Правовое регулирование кредитных и заемных обязательств

Проценты за неисполнение обязательств по договору займа начисляются  на сумму основного долга по договору (то есть на сумму без процентов  за пользование займом). Однако, в  договоре займа может быть предусмотрено  и иное, если стороны при заключении договора займа придут к соглашению начислять размер «штрафных» санкций другим способом. Таким образом, заемщик нарушивший срок возврата процентного займа обязан возместить займодавцу как сумму процентов цены займа, так и процентов ответственности за пользование чужими денежными средствами.

Данное установление подтверждается и материалами судебной практики: Как усматривается из материалов дела, 27.10.2004 между ООО «Интервостокдрев» (заимодавец) и ООО ПКФ «Сагрина» (заемщик) заключен договор займа N ИВД-007, по условиям которого заимодавец предоставляет заемщику 210 000 рублей без процентов, а заемщик обязуется возвратить сумму займа в срок до 01.04.2005 (п. 1.1).

Согласно разъяснению, данному  в пункте 15 постановления Пленума  Верховного Суда Российской Федерации  и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 13/14 от 08.10.1998³¹, при рассмотрении споров, связанных с исполнением договоров займа, а также с исполнением заемщиком обязанностей по возврату банковского кредита, следует учитывать, что проценты, уплачиваемые заемщиком на сумму займа в размере и в порядке, определенных пунктом 1 статьи 809 Гражданского кодекса, являются платой за пользование денежными средствами и подлежат уплате должником по правилам об основном денежном долге.

Проценты, предусмотренные  пунктом 1 статьи 811 Гражданского кодекса  Российской Федерации, являются мерой  гражданско-правовой ответственности. Указанные проценты, взыскиваемые в  связи с просрочкой возврата суммы  займа, начисляются на эту сумму  без учета начисленных на день возврата процентов за пользование  заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке  начисления процентов.

Поскольку в срок, определенный договором, сумма займа не была возвращена, за просрочку ее уплаты в силу закона у заемщика (ООО ПКФ «Сагрина») возникло обязательство по уплате процентов в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.

При таких обстоятельствах  суд обоснованно взыскал с  ответчика проценты на сумму займа  со дня, когда данная сумма по условиям указанного выше договора подлежала  возврату (с 01.04.2005).³²

Следует учитывать, что пункт 15 Постановления Пленума ВС РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998 г. «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами»³³ в данном случае разъясняет, что проценты, предусмотренные п. 1 ст. 811 ГК РФ, которые взыскиваются при просрочке возврата суммы займа, начисляются на эту сумму без учета рассчитанных на день возврата процентов за пользование заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов. То есть начисление процентов на проценты, если такая форма была предусмотрена соглашением сторон, допустимо и не будет являться двойной мерой ответственности.

Вопрос о том, что из себя представляют повышенные проценты, является дискуссионным. В кредитном  договоре очень часто предусматривается  взимание банком повышенных процентов  за нарушение сроков возврата кредита. Поэтому представляет интерес правовая природа данных процентов. По этому  вопросу в литературе высказывались  следующие суждения.

Во-первых, повышенные проценты можно рассматривать как неустойку  за нарушение срока возврата предоставленного кредита.

Во-вторых, повышенные проценты можно рассматривать как сложный  правовой институт. Можно считать, что  они состоят из обычных процентов, которые являются вознаграждением за предоставленный банком кредит, и неустойки за нарушение срока возврата кредита в части, превышающей обычные проценты.

В-третьих, повышенные проценты можно рассматривать как вознаграждение банка за предоставленный кредит, которые заемщик обязан уплачивать после истечения срока возврата кредита.

В случае если стороны не воспользовались правом определить в кредитном договоре правовую природу повышенных процентов, Ефимова предлагает рассматривать их как правовое образование, имеющее сложный характер, то есть состоящее из обычных процентов и неустойки³⁴. Свой вывод она основывает на том, что в случае невозврата в срок кредита клиент продолжает пользоваться заемными средствами, что свидетельствует о фактическом продолжении кредитования. Помимо этого он нарушил обязательство вернуть в срок средства банка, за это он должен уплатить неустойку.

