Конрабанда в регионе деятельности Благовещенской таможни

Декларант – лицо, которое декларирует товары либо от имени которого декларируются товары.

Таможенный брокер – посредник, совершающий таможенные операции от имени и по поручению декларанта или иного лица, на которого возложена обязанность или которому предоставлено право совершать таможенные операции.

Перевозчик - лицо, осуществляющее перевозку  товаров через таможенную границу  или перевозку товаров под  таможенным контролем в пределах таможенной территории РФ или являющееся ответственным за использование транспортных средств.

Оценка действий X. должна основываться на том, что он является лицом, перемещающим товар, так как он является его  собственником, а значит, и ответственным  за контрабанду. Именно X. совершил действия в виде представления таможенным органам в процессе перемещения недостоверных документов, используя при этом М. В свою очередь, М. может быть декларантом лишь в случае, если он является сотрудником предприятия - таможенного брокера (посредника), что на практике встречается довольно редко. В соответствии со ст. 139 ТК РФ таможенным брокером (представителем) может быть российское юридическое лицо включенное в реестр таможенных брокеров и получившее лицензию на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера.

Вероятнее всего, М. может быть лицом, ответственным за использование транспортного средства. Вопрос об ответственности М. зависит от того, было ли ему известно о недостоверности документов, переданных X. Если да, то М. будет соучастником незаконного перемещения, а именно соисполнителем; если нет, то ответственность исключается за отсутствием в его действиях вины, а исполнителем контрабанды будет только владелец товара X.

Недоказанность прямого умысла на совершение преступления исключает  уголовную ответственность. Неосторожная форма вины при перемещении товаров через таможенную границу РФ помимо таможенного контроля, а также недекларирование или недостоверное декларирование товаров, если оно было совершено по неосторожности, не образует состава преступления, предусмотренного ст. 188 УК РФ. Такие противоправные деяния для лиц, их совершивших, в зависимости от обстоятельств правонарушения подлежат квалификации как нарушения таможенных правил, т. е. за них предусмотрена административная ответственность.

Так в августе 2003 года на пассажирском пункте пропуска Благовещенского таможенного поста при выезде в КНР из РФ был задержан гражданин КНР Л. У него в ручной клади были обнаружены доллары США на общую сумму 280300 рублей, не задекларированные по установленной письменной форме. Было возбуждено уголовное дело по признакам преступления предусмотренного ч. 3 ст.30 и ч.1 ст. 188 УК РФ, однако дело было прекращено следователем транспортной прокуратуры, в связи с недоказанностью прямого умысла, так как жена вышеназванного гражданина КНР показала, что валюту в вещи мужа положила она, с целью мести, так как накануне выезда у нее с мужем состоялась ссора.

4. Квалифицированные виды контрабанды

Для квалификации контрабанды  по признаку совершения ее должностным  лицом с использованием своего служебного положения в обязательном порядке следует установить, что лицо использовало для совершения преступления должностное положение. Должностными лицами в соответствии с УК РФ  признаются лица, постоянно, временно или по специальному полномочию осуществляющие функции представителя власти либо выполняющие организационно - распорядительные, административно - хозяйственные функции в государственных органах, органах местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждениях, а также в Вооруженных Силах Российской Федерации, других войсках и воинских формированиях Российской Федерации. К ним должны быть отнесены работники таможенной службы: начальники таможни, их заместители, инспекторы; начальники пограничных контрольно-пропускных пунктов, пограничных застав и другие лица, осуществляющие контроль на границе. Не признаются должностными лицами и поэтому не могут привлекаться к ответственности за контрабанду по п. «б» ч. 3 ст. 188 УК РФ лица, выполняющие управленческие функции в коммерческой или иной организации независимо от форм собственности, а также в некоммерческой организации. Так, не является должностным лицом специалист по таможенному оформлению, имеющий квалификационный аттестат и действующий от имени таможенного брокера, поскольку таможенным брокером является коммерческая организация. Специалисты таможенного перевозчика не могут быть субъектом рассматриваемого преступления по тем же основаниям - они работники коммерческой организации.

