Отчет по практике в ОАО «ВБРР»

Введение …………………………………………………………………………………………2

1. Организационно – экономическая характеристика ОАО «Всероссийский банк развития регионов» ………………………………………………………………………………………..4
2. Организационная структура ОАО «ВБРР» ……………………………………………………7
3. Финансово – экономические показатели  деятельности ОАО «ВБРР»…………………….12
4. Анализ организации  деятельности банка ОАО «ВБРР»…………………………………….19
5. Пассивные операции банка ВБРР……………………………………………………………..23
6. Активные операции банка ВБРР………………………………………………………………30
7. Посреднические операции банка ВБРР……………………………………………………….36
8. Анализ ликвидности банка ВБРР……………………………………………………..............41
9. Анализ доходов, расходов и финансового результата банка ВБРР………………………...43
10. Анализ прибыли……………………………………………………………………..................50
11. Налогообложение банка. Расчеты налогов…………………………………………..............52
12. Регулирование деятельности банка Центральным банком РФ. Экономические нормативы деятельности банка. Разработка предложений по улучшению финансовых результатов деятельности банка ВБРР………………………………………………………………………53
13. АСОИ в деятельности ОАО «Всероссийский банк развития регионов»…………………..57

Заключение……………………………………………………………………………………...63

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Посредническая деятельность банков состоит в том, чтобы занять свободные капиталы у одних и раздать их взаймы другим.

Соответственно двустороннему характеру деятельности банков и операции, производимые ими распадаются на две главные категории, именно на операции, посредством которых банки занимают капиталы, и на операции, посредством которых они дают имеющимся в их распоряжении капиталам то или иное помещение торгово-промышленный оборот.

Все, что банком собрано в форме займа или в какой-либо форме словом все те средства, которыми банк располагает для того или иного помещения, составляют пассивное его имущество и называют пассивом. Пассивное имущество должно быть так или иначе распределено, то есть, всем капиталам, находящимся в распоряжении банка должно быть дано то или иное помещение. Часть этих капиталов банк оставляет в виде наличности, помещает их в свою кассу, часть раздает взаймы под разного рода обеспечения, часть тратит на приобретение имущества, услуг и, таким образом, все собранное находит себе то или иное помещение. Совокупность всех ценностей, будут ли это наличные деньги, приобретенные банком ценные бумаги, векселя или другие обеспечения, предоставляемые в банк клиентами в связи с получаемыми ими ссудами, принадлежащее банку имущество, все, что поступило в распоряжение банка в результате его активной деятельности составляет его активное имущество и называется активом.

Операции, посредством которых банк занимает капиталы, называются пассивными, а операции, посредством которых банк дает помещение находящимся, в его распоряжении капиталам, называются активными.

В тесной зависимости от характера средств, собранных путем производства пассивных операций, находится самое помещение этих средств путем производства активных операций. Эта зависимость выражается, обыкновенно, формулою: каков пассив, таков и актив, то есть, характер активных операций должен находиться в строгом соответствии с характером пассивных операций. Коммерческие банки занимают большую часть средств на короткие сроки и даже вовсе без определения срока, с обязательством возвратить занятую сумму частью или полностью по первому требованию лица, являющегося кредитором. Из этого следует, что и помещение средств должно быть таково, чтобы они возвращались в банк через сроки возможно более короткие или даже по первому требованию банка.

Требование относительно возможно легкой реализуемости ценностей, поступающих в распоряжение банка, лежит в основе деления активных операций на операции регулярные, когда возврат отданных взаймы денег обеспечивается легко реализуемыми ценностями, и на операций иррегулярные, когда, наоборот, ценности трудно реализуемы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Организационно-экономическая характеристика ОАО «Всероссийский банк развития регионов»

Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов» (далее ОАО «ВБРР») создано в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 905 от 07.09.1995 г. «О создании Всероссийского банка развития регионов» и является банком с государственным участием федерального уровня, ориентированным на предоставление всего комплекса банковских и финансовых услуг. ОАО «ВБРР» зарегистрирован Банком России 27 марта 1996 года. Регистрационный номер 3287. Банк активно развивался на протяжении всего существования. Уже в 1998 году ОАО «ВБРР» был отнесен Центральным Банком Российской Федерации к банкам первой категории надежности.

ОАО «ВБРР» был создан при активном государственном участии. Его приоритетной задачей стало содействие субъектам Федерации в налаживании финансово-бюджетных механизмов, оптимизации денежных потоков, и реализации целевых программ.

Идея создания «банка для регионов» получила активную поддержку со стороны Совета Федерации РФ, руководителей органов исполнительной и законодательной власти регионов. В первый состав акционеров в лице структур по управлению госимуществом вошли Орловская, Иркутская и Московская области, Ханты-Мансийский автономный округ, Республика Татарстан. Членами Наблюдательного совета созданной организации стали главы ряда региональных администраций. А в качестве учредителя и крупнейшего акционера банка от имени государства выступил Российский фонд федерального имущества (РФФИ).