Другой позиции придерживается В.Н. Белов. Он считает, что повышенные проценты по своему характеру являются установленной договором платой за пользование заемными средствами, а не неустойкой. При этом плата  может быть повышенной, а может  быть льготной³⁵.

Таким образом, представляется, что существует четыре возможных  варианта решения вопроса о природе  повышенных процентов за пользование  банковским кредитом: 1) можно рассмотреть  повышенные проценты как неустойку  за нарушение срока возврата кредита; 2) их допустимо квалифицировать  как разновидность процентов  за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства; 3) можно рассмотреть повышенные проценты как вознаграждение за предоставленные клиенту заемные средства, которые он обязан уплатить после истечения срока возврата кредита; 4) допустимо представить повышенные проценты как сложный правовой институт, который состоит из процентов, являющихся вознаграждением за пользование средствами банка, и неустойки за нарушение срока возврата кредита в части, превышающей проценты за пользование кредитом.

Арбитражная же практика рассматривает повышенные проценты как сложный правовой институт, состоящий из платы за пользование заемными средствами и процентов как формы ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства. Так, в соответствии с абз. 3 п. 15 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» в тех случаях, когда в договоре займа либо в кредитном договоре установлено увеличение процентов в связи с просрочкой уплаты долга, размер ставки, на которую увеличена плата за пользование займом, следует считать иным размером процентов, установленных договором в соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ.

Следовательно, в части  превышения суммы повышенных процентов  над платой за пользование кредитом может быть применена ст. 333 ГК РФ о праве суда уменьшить размер неустойки.

Указанным Постановлением также  предусмотрено, что при наличии  в договоре условий о наличии  при просрочке возврата долга  повышенных процентов, а также неустойки  за то же нарушение (за исключением штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении одной из мер ответственности, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства.

Если кредитный договор  не содержит условия, предусматривающего ограничительный характер ответственности  обеих сторон, ответственность заемщика и банка является полной, то есть виновная сторона обязана возместить своему контрагенту убытки в полном объеме. Возмещение в полном объеме предполагает возмещение двух видов убытков: реального ущерба и упущенной выгоды (ст. 15 ГК РФ). Первый составляют «расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата либо повреждение имущества». Второй элемент убытков — «неполученные доходы, которые лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено». Например, если заемщик в нарушении договора не возвратил кредит, то эта сумма составляет для кредитора реальный ущерб, а проценты, которые кредитор вследствие нарушения кредитного обязательства не получил, — упущенную выгоду.

Как отмечалось выше, заемщик, при нарушении срока возврата суммы кредита, может быть привлечен  к ответственности в виде начисления процентов по п. 1 ст. 811 ГК РФ за неправомерное пользование чужими денежными средствами. Размер таких процентов, по диспозитивным нормам ГК РФ, определяется в месте нахождения кредитора учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части (при взыскании в судебном порядке — из учета ставки банковского процента на день предъявления иска или день вынесения решения), договором же могут быть предусмотрены другой размер и порядок определения процентов. Также в договоре может быть предусмотрена и другая ответственность заемщика в случае несвоевременного возвращения денежных средств, выраженная в уплате пени или повышенных процентах.

Проценты, уплачиваемые в  порядке, предусмотренном п. 1 ст. 811, по сути своей являются неустойкой. Причем, так как неустойка определена в законе, то есть является законной, она подлежит уплате в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства независимо от того, предусмотрена она кредитным договором или нет. Как отмечалось выше, заемщик при нарушении срока возврата суммы кредита может быть привлечен к ответственности в виде начисления процентов по п. 1 ст. 811 ГК РФ за неправомерное пользование чужими денежными средствами.

Помимо этого размер процентов, определяемый в соответствии со ст. 395 ГК РФ, уплачиваемых при неисполнении либо ненадлежащем исполнении денежного обязательства, может быть уменьшен в соответствии со ст. 333 ГК РФ, как и размер неустойки.

Взыскание как неустойки, так и повышенных процентов должно осуществляться по день фактического возврата кредита. Причем не допускается  одновременного взыскания повышенных процентов, которые являются мерой  гражданско-правовой ответственности, и неустойки.³⁶

Стоит отметить, что в  любом случае ответственность по договору должна определяться с учетом характера элементов, входящих в его состав.

