Основные способы управления банковскими рисками и пути снижения банковских рисков

 

 

Содержание

 

 

 

 

Введение………………………………………………………………………………

1. Теоретические аспекты банковских рисков и их управление…………………

1.1  Сущность банковских рисков  и их классификация ………………………….

1.2  Организация процесса управления   рисками банками второго уровня…….

2. Организационно - экономическая характеристика и управление банковскими рисками АО «АТФ Банк»……………………………………………………………

2.1 Организационно - экономическая характеристика АО «АТФ Банк»…………                                                                                                                                                                                                                           

2.2 Управление банковскими рисками  в коммерческом банке………………….

3. Основные способы управления  банковскими рисками и пути снижения банковских рисков …………………….…………………………………………….

3.1 Механизмы регулирования рисков банковской системы……………………..

3.2  Проблемы управления рисками в банках и страхования банковских рисков в Республике  Казахстан……………………………………………………………….

3.3 Пути снижения банковских  рисков……………………………………………..

Выводы и предложения ………………………………………………………………  

Список использованной литературы……………………………………………….                             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение                                                                                   

 

Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов.

Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска.

Управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск.

Особого внимания заслуживает процесс управления банковскими рисками, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков свидетельствуют  о том, что основной причиной  многих из них явилось низкое качество активов. Проблема управления банковскими рисками исследована многими зарубежными отечественными учеными такими как: Praseeda Кunam, Абишев Н.М., Абишев Н.Д.

Ключевыми элементами эффективного управления являются: взвешенная кредитная политика и процедуры, качественное управление  кредитным портфелем, эффективный  кредитный мониторинг и что наиболее важно - подготовленный для работы в этой системе персонал.

Актуальность темы данной дипломной работы состоит в том, что банковская деятельность подвержена большому числу рисков, так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты. В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления - распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.

Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидные для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

В посткризисных условиях проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Банк по своему определению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представляет основу стабильности экономической системы. При этом профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному «смягчаться», компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат. 

Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

Данная работа раскрывает понятие риска и его особенности в банковской деятельности. В условиях рыночной экономики все хозяйствующие субъекты, независимо от форм собственности ежедневно сталкиваются с различными видами рисков. Банковская деятельность тому не исключение. На проведение банковских операций влияют как внутренние, так и внешние риски.

Исходными материалами по дипломной работе является статистические, научные, периодические материалы, а также финансовые отчётность АО «АТФ Банка».

Целью данной дипломной работы является подробное рассмотрение банковских рисков и управление ими.

Для достижения поставленной цели, необходимо решить ряд задач:

- рассмотреть теоретические  основы банковских рисков;

- рассмотреть классификацию  банковских рисков;

- изучить подходы, принципы, методы и процесс управления банковскими рисками;

- выявить механизмы регулирования рисков банковской системы;

- проанализировать теорию банковского  риска;

- определить риски сопутствующие кредитным сделкам;

- дать организационно-экономическую характеристику АО «АТФ Банк»;

- провести анализ управления банковским риском на примере АО «АТФ Банк»;

- выявить проблемы управления рисками;

- привести пути совершенствования банковских методик, а также  перспективы управления рисками.

Работа выполнена на 75 стр., содержит 2 таблицы, 7 рисунков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические аспекты банковских рисков и их управление

1.1  Сущность банковских рисков и их классификация

 

В Республике Казахстан происходит процесс экономических преобразований во всех сферах деятельности. Проблема риска является одной из важных в финансовой и производственной деятельности каждой единицы.

Риск является сложной и неизбежной частью нашей жизни. Наличие и степень риска все желают свести к минимуму. Также имеется возможность выбора наименее рискованной альтернативы.

Банковский риск – это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий.

Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха.

Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществление выплат по забалансовым операциям и т. д. Любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений выбрать тот, при котором уровень риска минимальный. Необходимо выбрать оптимальное соотношение уровня рынка и степени деловой активности, доходности.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному «смягчаться», компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат. С таким подходом к делу в условиях рынка долго невозможно оставаться «на плаву». Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.

Банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого. В этом определении уделяется должное внимание всем необходимым ключевым понятиям, нужным для осмысления банковских рисков - неопределенность ситуации принятия решения и вероятность негативного отклонения от планируемого. В связи с этими определениями необходимо ориентироваться в применении следующих категорий:

Расходы. Банковская деятельность невозможна без расходов. Расходы банков связаны с необходимостью выплаты процентов вкладчикам, платы за кредитные ресурсы, покупаемые у других финансово-кредитных институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и прочие операционные расходы. В применении к понятию расходов риск может проявляться в следующих формах: изменение рыночной ситуации привело к необходимости повышения процентов, выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных ресурсов отразился на повышении их покупной стоимости; повышение оплаты труда персонала в других кредитных институтах вызвало необходимость принятия банком соответствующих мер и т. д.

Убытки. Убытки, проявляющиеся в форме недополучения доходов или произведения расходов сверх намеченных, случаются при недостаточном анализе предстоящей операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств или же просто непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков, связанных с нерациональным размещением средств, неточной оценкой рыночных возможностей и опасностей, всегда грозит обернуться банку серьезными неприятностями.

Потери. Потери, понимаемые как непредвиденное снижение банковской прибыли, выступают обобщающим показателем, характеризующим риск, присущий банковской деятельности. Этот показатель сочетает в себе все свойства категорий, описанных выше, а поэтому наилучшим образом характеризует степень риска.

Таким образом, риск можно определить как угрозу того, что банк понесет потери, размер которых является показателем уровня рискованности предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска.

Итак, понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой. Следовательно, риск можно описать и количественно, используя при этом категорию потери. Этот подход является базой для развития теории риска.

Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. В абсолютном выражении риск представляет собой размер возможных потерь при осуществлении определенной операции. Однако оценить эти потери с достаточной точностью не всегда представляется возможным. Если же отнести размер вероятных потерь к какому-либо показателю, характеризующему банковскую деятельность, например, к размеру кредитных ресурсов, размеру расходов или доходов банка в связи с осуществлением конкретной операции, то получится величина риска в относительном выражении.

Описание риска в абсолютных и относительных показателях достаточно часто практикуется банками. При этом в абсолютном выражении риск исчисляется, когда речь идет об одной конкретной сделке. Если же высшим руководством банка разрабатываются нормативные положения, касающиеся допустимого уровня риска при совершении различных банковских операций, то применяются относительные показатели, характеризующие, например, размер риска к сумме доходов, ожидаемых в результате осуществления конкретных операций. Таким образом, риск представляет собой вероятностную категорию, которая может быть с достаточной степенью точности оценена при помощи анализа потерь.