Роль банковской системы в развитии экономики страны

Банковская  система США. Формируется трехуровневая банковская система: 1 уровень – Федеральная резервная система, включающая Совет управляющих, 12 ФРБ, FOMS, FAC и аппарат ФРС; 2 уровень – коммерческие банки, ссудосберегательные ассоциации и взаимно сберегательные банки; 3 уровень – кредитные союзы. ФРС США представляет собой децентрализованную структуру с диверсифицированной системой надзорных органов, которые несут консолидированную ответственность за эффективное проведение денежно-кредитной политики, стабильность развития финансовых рынков и устойчивость функционирования банковской системы страны. Реализация антикризисных мер привела к коренному изменению роли ФРС в финансовой системе США. Так, если до кризиса ФРС играл минимальную роль в кредитном посредничестве, то в условиях кризиса основной операционной целью монетарной политики ФРС стал не уровень процентных ставок (ставки на межбанковском рынке, ставка овернайт и ставка по федеральным фондам), а резкое увеличение денежных средств (депозитов и неснижающихся остатков) на счетах ФРБ, вызванное ростом спроса финансовой системы на «немедленную» ликвидность.

В условиях кризиса произошло  объединение усилий ФРС и Казначейства США, которые стали нести совместную ответственность за эффективность  монетарной политики в стране. В  частности, в период кризиса Казначейство приняло ряд мер (программу SFP, осуществило эмиссию собственных обязательств различной срочности и открыло свои депозиты в ФРБ), целью которых стало помощь ФРС в управлении балансом ФРБ. В США на 30 сентября 2009 г. на долю (7,6%) ведущих коммерческих банков (525) приходилось около 90% совокупных активов, обязательств и собственного капитала всех коммерческих банков страны. Их деятельность в основном связана с кредитованием, доля которого в структуре совокупных активов составляет более половины (причем на ипотечные кредиты приходится почти 60%, а на операции с ценными бумагами – около 18% всех средств совокупного кредитного портфеля ведущих коммерческих банков). Среди пассивных операций в ведущих коммерческих банках преобладали депозиты (от резидентов и нерезидентов) и привлеченные средства из взаимных фондов, удельный вес которых в структуре совокупных пассивов составляет соответственно 56, 13 и 7,6% совокупных пассивов ведущих банков США. Основное назначение всех (1 188) ссудосберегательных ассоциаций и взаимно сберегательных банков в США связано с предоставлением ипотечных кредитов под строительство жилья. Их деятельность может контролироваться и регулироваться как федеральными органами власти (FDIC и OTS), так и отдельными финансовыми управлениями штатов.

Анализ консолидированного баланса этих финансовых посредников  на 30 сентября 2009 г. показывает, что  их совокупные активы на 62,4% сформированы за счет займов и кредитов, а совокупные обязательства почти на 75% - за счет депозитов юридических и физических лиц. Кредитные союзы США представляют собой кооперативные кредитные  организации, деятельность которых  основана на принципах взаимного  доверия и персональной ответственности  всех членов по обязательствам своего кооператива. Это дает им право выдавать под относительно низкие процентные ставки потребительские и ипотечные  кредиты, вероятность невозврата которых  существенно ниже, чем в обычном  коммерческом банке. Основная доля ресурсной  базы кредитных союзов формируется  за счет остатков по чековым паевым счетам, паевым счетам денежного рынка, паевым сертификатам и индивидуальным пенсионным счетам. Это единственные кредитные организации в стране, деятельность которых не облагается налогом на прибыль. Не являясь субъектом  антимонопольного законодательства, КС создают совместные предприятия  для оказания разнообразных потребительских  услуг населению.