Так в июне 2002 г. старший инспектор Благовещенской таможни Ш. лично принял участие в оформлении грузовой таможенной декларации на спирт, который был обозначен в самой декларации и товаросопроводительных документах как сок. В указанных документах Ш. также поставил оттиск своей личной номерной печати, штамп Благовещенской таможни «Выпуск разрешен», число и свою подпись. Автомашина была задержана при досмотре другим инспектором Благовещенской таможни.

Давая оценку данному делу, следует обратить внимание, что должностные лица, способствующие совершению контрабанды, несут ответственность не как пособники, а как соисполнители, независимо от того, что товар, перемещаемый через таможенную границу, им не принадлежит.

Ш. был привлечен к уголовной ответственности как соисполнитель, прежде всего потому, что он допустил нарушение правил перемещения, выразившееся в обманном использовании документов, необходимых для таможенных целей. Тот факт, что товар ему не принадлежит, значения не имеет. Ш. принял участие в выполнении объективной стороны контрабанды, нарушив правила перемещения.

Должностные лица не таможенных или пограничных органов также  могут быть субъектами рассматриваемого преступления, если они, используя свое служебное положение, своими действиями участвовали или способствовали перемещению товаров помимо или  с сокрытием от таможенного контроля, с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженному с недекларированием или недостоверным декларированием. Речь идет, прежде всего о лицах, указанных в ст. 386 ТК РФ. Таможенному досмотру не подлежит личный багаж Президента Российской Федерации, личный багаж членов Совета Федерации Федерального Собрания РФ, депутатов Государственной Думы Федерального Собрания РФ, судей, если указанные лица пересекают Государственную границу Российской Федерации в связи с исполнением своих депутатских или служебных обязанностей.

В соответствии с Законом  РФ от 01.04.93 г. «О Государственной границе Российской Федерации» на пограничные войска возложено осуществление не только пограничного, но и, при необходимости, таможенного и других видов контроля. Поскольку в п. «в» ч. 3 ст. 188 УК РФ говорится о применении насилия к лицам, осуществляющим таможенный контроль, а такая обязанность возложена и на пограничников (пограничный и таможенный контроль осуществляются именно на границе), а также с учетом того, что внешняя таможенная граница совпадает с Государственной границей, применение насилия к пограничникам при осуществлении ими таможенного контроля следует квалифицировать по указанной статье УК РФ. О возможности квалификации насильственных действий, совершенных в отношении представителей пограничных войск, по п. «в» ч. 3 ст. 188 УК РФ нет единства мнений. Б. В. Волженкин полагает, что «насилие, совершенное при контрабандном перемещении товаров в отношении сотрудников пограничной службы, сотрудников правоохранительных органов, других представителей власти, не относящихся лицам, осуществляющим таможенный контроль, квалифицирующий признак контрабанды не создает» [25.67]. В то же время Ю.Г.Кисловский считает иначе «…поскольку на пограничные войска возложена обязанность задерживать в отсутствие таможенных органов обнаруженные при пограничном контроле незаконно перемещаемые предметы, должностные лица пограничных войск выполняют функции таможенной службы. Поэтому насилие в отношении этих лиц с целью осуществления контрабанды должно квалифицироваться по ч. 3 ст. 188 УК РФ» [33.98].

Соглашаясь с мнением  о возможности квалификации вышеназванных  действий по ч. 3 ст. 188 УК РФ, необходимо еще раз подчеркнуть, что такое решение может иметь место лишь только в тех случаях, когда насилие в отношении должностных лиц пограничных войск осуществляется именно в связи с проведением таможенного контроля.

Под насилием следует  понимать применение физического и  психического насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль. Оно может выражаться в угрозе применения насилия, связывании, нанесении побоев, причинении легкого, средней тяжести и тяжкого вреда здоровью, а также в убийстве.

В случае причинения тяжкого  вреда здоровью и убийства лица, осуществляющего таможенный контроль, действия виновных квалифицируются по п. «в» ч. 3 ст. 188 и соответственно по п. «а» ст. 111 или по п. «б» ч. 2 ст. 105 УК РФ как умышленное причинение тяжкого вреда здоровью или убийство лица в связи с выполнением им служебной деятельности. Остальные виды последствий, с учетом санкции ч. 3 ст. 188 УК РФ, охватываются данным составом. Одна лишь угроза насилием, не реализовавшаяся в его фактическом применении, не дает оснований для квалификации контрабанды по п. «в» ч. 3 ст. 188 УК РФ.

