Роль банковской системы в развитии экономики страны

Введение

В современной экономике  банковской сфере придается огромное значение. Банковский продукт стал частью любого продукта как промышленного, так и в сфере предоставления услуг. Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам. Связь банков со всеми аспектами предпринимательской деятельности современной России обусловливает повышенную заинтересованность участников экономических отношений в получении достоверной информации, раскрывающей финансовое состояние и дающей представление об уровне надежности коммерческих банков. Вместе с тем, в настоящее время сложившаяся ситуация на банковском рынке России требует дальнейшего переосмысления и переоценки направлений развития всей банковской системы. Это обусловлено тем, что в банковском секторе усиливается конкуренция, ужесточается государственное регулирование и надзор, с целью установления более тесных отношений с реальным сектором экономики, изменение в структуре банковских услуг, повышение общего уровня риска деятельности коммерческих банков.

Предназначение банковских систем – это решение текущих  и стратегических задач:

• Обеспечение экономического роста;
• Регулирование инфляции;
• Регулирование платежного баланса;

Основу для расширения масштабов деятельности банковского  сектора создают происходящие на протяжении последних лет позитивные изменения макроэкономической ситуации в стране, которые также во многом определяют цели и задачи его реформирования. Так, в странах с развитой рыночной экономикой широко используется подход, согласно которому основным критерием эффективности финансовой деятельности того или иного банка выступает рост рыночной стоимости его акций или рост рыночной стоимости бизнеса в целом. Аналогичные тенденции характерны и для банковской системы России. Однако, за позитивной динамикой макроэкономических показателей банковского сектора России (совокупных активов и собственных средств, кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям-резидентам и физическим лицам-резидентам), были скрыты серьезнейшие проблемы, которые в условиях глобального финансового кризиса негативно повлияли не только на деятельность большинства кредитных организаций страны, но и на экономику России в целом.

Недокапитализация российских банков не позволяла им осуществлять адекватное финансирование крупнейших российских предприятий, а нерациональная политика высоких процентных ставок при отсутствии капитальных ограничений привела к бесконтрольному росту внешнего российского долга. Общая задолженность коммерческих банков на лето 2011 года, по данным ЦБ РФ, составляет: 157 млрд. Так, внешняя задолженность банковского и корпоративного секторов составляла около 33,5 % ВВП РФ. То есть, надежность коммерческих банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны и является необходимым условием обеспечения стабильности всех сфер общественной жизни. Экономический анализ деятельности банков в современных условиях является основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и клиентами.

В настоящее время, большинство исследований банковской деятельности сосредоточено на изучении ее микроэкономических аспектов и направлено на совершенствование функционирования одного конкретно взятого банка. При этом следует помнить о том, что коммерческий банк является лишь звеном в системе банковских и кредитных отношений, а потому, какой будет финансовая среда, зависит и развитие экономики в целом.

Для успешной работы в банковской сфере специалистам необходимы знания о проведении тех или иных операций коммерческого банка. Без умения управлять деятельностью банков и организовывать совместную работу с предприятиями реального сектора  развитие экономики в современных  условиях невозможно. Современному специалисту  необходимы не только глубокие теоретические  знания, но и практические навыки, позволяющие эффективно управлять системой платежей,  аккумулировать средства, направляемые фактическим заемщикам, отдавать  приоритет тем, которые смогут употребить денежные средства лучшим образом.

С учетом вышесказанного, актуальность темы дипломной работы посвященной изучению основных направлений и совершенствования финансово – хозяйственной деятельности предприятия (на примере КБ «Нефтяной Альянс», не вызывает сомнения.

Объектом  исследования является деятельность банковской коммерческой структуры. Предметом исследования являются результаты финансово – хозяйственной деятельности на примере коммерческого банка «Нефтяной Альянс».

Целью дипломной  работы является закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения в вузе, приобретение профессиональных навыков необходимых в финансовой деятельности, на основе ознакомления с фактическим состоянием и разработкой предложений, проведения анализа и совершенствования финансово – хозяйственной деятельности банка на примере коммерческого банка «Нефтяной Альянс».

Задачи:

• Рассмотреть роль банковской системы в развитии экономики страны;
• Выявить особенности финансово – хозяйственной деятельности организаций банковской системы;
• Выполнить сравнительный анализ деятельности отечественных и зарубежных банков;
• Дать общую характеристику коммерческого банка «Нефтяной Альянс», его цели и задачи, реализуемые в процессе деятельности;
• Провести анализ и показать проблемы финансово – хозяйственной деятельности коммерческого банка «Нефтяной Альянс»;
• Разработать методы, направленные на решение выявленных проблем и совершенствованию его деятельности.

Структура работы включает:

• Введение;
• Три главы;
• Заключение;
• Список использованной литературы;
• Приложения.