Таким образом, ответственности сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемного и кредитного обязательства наступает в форме зачетной неустойки, которая начисляется только на сумму основного долга, но не на сумму вознаграждения (проценты) за предоставленный кредит, если договором кредита не предусмотрено иное. По российскому законодательству проценты на проценты взыскиваются только в случаях, предусмотренных законом или договором. Неустойка за нарушение договора может быть договорной (тогда размер процентов, период и порядок их выплаты устанавливаются в самом договоре) или законной (применяется в случае отсутствия в договоре условий об ответственности). В последнем случае согласно п. 1 ст. 811 ГК на сумму кредита начисляются проценты в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата. Проценты за пользование кредитными средствами в случае просрочки заемщика начисляются не до срока, указанного в договоре, а за весь период пользования кредитом, т.е. до дня фактического возврата всей суммы долга. Размер платы за кредит не может быть изменен судом. В отличие от этого, размер процентов как меры ответственности может быть судом снижен на основании ст. 333 ГК в результате его несоразмерности последствиям просрочки.

3.2 Характеристика некоторых способов обеспечения исполнения кредитных и заемных обязательств

В соответствии со ст. 329 ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. Неустойка (штраф, пеня) присутствует, как правило, во всех кредитных договорах, но является, по существу, определенной мерой ответственности должника за неисполнение обязательств перед кредитором. Неустойку нельзя отнести к эффективным способам обеспечения исполнения обязательств. Невозврат кредита заемщиком, как правило, связан с отсутствием денежных средств у последнего, что не позволяет взыскать с него в том числе и неустойку. Удержание и задаток не применяются для обеспечения исполнения кредитных обязательств, поскольку несовместимы с природой кредитных обязательств. Эффективными способами обеспечения исполнения обязательств заемщиков по кредитным договорам, которые наиболее часто используются кредитными организациями, являются залог, поручительство и банковская гарантия. ³⁷

Рассмотрим их более подробно.

Поручительство является наиболее часто используемым в банковской практике способом обеспечения исполнения обязательств. Поручительством признается гражданско-правовой договор, в соответствии с которым одна сторона (поручитель) обязуется перед кредитором другого  лица (должника) отвечать за исполнение последним его обязательства  полностью или в частности (ст. 361 ГК РФ). Таким образом, поручительство по своей сути предусматривает обязательство  третьего лица (лиц) нести ответственность  полностью либо частично по обязательствам должника перед кредитором. Основанием возникновения поручительства может быть только договор.

Договор поручительства заключается в письменной форме, и ее несоблюдение влечет за собой недействительность договора. 

Основными требованиями, предъявляемыми к поручителям, являются следующие: поручителем должно выступать лицо до пенсионного возраста, имеющее стабильный заработок, подтвержденный документально (а также иное имущество для исполнения обязательств), не привлекавшееся к ответственности за финансовые преступления, имеющее постоянную регистрацию на территории РФ.

Поручитель имеет следующие  права:

Во-первых, к поручителю, который исполнил обязательство, переходят  права кредитора по этому обязательству. Права на взыскание долга с  заемщика переходят в размере  исполненного поручителем обязательства  и оформляются, как правило, договором  об уступке требования.

Во-вторых, поручитель вправе требовать от должника уплаты процентов  за сумму, которую тот выплатил кредитору, и возмещение иных убытков, понесенных в связи с ответственностью по обязательствам должника.

В-третьих, поручитель имеет  право получить от кредитора все  документы, удостоверяющие требование к должнику, и все права, обеспечивающие это требование. Для предъявления должнику требований о возврате средств (возможно, через суд), необходимо иметь  договор об уступки требования, договор  поручительства, платежные документы  об оплате требований банка, копию кредитного договора и др.

В случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения обязательств поручитель и должник отвечают перед  банком солидарно, то есть кредитор (банк) может истребовать долг не только от всех должников совместно, но и  от любого из них в отдельности, как  полностью, так и в части долга. То есть поручитель отвечает перед  кредитором в том же объеме, что  и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию  долга и других убытков кредитора. Это происходит, если договор поручительства не предусматривает никаких других условий.