Банковская  система Японии. Функционирует трехуровневая банковская система: 1 уровень – государственные банки во главе с Bank of Japan; 2 уровень – коммерческие банки и финансовые учреждения, специализирующиеся на страховании и операциях с ценными бумагами; 3 уровень – микрофинансовые институты кредитной кооперации. Поддержание ценовой стабильности и содействие экономическому развитию в стране составляют стратегическую цель Банка Японии, которую он реализует через сохранение устойчивости курса национальной валюты, осуществление валютного и денежно-кредитного регулирования, поддержание стабильности финансовой системы и обеспечение бесперебойных расчетов между банками и другими финансовыми институтами. Банковская система Японии построена по принципу кайрецу, что позволяло ей на каждом своем уровне обеспечивать кредитными ресурсами все звенья японской экономики. При этом роль государственных кредитных институтов в кредитовании реального сектора экономики всегда заметно выделяла Японию среди других развитых стран с рыночной экономикой. Низкий ссудный процент и льготы в получении кредита составляют основу роста инвестиционной активности частного сектора Японии. Однако всю заработанную банками сверхприбыль «проедает» принудительное размещение в банках государственных и корпоративных облигаций, что выступает причиной самого большого внутреннего государственного долга в мире (по отношению к ВВП). Депозитные и финансовые учреждения Японии, как правило, представляют собой узкоспециализированные организации; они подвержены тщательной законодательной регламентации и финансовому контролю (через FSA и Банка Японии) и имеют тесную связь с источниками финансирования государственных инвестиционных программ. Основу национального кредитного потенциала Японии формируют крупные кредитные портфели городских и региональных банков, а также ресурсы специализированных государственных банков и банков долгосрочного кредитования. Значительные достижения японской экономики в немалой степени обусловлены деятельностью микрофинансовых институтов кредитной кооперации, функционирующей в области сельского, лесного и рыбного хозяйства, потребительской кооперации, малых и средних предприятий промышленности и торговли.

Банковская  система Китая. Имеет трехуровневую структуру и находится под контролем государства (Коммунистической партии Китая, Всекитайского собрания народных представителей и Государственного совета).  Народный банк Китая, являясь эмиссионным, кредитным и платежно-расчетным центром страны, отвечает за разработку и проведение денежно-кредитной политики; контроль и надзор за банковской системой осуществляет Всекитайская комиссия банковского регулирования, непосредственно подчиняющаяся Госсовету КНР. Политические банки Китая отвечают за реализацию государственных целевых программ в промышленной, аграрной и внешнеторговой областях. Основу банковской системы Китая составляют государственные коммерческие банки, осуществляющие финансовую поддержку экономических реформ в стране. Для противостояния традиционному институту ростовщичества в Китае начиная с периода правления гоминьдана стала развиваться система городской и сельской кредитной кооперации, являющаяся основой финансирования малого и среднего бизнеса в стране. После вступления Китая в ВТО для иностранных банков были сняты значительные ограничения по операциям, размещению и размерам капитала, что привело к наращиванию ими своего потенциала на банковском рынке Китая. Банковская система Китая функционирует в фарватере экспортоориентированной политики страны, являясь по существу основным механизмом стимулирования не внутреннего (как заявляется), а внешнего спроса в экономике.

Банковская  система России. Как показала российская история, банковская система России формировалась на основе заимствования западного опыта организации финансовых институтов. При этом в России приживались лишь те из них, которые в условиях неразвитого кредитного рынка страны могли функционировать с наибольшей эффективностью не для своих учредителей, а для экономики страны в целом.

Двухуровневая банковская система России (рис.1 Приложения) – это институциональная основа всей системы организованного кредита, которая может обеспечить стабильность экономического и финансового развития страны. Опыт организации такой системы в России имеется. Он связан с деятельностью разнообразных по формам организации кредитных институтов, активно функционировавших в периоды расцвета Российской империи и новой экономической политики (рис.2 Приложения).

В отличие от центральных  банков большинства развитых стран  Банк России формально, т.е. в соответствии с ФЗ «О Центральном банке», не несет  ответственности ни за состояние  национальной экономики, ни за поддержание  финансовой стабильности в стране. По сути стратегические цели деятельности Банка России, как они определены в законодательстве, ограничивают сферу воздействия Банка России денежной и банковской системами. В России функционирует большое число буквально карликовых банков. Из 1015 коммерческих банков, имеющих право осуществлять банковские операции в РФ, на первую пятерку банков в совокупной валюте баланса всех действующих коммерческих банков приходилось (на 01. 12. 2009) 45,0% собственного капитала, 48,0% активов и 50% всех предоставленных кредитов, депозитов и прочих размещенных средств.