Глава 1. Успешная деятельность организаций как основа развития национальной экономики

1.1.Роль  банковской системы в развитии  экономики страны

Для изучения банковской деятельности необходимо обратиться к ее истории. История Древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой их развития. Существует множество теорий о возникновении первых банков. Наиболее распространенной является следующая. Слово «банк» происходит от итальянского banco – стол, скамьи, на которых уличные менялы осуществляли свои операции. Италия в X в. Была центром деловой активности и международной торговли и banco устанавливались на площадях, где велась торговля. В то время менялы были очень востребованы, так как они хорошо разбирались во множестве обращающихся монет, оценивали их и давали советы по обмену.

В России слово «банк» употребляется  с 1707 г. Первое упоминание о «банкирах» историки отмечают в письмах Петра  Великого (1704 – 1705 гг.) Предшественницей банков в России принято считать  монетную канцелярию, основанную в  Петербурге в 1733 г. и предназначенную  для выдачи ссуд «всем без различия состояния людям» под залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

Банковская система¹ в России начала создаваться позже других стран и в своем развитии прошла следующие пять этапов:

• Первый этап (с середины XVIII в. До 1860 г.) – период создания и функционирования банков как государственных (казенных);
• Второй этап (с 1860 по 1917 г.) – период развития и совершенствования банковской системы;
• Третий этап (с 1917 по 1930 г.) – формирование новой банковской системы;
• Четвертый этап (с 1932 по 1987 г.) – стабильное функционирование социалистической банковской системы;
• Пятый этап (с 1988 г. по настоящее время) – формирование современной рыночной банковской системы.

Началом первого этапа в развитии банковской системы стало создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда. Развитие экономики требовало увеличения возможности кредитования. Поэтому уже в 1754 г. были созданы два банка: Государственный заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт – Петербургском порте коммерции и купечества – для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистратов. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов.

До проведения одной из важнейших экономических реформ – отмены крепостного права –  банковская система России состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности был поземельный  кредит, предоставляемый под залог  помещичьих имений из расчета числа  крепостных «душ», а также драгоценностей.

Центральный банк России был  создан в 1860 г., но тогда он не обладал  правом самостоятельной эмиссии  банкнот. Эмиссия осуществлялась лишь по «высочайшим указам» во благо  казны и правительства. Самостоятельно Центральный банк России мог лишь проводить замену ветхих купюр на новые, принимать вклады и выдавать ссуды, осуществлять куплю – продажу  золота, серебра, иностранных ценных бумаг.

Второй этап. После реформы 1861 г., до которой основной формой кредитования было ростовщичество, на Центральный банк России была возложена задача ликвидации казенных кредитных учреждений. Однако были сохранены государственные ипотечные банки, такие, как, например, Государственный крестьянский земельный банк, занимающийся кредитованием при переходе земель в руки зарождавшегося фермерства.

Эмиссионным центром Центральный  банк России стал после реформы 1897 г. Перед Первой мировой войной он имел уже 10 контор и 142 отделения, расширилась  и кредитная деятельность Центрального банка России (Государственный банк): он превратился в «банк банков»  и на практике.

Банковская система России перед Первой мировой войной включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные  банки, городские банки. Из них выделились пять крупнейших банков: Русско – Азиатский, Петербургский международный коммерческий, Азово – Донской, Русский (для  внешней торговли), Русский торгово  – промышленный. Система ипотечных  банков включала в себя: два государственных (крестьянский поземельный и дворянский земельный), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ.

До Октябрьской революции 1917 г. в России существовала четырехъярусная  структура кредитной системы, обслуживающая прежде всего рыночные отношения:

• Центральный банк;
• Система коммерческих и земельных банков;
• Страховые компании;
• Специализированные институты;

Особенность банковской политики России заключалась в активном привлечении  иностранного капитала, в основном французского. Так в 1904 г. примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам. Но в 1920 г. в связи с оттоком  иностранных капиталов произошло  резкое изменение валютных курсов. К ноябрю 1917 г. в России действовали 51 коммерческий и до 10 земельных банков с капиталом 824 и 92 млн руб. соответственно.

Третий этап. После Октябрьской революции банковское дело было объявлено государственной монополией, все акционерные и другие коммерческие кредитные учреждения национализированы, все расчеты и кредитование должны были проходить через единый народный банк.

В 1917 – 1919 гг., в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Государственным банком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 г. прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно – расчетное управление Наркомфина. Однако с переходом к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания, по существу, заново банковской системы. В конце 1921 г. начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На первых началах стали формироваться общества сельскохозяйственного кредита, представляющие собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 г. были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.

К 1925 г. в России существовали Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). Была сформирована достаточно развитая кредитная система, состоящая в основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений.