.

3

0

4

0

3

0

0

96

-1

70

Прочие хозяйственные расходы

руб.

6

0

7

0

14

1

7

217

7

203

Расходы на благоустройство территории

руб.

3

0

4

0

9

0

6

302

5

219

Административно-хоз. Расходы

руб.

16

1

11

1

18

1

2

115

7

165

Прочие затраты

руб.

96

7

119

8

173

9

77

181

54

145

Страхование имущества, отдыхающих

руб.

6

0

7

0

4

0

-2

64

-3

56

Амортизация ОС

руб.

87

6

82

6

107

6

20

123

25

130

Налоги в с/стоимости койко/дня

руб.

44

3

39

3

49

3

5

111

9

124

Добровольное медстрахование

руб.

9

1

8

1

9

0

0

99

0

101

Резерв на оплату отпусков

руб.

37

2

37

37

Страховые взносы на резерв отпусков

руб.

9

0

9

9

Итого расходы:

руб.

1356

100

1446

100

1928

100

571

142

482

133

Наименование статей баланса

Код строки

На начало отчетного года, тыс. руб.

На конец отчетного года, тыс. руб.

Относительное изменение,

%

Абсолютное изменение,

тыс.руб.

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

133793

131795

98,51

-1998

Незавершенное строительство

130

11451

11316

98,82

-135

Долгосрочные финансовые вложения

140

19

9

47,37

-10

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I

190

145263

143120

98,52

-2143

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

5697

4343

76,23

-1354

Дебиторская задолженность(долгосрочная)

230

-

350

100,00

350

Дебиторская задолженность( до 12 месяцев)

240

8305

38496

463,53

30191

Краткосрочные финансовые вложения

250

39025

48000

123,00

8975

Денежные средства

260

20426

2569

12,58

-17857

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II

290

73453

93758

127,64

20305

БАЛАНС

300

218716

236878

108,30

18162

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

50011

50011

100,00

0

Добавочный капитал

420

43503

43503

100,00

0

Резервный капитал

430

4679

7501

160,31

2822

Нераспределенная прибыль

470

111632

129152

115,69

17520

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III

490

209825

229152

109,21

19327

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

3844

3887

101,12

43

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV

590

3844

3887

101,12

43

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ    ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

610

Кредиторская задолженность

620

3836

2376

61,94

-1460

Доходы будущих периодов

640

1211

1463

120,81

252

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V

690

5047

3839

76,06

-1208

БАЛАНС

700

218716

236878

108,30

18162

Наименование статей баланса

Код строки

На начало отчетного года, %

На конец отчетного года, %

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

61,172

55,638

Незавершенное строительство

130

5,236

4,777

Долгосрочные финансовые вложения

140

0,009

0,004

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I

190

66,416

60,419

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

2,605

1,833

Дебиторская задолженность (долгосрочная)

230

0,148

Дебиторская задолженность

( до 12 месяцев)

240

3,797

16,251

Краткосрочные финансовые вложения

250

17,843

20,264

Денежные средства

260

9,339

1,085

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II

33,584

39,581

БАЛАНС

300

100,000

100,000

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

22,866

21,113

Добавочный капитал

420

19,890

18,365

Резервный капитал

430

2,139

3,167

Нераспределенная прибыль

470

51,040

54,523

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III

490

95,935

96,738

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

510

 Займы и кредиты

Отложенные налоговые обязательства

515

1,758

1,641

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV

590

1,758

1,641

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ    ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

610

Кредиторская задолженность

620

1,754

1,003

Доходы будущих периодов

640

0,554

0,618

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V

690

2,308

1,621

БАЛАНС

700

100,000

100,000

Наименование коэффициентов

Формула расчета

(из баланса)

значения 2009г.

значения 2010г.

значения

2011 г.

Оптимальные значения коэффициентов

Общий коэффициент покрытия

или текущей ликвидности

стр.290-стр230

стр.690-стр.640

93408

2376

39,31

113985

2005

56,85

90797

7672

11,83

Этот показатель должен быть не менее  2

Коэф.промежуточной (срочной)

ликвидности

стр.250+стр.260+стр.240

стр690- стр.640

89065

2376

37,49

110185

2005

54,96

87159

4006

21,76

Значение этого показателя должно быть выше 0,7

Коэф.абсолютной

ликвидности

стр.250+стр.260

стр690- стр.640

50569

2376

21,28

68489

2005

34,16

49831

4006

12,44

Оптимальное значение  - от 0,2 и выше

Соотношение собственных

и заемных средств

стр.490

стр.590+стр.690-стр.640

229152

6263

36,59

247341

6460

38,29

229695

8937

25,70

Значение коэффициента должно быть не менее 1

Соотношение дебиторской

и кредиторской задолжености

стр.230+стр.240

стр.590+стр.690-стр.640

38846

6263

6,20

41696

6460

6,45

37328

8937

4,18

Значение  этого коэф. должно быть не менее 0,7

Коэффициент финансовой

независимости

стр.490

стр.300

229152

236878

0,97

247341

253801

0,97

229695

242298

0,95

Минимальное значение этого коэф.-  0,5

Рентабельность продаж

(форма №2)

стр.050

стр.010

27947

156966

0,18

31078

184605

0,17

5673

171120

0,03

Чем выше коэффициент, тем лучше

Рентабельность активов

стр.140

стр.300

27193

236878

11,5

29582

253801

11,6

3183

242298

1,3

Величина оборотных активов

на 1 рубль выручки

стр.290 баланса

стр.010 Ф №2

93758

156966

0,67

113985

184605

0,62

90797

171120

0,53

Величина нераспределенной

прибыли на 1 руб. выручки

стр.190 ф №2

стр.010 Ф №2

21659

156966

0,14

23405

184605

0,13

2407

171120

0,01