Особо квалифицированной  признается контрабанда, совершенная  организованной группой, ответственность за которую предусмотрена ч. 4 ст. 188 УК РФ. Не случайно законодатель установил повышенную ответственность именно за этот вид контрабанды. Практика показывает, что чаще всего для занятия контрабандой объединяются несколько человек, поскольку это облегчает достижение преступного результата.

Если преступная деятельность организованной группы подпадает под  квалифицирующие признаки ч. 3 ст. 188 УК РФ, то такие деяния охватываются только ч. 4 ст. 188 УК РФ, однако все эти признаки должны быть перечислены при предъявлении обвинения.

Члены организованной группы контрабандистов могут выполнять различные функции приобретать, перемещать товар, подделывать документы и т. д.

Лицо, создавшее организованную группу для занятия контрабандой и руководившее ею, подлежит уголовной ответственности за все случаи незаконного перемещения товаров, совершенные организованной группой, если они охватывались его умыслом. Другие члены организованной группы отвечают за те преступления, в подготовке или совершении которых они участвовали.

Часто контрабанда совершается  в соучастии двух и более лиц. Исполнителями (соисполнителями) должны признаваться те лица, которые непосредственно участвовали в перемещении предметов контрабанды через таможенную границу России одним из указанных в ст. 188 УК РФ способов либо совершали это преступление, используя лиц, не подлежащих уголовной ответственности в силу возраста, невменяемости, или пользуясь неосведомленностью других лиц.

Несут уголовную ответственность  за соучастие в контрабанде со ссылкой на ст. 33 УК РФ организаторы или подстрекатели преступления, заказчики контрабандного перемещения товаров или иных предметов, лица, содействующие совершению деяния советами, указаниями, предоставлением информации, средств и орудий совершения преступления.

Глава ІІI. ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ КОНТРАБАНДЫ. ПРАВОПРИМЕНИТЕЛЬНАЯ ПРАКТИКА

1. Практические проблемы квалификации контрабанды

Анализ судебной и  следственной практики по делам о  контрабанде свидетельствуют о весьма различном понимании практиками основных положений установленной законом уголовной ответственности за совершение этого преступления. Ошибки большей частью увязаны с недостатками выяснения и учета обстоятельств, влияющих на квалификацию контрабанды, с определением понятия оконченного состава контрабанды и покушения на нее, соучастия, а также с решением судьбы предметов преступления.

Органы предварительного следствия и суды по-разному толкуют  понятие «перемещение через таможенную границу Российской Федерации товаров  или иных предметов». В связи с  этим возникают трудности при  решении вопроса, является ли преступление оконченным, когда лицо совершает действия, направленные на сокрытие, а после подачи декларации при таможенном досмотре задерживается таможенными органами с недекларированным товаром, валютой, иными предметами, которые оно пыталось вывезти или ввезти на территорию России. При попытке незаконно переместить товар, иные предметы в крупном размере через таможенную границу РФ такие действия в одних случаях квалифицируют как оконченное преступление, в других — как покушение на незаконное перемещение через таможенную границу.

Так, действия С., признанного  виновным в том, что он при вылете за границу скрыл от таможенного контроля 10800 долларов США, которые после подачи декларации были обнаружены при нем во время таможенного досмотра, Советский суд Краснодара квалифицировал как покушение на перемещение валюты в крупном размере. Как покушение на контрабанду также были квалифицированы действия Р. Адлерским судом Сочи, признавшим установленным, что виновный скрыл имевшиеся при нем 14300 долларов США, которые были обнаружены при таможенном досмотре после оформления и подачи декларации. Иную позицию при той же ситуации занял Ленинский суд Новороссийска в отношении К., расценив его действия как оконченное преступление - контрабанду, хотя незаконно перемещаемые 13450 долларов США были обнаружены у него также при досмотре в зоне таможенного контроля после оформления и подачи им декларации [50.21].

Различное толкование стадия оконченной контрабанды свидетельствует  о явно противоречиво складывающейся судебной и следственной практике. Это связано не только с недостаточно четкой обрисовкой в законе момента окончания такого специфического преступления, но и различным определением его в уголовно-правовой литературе.