Высокий статус банка был определен постановлением Правительства РФ «О создании Всероссийского банка развития регионов», которое вышло осенью 1995 года. Несколько месяцев ушло на решение организационных вопросов и подготовку необходимых документов, и весной 1996 года ЦБ РФ зарегистрировал новую кредитную организацию – ВБРР.

Сегодня ОАО «Всероссийский банк развития регионов» – динамично развивающаяся в рыночных условиях кредитная организация. Основными клиентами Банка являются, как крупные корпоративные клиенты, так и предприятия среднего и мелкого бизнеса.

ОАО «ВБРР» обладает Генеральной лицензией, выпускает пластиковые карты международной платежной системы Europay, является Аффилированным членом международной платежной системы MasterCard International и Ассоциированным членом международной платежной системы VISA International, а также участником системы страхования вкладов.

ОАО «Всероссийский банк развития регионов» является активным участником российского рынка корпоративных облигаций и стабильно входит в число крупнейших инвестиционных институтов по количеству реализованных облигационных программ.

Оформившаяся в предыдущие годы Межрегиональная банковская группа ОАО «ВБРР» активно развивается и в настоящее время имеет филиалы в Санкт-Петербурге, Орле, Усинске, Краснодаре, Иркутске, Хабаровске, Губкинском, Томске, Новосибирске, Барнауле и Нефтеюганске, дополнительные офисы в Москве, Туапсе, Славянске-на-Кубани, в Комсомольске-на-Амуре и Ханты-Мансийском автономном округе, а также дочерний "Охабанк" на Сахалине. ВБРР тесно сотрудничает с Дальневосточным банком (г.Владивосток), который имеет разветвленную региональную сеть в Приморском крае.

Целью деятельности Банка является извлечение прибыли.

Банк имеет гражданские права и несет гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами.

Банк может осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);

- размещение указанных в предыдущем  подпункте привлеченных средств  от своего имени и за свой  счет;

- открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

- осуществление расчетов по  поручению физических и юридических  лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

- купля - продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов).

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

- осуществление доверительного  управления денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

- осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

- предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и  информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 сентября 1995 года № 905 "О создании Всероссийского банка развития регионов" Банк имеет право по поручению субъектов Российской Федерации выдавать региональные государственные гарантии. Выдача Банком региональных государственных гарантий, а также осуществление Банком операций со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечение целевого использования бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ, производится на основании договоров, заключаемых в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и другие операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании лицензий, выданных Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк при проведении работ со сведениями, составляющими государственную тайну, осуществляет мероприятия по их защите в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов органов власти.

Банк обеспечивает разработку и осуществление оборонных мероприятий по вопросам мобилизационной подготовки, гражданской обороны в чрезвычайных ситуациях и защиты сведений, составляющих государственную тайну, в соответствии с законодательными и иными правовыми актами Российской Федерации, а также договорными обязательствами, заключенными по данным направлениям деятельности.

2.Организационная структура ОАО «ВБРР»

Организационная структура ОАО «ВБРР» включает функциональные отделы и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. На рис.1. показана схема организационной структуры ОАО «ВБРР», которая наглядно показывает взаимосвязь каждого участка работы банка.

Управления банка формируются с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению. Так, операции по мобилизации и концентрации средств (пассивные операции банка) выполняются кредитным отделом. Большое внимание банк уделяет вопросам организации хозрасчета в банке, рентабельности и ликвидности.

 

Рис.1 Организационная структура ОАО «ВБРР»

Так, например, анализируя рекомендации Центрального Банка Российской Федерации для управления ликвидностью, контроля над состоянием ликвидности, банком принято решение о создании Комитета по управлению ликвидностью, который действует на основании Положения, являющегося составной частью учетной политики ОАО «ВБРР» и ответственного за принятие решений по управлению ликвидностью.

Некоторыми из функций Комитета являются:

- разработка ограничений и политики  по финансовым рискам;

- разработка процентной политики;

- разработка ограничений и политики  по валютным рискам;

- разработка ограничений и политики  по рискам забалансовых операций;

- разработка политики рисков, связанных  с ценными бумагами;

- определение основных источников  финансирования банка;

- управление рисками структуры  капитала банка;

- разработка критериев оценки  эффективности работы по управлению  активами и пассивами с точки  зрения управления ликвидностью;

- определение целей политики  управления рисками и доведение  их до сведения коллектива  банка;

- определение предельных значений  коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности.

Главные направления деятельности кредитного отдела:

- определяет общую политику  банка и порядок ее реализации  в зависимости от конкретных  экономических условий;