Деятельность банков как  проводников денежно-кредитной политики направлена исключительно на соблюдение формализованных нормативов, требование выполнения которых зачастую носит  выборочный характер. В условиях кризиса  российские банки как независимые  коммерческие организации, преследующие собственные интересы, ограничивают собственные интересы, ограничивают свою деятельность на всех сегментах  финансового рынка, кроме валютного. Правительство и монетарные власти России использовали финансовый кризис, чтобы ускорить «зачистку банковской системы», и вместо добровольной концентрации банковского капитала под влиянием рыночных сил упор был сделан на принудительную скупку банков ограниченным числом «покупателей». Если такой подход будет возведен в принцип, то в ближайшей перспективе банковский сектор страны  столкнется с проблемами своей недокапитализации. Для эффективной реализации антикризисных мер важно стимулировать внутренний совокупный спрос в экономике, катализатором которого могут стать не только бюджетные ассигнования, но и кредитование, организованное микрофинансовыми институтами кредитной кооперации, являющимися при определенных условиях гарантом страхования от финансового кризиса и его негативных последствий.

Банковское дело за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России новой хозяйственной системы. Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных банковских структур. Поэтому столь важным представляется изучение зарубежного банковского дела организации банковских систем, которые продемонстрировали свою высокую эффективность.

Прямой перенос опыта, конечно, невозможен, но с учетом их опыта  необходимо создать собственную рабочую систему.

Выводы по первой главе:

1)Начиная с Древних времен, банковская система развивалась динамично, как и в настоящее время. Пройдя колоссальную эволюцию, начиная свой путь от примитивных уличных менял, которые разбирались лишь в обороте монет, дойдя до сложнейших операций банковской системы и проведения анализа для эффективной работы организации. Ведь развитие их деятельности – это необходимое условие реального создания рыночного механизма. Для этого необходим так же и аналитический расчет организации, рассмотрения и  проведения анализа финансово – хозяйственной деятельности, который даст нам в дальнейшем положительную или отрицательную информацию о функционировании организации.

2)Необходимо перенимать зарубежный опыт. Для дальнейшего развития и совершенствования банковской системы. В частности в России существует двухуровневая банковская система, но в ближайшем будущем, будет создана трехуровневая, которая явится основой всей системы организованного кредита, обеспечивающая стабильность экономического и финансового развития страны.

3)Рост размеров банков, расширение кредитных отношений, появление специализированных институтов сопровождается усилением здоровой конкуренции между различными видами кредитных учреждений. Конкуренция в банковском деле вышла на международный уровень, бурное расширение видов кредитно – денежных операций, инструментов рынка ссудных капиталов и расчетов, использование средств телекоммуникаций, усиливают его соперничество, его сосредоточение на условиях предоставления кредита (сроки, размеры, условия погашения) и еще множество дополнительных и различных услуг. Результатом является тенденция к универсализации операций, созданию многопрофильных кредитных учреждений, широкому и разнообразному набору дополнительных услуг.

Глава 2. Анализ финансово  – хозяйственной деятельности банка (на примере коммерческого банка  «Нефтяной Альянс»)

2.1. Общая характеристика организации

КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС³» - динамично развивающийся финансовый институт, предлагающий широкий спектр продуктов и услуг, ориентированных на различные категории корпоративных и частных Клиентов.

КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС» - универсальный коммерческий банк, основанный в 1994 году, в форме общества с ограниченной ответственностью, с последующим преобразованием в 2002 году в открытое акционерное общество. Работая на Российском рынке финансовых услуг более 18 лет, Банк приобрел репутацию надежного и стабильного партнера, оказывающего практически весь спектр банковских услуг. Стратегическим направлением деятельности Банка является кредитование корпоративных и частных клиентов. Важным направлением активных операций Банка является проектное финансирование и инвестиции средств в реальный сектор экономики. В частности, Банк инвестирует и финансирует проекты, связанные со строительством жилья и объектов коммерческой недвижимости, финансирует лизинговые операции и другие. Существенным конкурентным ресурсом КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС» является сплоченная профессиональная команда единомышленников, которая обеспечивает Банку стабильное процветание и продвижение на российском рынке банковских услуг. Стремление к использованию передового опыта и прогрессивных банковских технологий является отличительной чертой организации бизнеса КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС». В этом направлении постоянно ведется работа по расширению и обновлению спектра предлагаемых Банком продуктов и услуг, а также повышению технологичности и качества обслуживания.

В Структуру КБ «Нефтяной  Альянс» входит пять подразделений (рис.3 Приложения).

Структура руководства  банка

Совет директоров КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС» (ОАО)

Члены правления  КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС» (ОАО)